劉夢曦

摘 要：我國經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展較快，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場情況錯綜復(fù)雜。導(dǎo)致小微型企業(yè)面臨嚴(yán)峻的金融考驗，再加上許多小微型企業(yè)都存在金融體系構(gòu)建不全面的情況，致使小微型企業(yè)在自身的發(fā)展與金融管理過程中出現(xiàn)一系列問題?；诖朔N情況之下，加大對小微型企業(yè)的金融支持，可以有效緩解小微型企業(yè)在金融管理上的現(xiàn)狀，并促進(jìn)其更好的發(fā)展。本文將參考其他國家對小微型企業(yè)所提供的各項金融支持，分析加大小微型企業(yè)金融支持的必要性，進(jìn)而整理工作思路與相關(guān)構(gòu)想，提出加大小微型企業(yè)金融支持的有效途徑與應(yīng)用策略以供參考。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；金融管理；管理策略

小微型企業(yè)的發(fā)展與我國國民經(jīng)濟(jì)緊密相關(guān)。小微型企業(yè)規(guī)模較小，經(jīng)濟(jì)能力較弱，又因受到經(jīng)濟(jì)市場因素影響，導(dǎo)致自身發(fā)展存在一定局限性。而打破局限的關(guān)鍵因素就在于小微型企業(yè)自身的金融管理情況以及采用的融資方式。如此，便需要我國培養(yǎng)小微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)者良好的信用意識，建立起適合中小企業(yè)的金融體系，同時也應(yīng)加大政府部門的資金以及信貸支持力度，豐富中小型企業(yè)融資渠道，為其量身制定相應(yīng)的融資產(chǎn)品。以求增強(qiáng)小微型企業(yè)的創(chuàng)業(yè)實力，進(jìn)而推動我國國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展。

一、加大小微企業(yè)金融支持對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要性

國際宏觀經(jīng)濟(jì)形勢較為復(fù)雜，一直處于不定向變化狀態(tài)，世界動能呈現(xiàn)整體下降趨勢，導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)在復(fù)蘇過程中呈現(xiàn)不穩(wěn)定上升狀態(tài)。目前國際產(chǎn)能過剩，導(dǎo)致各國在出口進(jìn)口方面較為困難，同時也產(chǎn)生了經(jīng)濟(jì)增長緩慢等一系列核心問題。即便目前經(jīng)濟(jì)已有所回暖，但基礎(chǔ)尚不牢固，導(dǎo)致小微企業(yè)的整體生產(chǎn)經(jīng)營情況不容樂觀。立足于我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度分析，國內(nèi)整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行較為平衡，但增長速度依舊緩慢。許多小微型企業(yè)信貸需求得不到有效滿足，導(dǎo)致小微企業(yè)自身金融管理水平較低，企業(yè)發(fā)展也是舉步維艱?；诖朔N經(jīng)濟(jì)形勢之下，小微型企業(yè)需要換位思考，盡可能地拓寬自身的金融渠道，提高自身金融管理水平，更好地促進(jìn)小微型企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展。

二、其他國家對小微企業(yè)金融支持的可參考經(jīng)驗分析

（一）成立專業(yè)金融管理機(jī)構(gòu)扶持

成立專業(yè)金融管理機(jī)構(gòu)，在一定程度上有利于構(gòu)建小微型企業(yè)外部金融環(huán)境。目前國外根據(jù)此點，已經(jīng)從以下三個方面開始著手構(gòu)建。

其一，從政府方面分析，國外政府針對其成立了專項金融機(jī)構(gòu)引導(dǎo)基金，同時進(jìn)一步建立了相應(yīng)的運(yùn)營機(jī)制，并完善了與小微型企業(yè)相對應(yīng)的各項政策措施。此種行為可為小微型企業(yè)的早期投資開辟良好的市場渠道，并確保小微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)資金可以從經(jīng)濟(jì)市場中順利退出。

其二，為參與小微型企業(yè)金融管理的對應(yīng)銀行提供更為寬松的監(jiān)管環(huán)境，鼓勵其全力開展科技金融創(chuàng)新。并大力支持其改變現(xiàn)有的“分行制”架構(gòu)，促進(jìn)小微型企業(yè)全面建立金融管理體制，維護(hù)小微型企業(yè)正常運(yùn)行。

其三，加大對小微型企業(yè)金融管理專業(yè)人才的培養(yǎng)力度，搭建由政府主持的技術(shù)培訓(xùn)平臺，并從外引進(jìn)專業(yè)技術(shù)人員與金融管理方案，綜合創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，以此吸引更多的金融管理人才，促進(jìn)小微型企業(yè)金融發(fā)展。

（二）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

進(jìn)一步完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，有助于小微型企業(yè)金融發(fā)展，其主要表現(xiàn)在以下兩個方面：

其一，降低小微型企業(yè)所付出的融資成本。小微型企業(yè)自身規(guī)模較小，經(jīng)營業(yè)績存在一定的不穩(wěn)定性，抵御風(fēng)險能力相對較差。且小微型企業(yè)財務(wù)管理水平遠(yuǎn)低于中型、大型企業(yè)，各項信息尚未做到透明，因此信用等級普遍較低，難以從銀行籌集大量資金。再加上很多銀行不愿意向小微型企業(yè)發(fā)放信用貸款，導(dǎo)致小微型企業(yè)需要從民間市場籌集資金，此種行為無疑是加大了小微型企業(yè)的融資成本和相應(yīng)手續(xù)費(fèi)，不利于小微型企業(yè)發(fā)展。

其二，小微型企業(yè)相對社會保障信用較差，自身也尚未建成完善的社會信用體系，在小微型企業(yè)以及中小企業(yè)籌資與投資上造成了一定阻礙。完善中小型信用擔(dān)保體系，可使其在政府的扶持下獲得一定市場擔(dān)保，而政府也僅以出資額承擔(dān)有限責(zé)任。如此一來，可以在一定程度上提高中小企業(yè)的社會信用，助力中小企業(yè)融資。

（三）提供技術(shù)方面專項研究貸款

國外政府確立了自身與市場之間的邊界，并設(shè)立了小微型企業(yè)參與市場的風(fēng)險補(bǔ)償基金。同時完善了小微型企業(yè)數(shù)據(jù)庫，為其提供風(fēng)險控制機(jī)制的政府補(bǔ)貼與額外的資金支持，以及金融技術(shù)方面的研究貸款。另外，國外政府給予了相應(yīng)銀行的市場定價權(quán)，以求通過經(jīng)濟(jì)實踐提高市場篩選能力、并提升相應(yīng)銀行的增值服務(wù)能力。

（四）頒布優(yōu)惠政策支持創(chuàng)業(yè)公司

借鑒國外相應(yīng)的創(chuàng)業(yè)優(yōu)惠政策，我國開始提倡“萬眾創(chuàng)新，大眾創(chuàng)業(yè)”，同時也出臺了許多針對初創(chuàng)公司的優(yōu)惠政策，尤其是在鼓勵大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)方面，不僅開設(shè)了各個院校大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)平臺，而且還組織開展職業(yè)院校創(chuàng)業(yè)大賽，營造了許多在校大學(xué)生同時擁有老板身份的盛況。在此種背景之下，許多在校大學(xué)生、畢業(yè)生、上班族紛紛加入創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的行列中來，在很大程度上促進(jìn)了我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。另外，我國所頒布的各項創(chuàng)業(yè)優(yōu)惠政策，對于初創(chuàng)公司以及創(chuàng)新項目起到了極大的鼓舞作用，此舉動吸引了大批具有創(chuàng)新精神的人才加入創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的行動中來，營造了從公司“稀缺”到公司“繁多”的盛況。

三、加大小微企業(yè)金融支持的工作思路與構(gòu)想

（一）組建中小企業(yè)銀行，轉(zhuǎn)換國有銀行職能

我國可針對中小型企業(yè)信貸服務(wù)建立相應(yīng)的銀行機(jī)構(gòu)，為其提供融資便利，以此加大我國對小微型企業(yè)的金融支持，幫助其建立更加完善的金融體系，開拓小型企業(yè)金融市場，推動其可持續(xù)發(fā)展。目前我國多數(shù)國有銀行較為排斥中小型企業(yè)放貸服務(wù)，甚至部分銀行籠統(tǒng)的認(rèn)為，為中小型企業(yè)提供信貸服務(wù)一定會使自身承擔(dān)較高風(fēng)險，進(jìn)而使得部分銀行寧愿將自身的資金存放中央銀行的超額準(zhǔn)備賬戶之上，也不愿意將其用于中小型企業(yè)融資。造成此這種現(xiàn)象的主要原因有兩種：其一，部分國有銀行將自身精力過于集中在規(guī)避風(fēng)險與創(chuàng)造利潤之上，而忽略了我國整體國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。其二，我國小微型企業(yè)乃至中小型企業(yè)都存在不同程度的金融管理問題，且自身規(guī)模較小，受到的發(fā)展局限性較大，很容易產(chǎn)生資金缺口。促使其不得不承受較高的融資成本，造成企業(yè)大量資金外流，阻礙企業(yè)發(fā)展?；诖朔N情況，我國國有銀行應(yīng)適當(dāng)開放對中小型企業(yè)與小微型企業(yè)的信貸服務(wù)，轉(zhuǎn)變自身職能，同時著重培養(yǎng)為中小型企業(yè)與小微型企業(yè)信貸服務(wù)的技術(shù)人才，助力小微型企業(yè)發(fā)展。

（二）完善信用擔(dān)保體系，設(shè)置試點創(chuàng)業(yè)基金

完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保體系、提高小微型企業(yè)信用擔(dān)保能力，是加大小微型企業(yè)金融支持的基本前提。我國目前許多對小微型企業(yè)開放的擔(dān)保機(jī)構(gòu)都未得到銀行的普遍認(rèn)可，再加上多數(shù)銀行都有政府參股、控股的因素，導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以為小微型企業(yè)提供足夠的資金支持。而小微型企業(yè)自身由于經(jīng)營能力較弱、償債能力較差，因此不具備良好的信譽(yù)擔(dān)保條件，致使其難以通過銀行渠道進(jìn)行有效融資?；诖朔N情況，可以逐步建立高層次、多方面的融資風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，一方面可以增強(qiáng)銀行信貸服務(wù)意識，促使其對小微型企業(yè)開放信貸服務(wù)，另一方面有助于小微型企業(yè)利用擔(dān)?；疬_(dá)到完善自身信用擔(dān)保體系的目的。另外也可通過規(guī)范各個擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作效率，促使其達(dá)到銀行認(rèn)可的目的。在此過程中，需要政府給予一定的引導(dǎo)與監(jiān)督，幫助信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)樹立示范效應(yīng)。此外，創(chuàng)新是一個民族進(jìn)步的靈魂，同時也是一個企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必要因素。針對小微型企業(yè)設(shè)置相應(yīng)的試點創(chuàng)業(yè)基金，可以達(dá)到提高小微型企業(yè)創(chuàng)新能力，開拓小微型企業(yè)融資市場的目的。

四、加大小微企業(yè)金融支持的有效途徑與策略

（一）培養(yǎng)創(chuàng)業(yè)者良好的信用意識，建立起適合中小企業(yè)的金融體系

首先，企業(yè)管理者應(yīng)對信用管理予以足夠重視，并將其運(yùn)用到企業(yè)各個生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)中去。同時針對企業(yè)員工開展相應(yīng)的信用培訓(xùn)，加強(qiáng)其自身的信用風(fēng)險防范意識。其次，發(fā)展情況較好的中小型企業(yè)與小微型企業(yè)可建立信用管理部門，形成專業(yè)化的信用管理控制。最后企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人應(yīng)建立客戶資信管理制度，在維持自身商業(yè)信用的同時，對與企業(yè)開展合作的其他企業(yè)進(jìn)行信用評價，劃分不同的信用等級，篩選信用良好的客戶開展企業(yè)合作，避免企業(yè)發(fā)生不必要的信用損失。另外，中小型企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身的實際情況建立適合自身發(fā)展方向的金融體系，以此達(dá)到促進(jìn)自身發(fā)展的目的。

（二）加大政府部門信貸支持力度，擴(kuò)大政府部門金融政策宣傳力度

首先，我國政府應(yīng)針對小微型企業(yè)已有的優(yōu)惠政策做出一定優(yōu)化，并為小微型企業(yè)信貸提供相應(yīng)的政策支持。如：2020年我國基于疫情的背景之下，針對小微型企業(yè)實施了1%的稅率，在一定程度上減輕了小微型企業(yè)的稅務(wù)負(fù)擔(dān)。

其次，我國相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以國家相關(guān)政策與標(biāo)準(zhǔn)作為導(dǎo)向，結(jié)合自身在金融市場中的發(fā)展優(yōu)勢，準(zhǔn)確定位主要扶持的小微型企業(yè)種類，為其提供專屬優(yōu)質(zhì)的信貸融資服務(wù)。同時也應(yīng)對小微型企業(yè)在金融信貸服務(wù)中的各項流程進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)厲打擊小微型企業(yè)在信貸服務(wù)過程中的各種不良行為，進(jìn)而增強(qiáng)小微型企業(yè)信用意識。

最后，我國針對財政局、工商局、稅務(wù)局等相關(guān)政府部門，落實有關(guān)于小微型企業(yè)融資服務(wù)的支持政策，加強(qiáng)各政府部門對融資政策的宣傳力度，開展對小微型企業(yè)融資方面的管理與政策指導(dǎo)。切實做到及時掌握小微型企業(yè)的發(fā)展動向與實際經(jīng)營情況、行業(yè)口碑、商業(yè)信用等方面的信息，依據(jù)所設(shè)定的信用評定標(biāo)準(zhǔn)，簡化小微型企業(yè)信貸審批環(huán)節(jié)。進(jìn)而達(dá)到在方便小微型企業(yè)融資的同時提高各個金融機(jī)構(gòu)的工作效率。

（三）建立中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基金機(jī)構(gòu)，豐富中小企業(yè)社會融資渠道路徑

我國政府應(yīng)攜手商業(yè)銀行建立中小型企業(yè)創(chuàng)業(yè)基金機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步豐富企業(yè)社會融資渠道，可從以下兩個方面進(jìn)行：

其一，風(fēng)險補(bǔ)助。小微型企業(yè)所承擔(dān)的融資成本較高，風(fēng)險較大。因此我國政府應(yīng)為其設(shè)置一定的風(fēng)險補(bǔ)助，用于彌補(bǔ)中小型企業(yè)在初創(chuàng)科研階段的創(chuàng)業(yè)投資損失，進(jìn)而鼓勵其加大自身科研力度。

其二，投資保障。對于中小型企業(yè)所開展的新技術(shù)研發(fā)，我國政府應(yīng)為其制定一定的投資保障。用于企業(yè)在技術(shù)研發(fā)上的費(fèi)用支出，為企業(yè)發(fā)展提供相應(yīng)的資金動力。

另外，對于我國中小型企業(yè)社會融資渠道可參考以下兩點：

其一，引導(dǎo)各個金融機(jī)構(gòu)在已有的金融產(chǎn)品基礎(chǔ)上做出進(jìn)一步創(chuàng)新，進(jìn)而更好的完善針對中小型企業(yè)的金融服務(wù)。

其二，在自身擁有完善擔(dān)保體系的基礎(chǔ)之上，協(xié)助中小型企業(yè)構(gòu)建其信用體系，進(jìn)而在一定程度上解決中小型企業(yè)融資擔(dān)保困難等一系列問題。

（四）量身定做中小企業(yè)融資產(chǎn)品，增強(qiáng)中小企業(yè)科技研究創(chuàng)業(yè)實力

中小型企業(yè)在選擇融資渠道的過程中，應(yīng)結(jié)合自身實際發(fā)展情況，秉持企業(yè)價值最大化的目標(biāo)開展融資活動。另外，中小型企業(yè)應(yīng)有意識的選擇符合自身金融管理情況的金融產(chǎn)品，以此增強(qiáng)中小型企業(yè)在自身經(jīng)營領(lǐng)域上的科技研究能力與創(chuàng)業(yè)實力。

中小型企業(yè)應(yīng)時刻關(guān)注政策性融資動向，充分運(yùn)用政策性融資風(fēng)險性較低、針對性較強(qiáng)等優(yōu)勢，最大程度上發(fā)揮企業(yè)融資工具的金融作用。另外，中小型企業(yè)應(yīng)與商業(yè)銀行保持緊密的聯(lián)系。近年來，商業(yè)銀行在中小型企業(yè)融資產(chǎn)品上做出了較大創(chuàng)新，針對中小型企業(yè)推出了許多新型融資產(chǎn)品，并為其量身制定了金融業(yè)務(wù)。在一定程度上可為中小型企業(yè)提供合理的融資參考，為中小型企業(yè)融資指明方向，進(jìn)而為企業(yè)所開展的一系列科技研究奠定資金基礎(chǔ)。

結(jié)束語

綜上所述，良好的金融支持是中小型企業(yè)與小微型企業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新的主要動力。為進(jìn)一步完善小微型企業(yè)自身的金融管理體系，促進(jìn)小微型企業(yè)發(fā)展，我國必須給予其一定的金融支持，進(jìn)而達(dá)到推動社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高我國國民經(jīng)濟(jì)水平的目的。

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