趙鸝楠+孫曉舒

摘要：本文主要針對(duì)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)特征以及風(fēng)險(xiǎn)防控措施進(jìn)行分析闡述。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；貸款風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)；防控措施

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.1 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2017）007-0-01

近年來(lái)，國(guó)家大力倡導(dǎo)“大眾創(chuàng)業(yè)，萬(wàn)眾創(chuàng)新”，并在行政、稅收、金融等各個(gè)層面為小微企業(yè)蓬勃發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。商業(yè)銀行在響應(yīng)國(guó)家號(hào)召，大力發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，解決小微企業(yè)融資難題的過(guò)程中，遇到了信貸資金被挪用、貸款不良率高、企業(yè)主信用意識(shí)淡薄、不良貸款處置困難等一系列問(wèn)題。

一、小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)特征

1.易受小微企業(yè)主個(gè)人影響

小微企業(yè)一般是由企業(yè)主個(gè)人及與之關(guān)聯(lián)人員出資創(chuàng)建，因此企業(yè)本身并沒(méi)有明確的經(jīng)營(yíng)理念和準(zhǔn)確的自身定位，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資金安排、人員配備等也不十分規(guī)范，內(nèi)部控制相對(duì)薄弱，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)容易受企業(yè)主個(gè)人主觀意識(shí)影響，容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、盲目樂(lè)觀，短時(shí)間內(nèi)急劇擴(kuò)張、跨多個(gè)行業(yè)，家族式經(jīng)營(yíng)，挪用資金、隨意擔(dān)保，逃避債務(wù)、缺乏信用意識(shí)等一系列問(wèn)題。

2.易受經(jīng)濟(jì)周期影響

小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模有限，資金有限，技術(shù)水平有限，導(dǎo)致其抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。同時(shí)，小微企業(yè)多集中在勞動(dòng)密集型行業(yè)，或是圍繞大企業(yè)提供配套服務(wù)，或集中在產(chǎn)業(yè)園區(qū)、專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)等區(qū)域內(nèi)，為有需求的客戶(hù)提供產(chǎn)品。在經(jīng)濟(jì)周期不斷變動(dòng)的過(guò)程中，小微企業(yè)因?yàn)橥獠凯h(huán)境變化、核心企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善、整體經(jīng)濟(jì)下行等因素受到劇烈的沖擊，出現(xiàn)資金鏈斷裂，經(jīng)營(yíng)困難，倒閉破產(chǎn)等情況，最終導(dǎo)致小微企業(yè)貸款無(wú)法償還。

3.信息不對(duì)稱(chēng)

銀行在受理、審批小微企業(yè)貸款時(shí)，對(duì)小微企業(yè)及企業(yè)主的信息掌握的不充分，不及時(shí)，許多信息失真。同時(shí)，金融同業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，互相挖掘客戶(hù)，且不掌握企業(yè)在他行貸款履約情況，企業(yè)及企業(yè)主名下關(guān)聯(lián)企業(yè)的整體融資情況，或有負(fù)債情況，以及企業(yè)主的信用情況等。因此無(wú)法對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、資金需求合理性、償債能力等做出準(zhǔn)確的判斷。

4.容易發(fā)生內(nèi)外部道德風(fēng)險(xiǎn)

一方面是小微企業(yè)主的道德風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)實(shí)際控制人為企業(yè)主本人，日常財(cái)務(wù)行為多是按照企業(yè)主個(gè)人意愿，相對(duì)隨意，當(dāng)企業(yè)主個(gè)人還款意識(shí)淡薄，有意拒絕償還貸款時(shí)，就造成了小微企業(yè)貸款的不良。另一方面是銀行員工道德風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)貸款的貸前調(diào)查階段，需要銀行客戶(hù)經(jīng)理對(duì)企業(yè)進(jìn)行詳盡的調(diào)查。但是因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)貸款金額相對(duì)較小，個(gè)別客戶(hù)經(jīng)理缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不能盡職盡責(zé)的履行崗位職責(zé)。同時(shí)小微企業(yè)主為了快速獲得貸款，也會(huì)通過(guò)不正當(dāng)手段籠絡(luò)客戶(hù)經(jīng)理，觸發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

二、小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)防控措施

1.更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，提升管理水平

一方面，銀行在辦理小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)之前，要對(duì)該筆貸款產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)算，確保收益大于風(fēng)險(xiǎn)。盡量通過(guò)其他手段使風(fēng)險(xiǎn)分散，創(chuàng)新金融服務(wù)、提高產(chǎn)品覆蓋度，通過(guò)增強(qiáng)企業(yè)與銀行的粘合度來(lái)提高收益，降低風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理，借助技術(shù)優(yōu)勢(shì)，結(jié)合客戶(hù)所在行業(yè)特點(diǎn)，及時(shí)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

2.調(diào)整管理機(jī)制，實(shí)施分層經(jīng)營(yíng)

對(duì)管理機(jī)制進(jìn)行調(diào)整，實(shí)現(xiàn)“支行專(zhuān)業(yè)經(jīng)營(yíng)、基層標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)”的管理模式。支行專(zhuān)業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要對(duì)象是業(yè)務(wù)相對(duì)復(fù)雜、額度相對(duì)較高的小微企業(yè)客戶(hù)?；鶎訕?biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)主要針對(duì)的是辦理低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的小微企業(yè)客戶(hù)。網(wǎng)點(diǎn)可以根據(jù)客戶(hù)結(jié)構(gòu)、區(qū)域特征等對(duì)附屬網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行分層，派遣綜合素質(zhì)較高的客戶(hù)經(jīng)理完成。

3.加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新，突破業(yè)務(wù)瓶頸

加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新，主要是借助傳統(tǒng)的網(wǎng)點(diǎn)渠道和新生的電子渠道，借助大數(shù)據(jù)理論和銀行后臺(tái)的技術(shù)力量支持，借助政府對(duì)小微企業(yè)的優(yōu)惠政策，借助核心企業(yè)的供應(yīng)鏈優(yōu)勢(shì)，借助專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)內(nèi)小微企業(yè)的共同特征，借助同業(yè)和網(wǎng)絡(luò)金融的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，將傳統(tǒng)的銀行信貸業(yè)務(wù)與新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新媒介、新需求相結(jié)合，創(chuàng)新出一系列符合小微企業(yè)融資特點(diǎn)的全新金融產(chǎn)品，滿(mǎn)足小微企業(yè)客戶(hù)的多樣化的融資需求。

4.完善企業(yè)信用體系建設(shè)

完善企業(yè)信用信息體系，在受理小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)之前，要進(jìn)行多方面的調(diào)查了解。一是查詢(xún)企業(yè)及企業(yè)主的銀行信用情況，履約情況，了解是否存在拖欠銀行貸款，履約不及時(shí)的歷史記錄。二是查詢(xún)企業(yè)及企業(yè)主在工商、稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)保、商檢等有關(guān)部門(mén)是否有過(guò)不良記錄，掌握企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)中的行為操守情況。三是查詢(xún)企業(yè)在司法機(jī)關(guān)是否有訴訟案件及判決情況，判斷企業(yè)日常守法情況。四是借助互聯(lián)網(wǎng)等手段查詢(xún)企業(yè)與上下游交易對(duì)手的交易情況，掌握其日常經(jīng)營(yíng)守信情況。

5.加強(qiáng)貸后管理

在企業(yè)辦理貸款業(yè)務(wù)后，要通過(guò)多種途徑對(duì)該筆貸款加強(qiáng)管理。一是要借助受托支付等手段，規(guī)范貸款資金的用途。同時(shí)對(duì)自主支付方式下的貸款資金，通過(guò)查詢(xún)相關(guān)單據(jù)及賬務(wù)，印證貸款資金的流向。二是要定期核查企業(yè)水表、電表、稅表、財(cái)務(wù)報(bào)表，核實(shí)企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)情況，同時(shí)配合貸后實(shí)地走訪，驗(yàn)證其存貨、應(yīng)收賬款、固定資產(chǎn)、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等主要指標(biāo)的真實(shí)性和合理性。，做到防患于未然。三是借助銀行早期預(yù)警工具，對(duì)貸款的小微企業(yè)加強(qiáng)日常監(jiān)督，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)提示逐一排查風(fēng)險(xiǎn)隱患。

6.創(chuàng)新處置方式，加快處置效率

一是針對(duì)不良貸款建立專(zhuān)門(mén)的處置團(tuán)隊(duì)，對(duì)于債權(quán)催收、信息收集搜索等方面進(jìn)行規(guī)范，明確崗位職責(zé)。二是加強(qiáng)與司法機(jī)構(gòu)的聯(lián)系和溝通，減少貸款收回障礙，縮短處置時(shí)間。三是加強(qiáng)與資產(chǎn)管理公司的合作，將短時(shí)間內(nèi)處置難度高、處置成本大的不良資產(chǎn)批量打包轉(zhuǎn)讓?zhuān)焖賹?shí)現(xiàn)回收，提高處置質(zhì)量和處置效率。

三、結(jié)語(yǔ)

針對(duì)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)特征，商業(yè)銀行應(yīng)深入分析，系統(tǒng)研究，制定出行之有效的防控措施，才能確保小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，為其提供更好的金融服務(wù)，真正為小微企業(yè)解決融資難題。

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