劉軍

【摘 要】隨著國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整，鋼貿(mào)類貸款不但對國有商業(yè)銀行和股份制銀行造成風(fēng)險(xiǎn)，同樣對農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量形成較大影響。本文擬通過分析農(nóng)村商銀行鋼貿(mào)類貸款特點(diǎn)，對處置化解農(nóng)村商業(yè)銀行鋼貿(mào)類貸款的思路和措施進(jìn)行研究探討。

【關(guān)鍵詞】鋼貿(mào)類貸款；風(fēng)險(xiǎn)；思考

近年來，國家經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)，全國鋼貿(mào)行業(yè)整體處于疲軟狀態(tài)，市場信心明顯不足，鋼材價(jià)格不斷下跌，交易清淡，需求不足，鋼貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營受到嚴(yán)重影響，鋼貿(mào)行業(yè)告別利潤豐厚的黃金時(shí)期，行業(yè)發(fā)展步入了薄利的“新常態(tài)”。作為對市場預(yù)期相對較弱的農(nóng)村商業(yè)銀行，在本次宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控過程中，同樣在鋼貿(mào)行業(yè)貸款中面臨諸多困難和問題。如何盡快處置化解鋼貿(mào)貸款風(fēng)險(xiǎn)，盤活存量信貸資產(chǎn)，優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，是農(nóng)村商業(yè)銀行亟需研究解決的重要課題。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行鋼貿(mào)類貸款存在的的問題

1.鋼貿(mào)行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)集中

農(nóng)村商業(yè)銀行受自身?xiàng)l件限制，對市場預(yù)期不足，已形成的存量不良的款中，相當(dāng)一部分是鋼貿(mào)類貸款。并且，部分目前在正常類科目反映的鋼貿(mào)貸款已存在逾期或欠息情況，鋼貿(mào)類貸款風(fēng)險(xiǎn)較為集中。

2.聯(lián)保貸款存在較大風(fēng)險(xiǎn)

目前農(nóng)商行的鋼貿(mào)行業(yè)貸款，除個(gè)別采用鋼材質(zhì)押擔(dān)保形式外，其余大部分都是以企業(yè)聯(lián)保形式出現(xiàn)。聯(lián)保貸款設(shè)計(jì)的初衷，是為了有效解決部分市場商戶雖有旺盛的融資需求，卻沒有合適的擔(dān)保抵押條件而研發(fā)的信貸產(chǎn)品，其基本要求是要在市場方提供兜底擔(dān)保的基礎(chǔ)上，由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對市場商戶的現(xiàn)金流水進(jìn)行審查，通過后由3-5戶商戶自發(fā)組成聯(lián)保小組，給予授信，幫助其實(shí)現(xiàn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的信貸業(yè)務(wù)。但在實(shí)際操作中，個(gè)別機(jī)構(gòu)片面追求業(yè)務(wù)亮點(diǎn)，重視經(jīng)濟(jì)效益忽視風(fēng)險(xiǎn)管控，不但去除掉了市場兜底擔(dān)保這個(gè)最重要的控險(xiǎn)基礎(chǔ)，而且簡單地將聯(lián)保貸款擴(kuò)大，由商戶聯(lián)保衍生出企業(yè)聯(lián)保，授信金額也迅速加大（有的單個(gè)企業(yè)已到了300—400萬元，3家企業(yè)可以達(dá)到1000萬元以上）。這種企業(yè)聯(lián)保的貸款方式從出現(xiàn)之初就存在較大的缺陷。即會發(fā)生一家企業(yè)因各種原因無法歸還貸款本息，處在聯(lián)保業(yè)務(wù)中的其余2-3家企業(yè)會因?yàn)閾?dān)心替其代償，導(dǎo)致能歸還本息企業(yè)也不主動歸還，進(jìn)而使整個(gè)聯(lián)保企業(yè)貸款全部形成不良。

3.存在“新官不理舊賬”現(xiàn)象

伴隨著農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改制步伐的加快，原有的農(nóng)村信用聯(lián)社建制將會被新的、更合理的、更適應(yīng)市場發(fā)展的農(nóng)村商業(yè)銀行所替換或取代，這其中就包括機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)的變化。改制過程中，個(gè)別新機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)存在趨利避害的心里，形成了“新官不理舊賬”的事實(shí)，導(dǎo)致一味擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)外延，將有過欠息記錄，或者暫時(shí)經(jīng)營存在一些問題的鋼貿(mào)貸款，甚至可以通過正常途徑解決的鋼貿(mào)貸款，不管風(fēng)險(xiǎn)大小，都劃為不良貸款，人為加大了風(fēng)險(xiǎn)貸款數(shù)字。

4.清降思路及措施仍不到位

由于受市場環(huán)境、聯(lián)保方式以及借款人地域特點(diǎn)等因素影響，存量鋼貿(mào)類貸款風(fēng)險(xiǎn)處置化解工作在客觀上存在一定難度。盡管如此，絕大多數(shù)涉及鋼貿(mào)類貸款的機(jī)構(gòu)能夠積極開拓思路，查找當(dāng)事人或擔(dān)保企業(yè)，主動聯(lián)系商會，千方百計(jì)地開展盤活化解工作。但仍有部分機(jī)構(gòu)思路不夠開拓，措施仍不到位，存在一定的觀望情緒，需要在后期共工作中迎頭趕上，下茬開展鋼貿(mào)類貸款盤活化解風(fēng)險(xiǎn)工作。

二、明確責(zé)任，一戶一策地開展盤活化解鋼貿(mào)類貸款風(fēng)險(xiǎn)工作

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持“鎖定臺賬、明確責(zé)任、分類處置、逐步化解”的工作思路，扎實(shí)開展鋼貿(mào)類貸款風(fēng)險(xiǎn)的盤活化解工作。

1.全面排查，摸清風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)

相關(guān)支行要對轄內(nèi)鋼貿(mào)類貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面徹底的排查，客觀全面地掌握資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際狀況，按照貸款形態(tài)、擔(dān)保方式、到期情況、欠息情況、戶籍狀況等建立風(fēng)險(xiǎn)貸款臺賬，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，為進(jìn)一步化解資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。

2.一戶一策，制訂化解方案

農(nóng)村商業(yè)銀行要根據(jù)摸排的風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，對已形成不良或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的鋼貿(mào)類貸款企業(yè)，加強(qiáng)貸款管理，在做好存量不良貸款清降工作的同時(shí)，重點(diǎn)從“有效壓降到期貸款”、“合理拆分擔(dān)保圈”、“辦理轉(zhuǎn)貸展期”、“審慎辦理新增授信”以及“通過商會化解等其他方式”5個(gè)方面出發(fā)，積極開展鋼貿(mào)類貸款風(fēng)險(xiǎn)盤活化解工作。

（1）有效壓降到期貸款。加大對存量鋼貿(mào)貸款管理和信貸資金回籠力度，對經(jīng)營正常的鋼貿(mào)類貸款企業(yè)，到期必須全額收回。對有欠息記錄的隱性不良貸款，加大催收力度，加強(qiáng)清收措施確保到期收回。

（2）合理拆分擔(dān)保圈。在拆分擔(dān)保圈過程中，必須重視原授信條件，只能增減不能削弱，且要具有一定的安全性。具體業(yè)務(wù)辦理過程中，要針對因1戶經(jīng)營不正常（另2戶經(jīng)營正常）導(dǎo)致出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保圈貸款，可通過由2戶經(jīng)營正常的借款人承擔(dān)1戶經(jīng)營不正常借款人存量貸款的方式對原擔(dān)保圈進(jìn)行拆分重組。針對因2戶經(jīng)營不正常（另1戶經(jīng)營正常）導(dǎo)致出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保圈貸款，在要求其出具對原擔(dān)保圈債務(wù)提供連帶責(zé)任擔(dān)保承諾書的基礎(chǔ)上，可將經(jīng)營正常的1戶借款人從原擔(dān)保圈中進(jìn)行分離，并重新提供有效的擔(dān)保抵押，為其辦理拆分貸款手續(xù)。

（3）辦理轉(zhuǎn)貸展期手續(xù)。對于暫時(shí)經(jīng)營困難，但仍有還款意愿的鋼貿(mào)類貸款，在全額歸還欠息的基礎(chǔ)上，盡可能追加有效的抵押擔(dān)保，通過辦理轉(zhuǎn)貸或展期等方式，以時(shí)間換空間，逐步盤活化解風(fēng)險(xiǎn)。

（4）審慎辦理新增授信業(yè)務(wù)。對于經(jīng)營正常、信譽(yù)良好，能按期歸還貸款本息的鋼貿(mào)類貸款客戶，可在有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)的條件下，在落實(shí)有效擔(dān)保手續(xù)的基礎(chǔ)上，通過辦理新增授信業(yè)務(wù)，消除目前鋼貿(mào)市場等待觀望的消極情緒，推動盤活化解風(fēng)險(xiǎn)工作的有效開展。

（5）其他方式。要積極加強(qiáng)與借款人相關(guān)商會的溝通聯(lián)系，通過商會或老鄉(xiāng)的力量，協(xié)調(diào)解決異地客戶不良貸款問題。另外，對于信用極差，有能力卻不履行還款付息義務(wù)的借款人，可綜合運(yùn)用社會、行政以及司法手段，維護(hù)本行合法權(quán)益。

對于通過拆分、重組、轉(zhuǎn)貸、展期等形式處置化解存量鋼貿(mào)類貸款風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，具體方案上報(bào)總行業(yè)務(wù)主管部門審議通過后辦理。對于新增授信業(yè)務(wù)，按照總行下發(fā)的信貸業(yè)務(wù)權(quán)限辦理。

3.建立臺賬，明確貸款責(zé)任

農(nóng)村商業(yè)銀行要對全部鋼貿(mào)類存量貸款逐筆建立責(zé)任人臺賬，分清發(fā)放責(zé)任人和管理責(zé)任人的基礎(chǔ)上，開展盤活化解工作。同時(shí)，對因盤活化解重新辦理信貸手續(xù)的鋼貿(mào)貸款，包括拆分、重組、轉(zhuǎn)貸、展期以及新增授信，全部并入責(zé)任人臺賬管理，在限定時(shí)間內(nèi)壓縮化解。對本次盤活化解后，再出現(xiàn)新增不良或到期不能歸還的貸款，嚴(yán)格按照規(guī)定要求，比照臺賬追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。對盤活化解后，再出現(xiàn)新增不良或到期不能歸還的貸款，必須嚴(yán)格按照規(guī)定要求，按照臺賬追究相關(guān)人員責(zé)任。

三、積極主動，進(jìn)一步加強(qiáng)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作

1.分類處置，逐步化解聯(lián)保貸款風(fēng)險(xiǎn)

鑒于企業(yè)聯(lián)保貸款的特殊性，故可以采用分類處置的辦法：一是聯(lián)保貸款參與方不允許全部成為借款人，即至少有一戶參與方只擔(dān)保，不貸款；二是聯(lián)保貸款只能用于市場商戶，不能用于經(jīng)營企業(yè)。要在以現(xiàn)有企業(yè)聯(lián)保貸款總額為上限的基礎(chǔ)上，一方面對經(jīng)營正常的聯(lián)保企業(yè)，采用到期收回，調(diào)整擔(dān)保方式的辦法消化；另一方面對已經(jīng)存在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，可能最終引發(fā)損失的企業(yè)聯(lián)保貸款，可通過追加融資性擔(dān)保公司兜底擔(dān)保，或引進(jìn)新的不貸款企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保的形式，以達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)集中度，逐步消化解決的目的。

2.源頭控制，防止新增不良

農(nóng)村商業(yè)銀行要在做好存量貸款管理工作，防止不良貸款余額及占比出現(xiàn)反彈的基礎(chǔ)上，積極加強(qiáng)新增貸款管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制在源頭。對于形成新增不良貸款大量反彈的支行，由總行嚴(yán)格執(zhí)行問責(zé)機(jī)制，嚴(yán)肅追究支行領(lǐng)導(dǎo)班子責(zé)任。

3.落實(shí)制度，切實(shí)加強(qiáng)執(zhí)行力

農(nóng)村商業(yè)銀行一是要提高制度執(zhí)行力，要求全轄信貸從業(yè)人員嚴(yán)格按照信貸管理制度，認(rèn)真落實(shí)貸款“三查”制度，從源頭上控制新增不良貸款產(chǎn)生。二是要加大監(jiān)督檢查力度，做到對信貸風(fēng)險(xiǎn)的早察覺、早預(yù)防和早處置。三是要加強(qiáng)培訓(xùn)工作，要在認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會總行制度文件的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對轄內(nèi)信貸工作人員的業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，不斷提高信貸人員的綜合素質(zhì)，強(qiáng)化合規(guī)意識，提高信貸人員合規(guī)辦貸的自覺性和執(zhí)行力，確保信貸業(yè)務(wù)辦理流程規(guī)范合規(guī)。

參考文獻(xiàn)：

[1]鐘夏媛 《論農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款成因及管理策略》[J]，2015.

[2]唐祥《農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款形成的原因分析及防范措施》）[J]，2012.