周穎帆

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)總量的不斷攀升和居民可支配收入的持續(xù)增加，人們的理財(cái)手段日益豐富，同時(shí)通貨膨脹的隱形存在、資本市場(chǎng)的變化各異，也使得居民的理財(cái)意識(shí)漸漸根深蒂固，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的需求也日益多樣化。而在商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，其所蘊(yùn)藏的風(fēng)險(xiǎn)和遭到的投訴也越來越多，包括產(chǎn)品收益的不達(dá)預(yù)期、信息傳遞和披露的不透明、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示的不夠明了等，所以加強(qiáng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理成為不容忽視的一個(gè)新課題。本文通過一系列分析，希望為中國銀行漢口分行強(qiáng)化個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。

關(guān)鍵詞：個(gè)人理財(cái);風(fēng)險(xiǎn)管理;改進(jìn)策略

中圖分類號(hào)：F23文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Adoi：10.19311/j.cnki.16723198.2020.23.047

0引言

改革開放以來，中國的經(jīng)濟(jì)得到突飛猛進(jìn)的發(fā)展，人均生產(chǎn)總值迅速提高，人民的生活水平普遍大幅度的提高，積累的財(cái)富也越來越豐厚，我國人民就不僅僅滿足于把資產(chǎn)存入銀行這一單一的理財(cái)方式，逐步尋求新的投資方式。察覺到人們對(duì)于理財(cái)市場(chǎng)巨大需求，各大銀行逐步開始嘗試發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。短短幾年后，國內(nèi)銀行的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品如雨后春筍一般出現(xiàn)，現(xiàn)在銀行把重點(diǎn)放在發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)上，并且把它當(dāng)作新的獲取利潤(rùn)和籌集資金的手段。

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是西方發(fā)達(dá)國家中銀行的主要利潤(rùn)來源。是商業(yè)銀行根據(jù)客戶的資產(chǎn)情況和自身對(duì)于投資的需求，提供合理科學(xué)的投資建議。20世紀(jì)70年代初，西方商業(yè)銀行開始初步嘗試個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展，短短10年后，經(jīng)濟(jì)開始復(fù)蘇并且得到了前所未有的飛速發(fā)展，該業(yè)務(wù)也開始突飛猛進(jìn)的發(fā)展起來。目前，西方發(fā)達(dá)國家已經(jīng)將該業(yè)務(wù)發(fā)展到相當(dāng)成熟的階段。但是中國的商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)起步比較晚，發(fā)展比較落后，從上世紀(jì)80年代開始，我國的商業(yè)銀行才開始初步發(fā)展個(gè)人金融服務(wù)，然而，大多數(shù)人沒有經(jīng)濟(jì)意識(shí)和想法，這是中國個(gè)人金融服務(wù)發(fā)展的早期階段。

在本文中，我們發(fā)現(xiàn)中國銀行漢口分行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中也存在很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)，因此通過收集一系列數(shù)據(jù)以及和其他銀行情況進(jìn)行對(duì)比，分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因，從而進(jìn)一步探討風(fēng)險(xiǎn)防范和解決風(fēng)險(xiǎn)的措施，為發(fā)展銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)提供思路，進(jìn)一步促進(jìn)金融服務(wù)穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展，希望可以對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展起到一定的參考作用。

1銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理概況

1.1個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀—以漢口支行為例

關(guān)于銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織構(gòu)成結(jié)構(gòu)，各個(gè)銀行的結(jié)構(gòu)框架不盡相同，各有千秋。中國銀行漢口分行中與各級(jí)建行相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)管理，涉及到前臺(tái)、中、后臺(tái)多行，具體管理結(jié)構(gòu)和功能見表1。從表1可以看出，金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)的發(fā)展主要包括：產(chǎn)品，個(gè)人理財(cái)，企業(yè)融資，財(cái)務(wù)，會(huì)計(jì)，法律，風(fēng)險(xiǎn)，審計(jì)，信息技術(shù)支持等。由于風(fēng)險(xiǎn)管理涉及到各種各樣不同的部門，所以各部門之間的調(diào)和就異常的重要。其現(xiàn)狀如表1所示。

中國銀行漢口支行沒有權(quán)限對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的種類進(jìn)行創(chuàng)新，所有設(shè)立的部門都不可以設(shè)計(jì)新的產(chǎn)品，只有財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)處理解決理財(cái)產(chǎn)品銷售過程發(fā)生的各種問題。金融部門負(fù)責(zé)整理結(jié)算個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中發(fā)生的各種費(fèi)用支出，以及評(píng)估所有從業(yè)人員的業(yè)績(jī)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范策略提供建議。審計(jì)部門則負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督管理。

因此，在風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中，中國銀行漢口分行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)由總行統(tǒng)一決定，因此，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)主要集中在產(chǎn)品的設(shè)計(jì)水平層面，中國銀行漢口分行沒有一個(gè)強(qiáng)大的控制權(quán)。然而，在操作風(fēng)險(xiǎn)方面，風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)在于產(chǎn)品銷售階段的管理和突發(fā)緊急情況的解決措施。中國銀行漢口分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政部門具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范職責(zé)，對(duì)于基層機(jī)構(gòu)的資金流動(dòng)和運(yùn)轉(zhuǎn)情況做好監(jiān)督管理工作，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

因此中國銀行漢口支行在日常個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，已經(jīng)采取多種不同的措施，比如加強(qiáng)理財(cái)經(jīng)理專業(yè)性水平、提高從業(yè)人員綜合素質(zhì)等。以此來加強(qiáng)對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等的監(jiān)督管理。但是理財(cái)產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計(jì)過程以及理財(cái)資金的流通運(yùn)轉(zhuǎn)也會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，這會(huì)對(duì)中國銀行漢口分行拓展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生一定的影響。同時(shí)內(nèi)部控制體系也存在很多不合理的地方，有待于進(jìn)一步完善。因此，一般來說，漢口分行個(gè)人金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在很多漏洞，沒有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

1.2漢口支行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

1.2.1員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)

雖然在中國銀行漢口分行的上級(jí)管理層中已經(jīng)形成了初步的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，但風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)并沒有作為一種企業(yè)文化，扎根在所有員工的心中，拓展到整個(gè)業(yè)務(wù)過程中，全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系尚未成立，沒有形成整個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的完整性還有待加強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理大多注重于后臺(tái)管理，沒有把它當(dāng)作信貸決策、貸款定價(jià)、資本資源配置和風(fēng)險(xiǎn)敞口限額控制的管理工具。與此同時(shí)，一些工作人員將風(fēng)險(xiǎn)片面視為違法行為，還有的風(fēng)險(xiǎn)管理人員簡(jiǎn)單把風(fēng)險(xiǎn)管理理解為控制，部分人員將企業(yè)的部分風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)作企業(yè)發(fā)展的絆腳石。在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)上，漢口支行目前只有一定的認(rèn)知，還沒有對(duì)整體考量的合理理解，系統(tǒng)管理。

1.2.2缺乏明確的風(fēng)險(xiǎn)管理部門

完善現(xiàn)代銀行內(nèi)部控制制度應(yīng)該把信息的有效合法和傳遞暢通作為目標(biāo)，具體涉及五個(gè)層面：風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理、對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)快速有效的識(shí)別、將控制活動(dòng)與責(zé)任分開、監(jiān)督信息的傳遞與錯(cuò)誤修正。但到目前為止，中國銀行漢口分行尚未成為自主獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，沒有全職風(fēng)險(xiǎn)管理人員，不管是內(nèi)部審計(jì)部門還是資產(chǎn)管理部門，都承擔(dān)不起獨(dú)立、權(quán)威、有效管理的各方面銀行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。

風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能分工不明確，以及沒有有效完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，這無疑制約了中國銀行漢口支行對(duì)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和監(jiān)管。

1.2.3個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理手段滯后

風(fēng)險(xiǎn)管理手段的滯后，是阻礙中國銀行漢口分行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的重要因素，風(fēng)險(xiǎn)管理手段滯后包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法滯后和風(fēng)險(xiǎn)處理策略落后，風(fēng)險(xiǎn)管理手段的滯后很大程度會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性合理性。

首先，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是面對(duì)面為客戶進(jìn)行服務(wù)，固然會(huì)面臨一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)，所以風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制就更加復(fù)雜多樣。目前，國外大部分現(xiàn)金的銀行都設(shè)有各種職能部門，根據(jù)其部門分配的職責(zé)，在職責(zé)范圍內(nèi)進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理。相比之下，中國銀行對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)的管理方式還比較落后，尤其在中國銀行漢口支行，更加缺乏先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段、沒有建立完善系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，無法及時(shí)識(shí)別出潛在的風(fēng)險(xiǎn)并做出相應(yīng)的對(duì)策，這很大程度制約了個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

第二，為了保證理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)準(zhǔn)確成功的進(jìn)展，銀行應(yīng)該充分了解掌握客戶資產(chǎn)的具體情況和投資意向，而中國銀行漢口分行沒有建立起高效的信息收集制度，不能掌握充足的客戶信息。因此，中國銀行漢口分行必須建立高效的信息收集制度，把握充分的客戶資料并對(duì)不同的客戶群體進(jìn)行細(xì)分，從來進(jìn)行產(chǎn)品銷售。到目前為止，中國銀行漢口支行對(duì)于客戶群體的細(xì)分僅僅包括客戶的資金財(cái)務(wù)狀況還有客戶自身的投資意愿，中國銀行漢口支行還不能對(duì)不同客戶群體進(jìn)行科學(xué)的分類，再者是客戶信息收集制度，收集信息的效率不夠高并且產(chǎn)生的費(fèi)用巨大，這就造成了管理部門在細(xì)分不同的客戶群體時(shí)會(huì)出現(xiàn)各種錯(cuò)誤，從而影響風(fēng)險(xiǎn)管理的合理性和準(zhǔn)確性。

2漢口支行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)策略

2.1健全完善風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系

中國銀行漢口支行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系還處于初步發(fā)展的階段，并且還不能產(chǎn)生有效的作用。因此，有必要根據(jù)個(gè)人金融市場(chǎng)的特點(diǎn)和投資者的需要，加強(qiáng)對(duì)中國銀行漢口分行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，構(gòu)建綜合性的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

首先，中國銀行漢口支行要在全體職工的心中樹立風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，事先做好準(zhǔn)備工作以有效的識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行合理的評(píng)估，根據(jù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)不同，并結(jié)合自身可以接受的承受情況，進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理。其次，中國銀行漢口支行要通過財(cái)務(wù)部門發(fā)布的規(guī)章，統(tǒng)一規(guī)范各個(gè)部門個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的具體操作，并采取有效的內(nèi)部控制制度，保證整個(gè)交易過程的安全性。同時(shí)，將個(gè)人金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理，確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門，監(jiān)督控制部門等不同部門都明確自身的職責(zé)，避免出現(xiàn)職能相同、越權(quán)管理的現(xiàn)象，形成分工明確、相互支撐的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。最后，建立專門的部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期檢測(cè)，通過對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期檢查，明確具體項(xiàng)目中主要存在風(fēng)險(xiǎn)的地方，檢查完成以后對(duì)結(jié)果進(jìn)行整理評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問題并提出修改策略。同時(shí)，各個(gè)部門應(yīng)該根據(jù)自己的實(shí)際情況，把內(nèi)部控制體系實(shí)施的過程中所發(fā)現(xiàn)的具體風(fēng)險(xiǎn)和采取的相應(yīng)解決手段及處理結(jié)果進(jìn)行整理，最后由專門工作人員進(jìn)行匯總并且分析全行的情況。

2.2提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平

首先，根據(jù)涉及的風(fēng)險(xiǎn)類型不同，采取的管理技術(shù)和方式也不同，比如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，主要影響理財(cái)產(chǎn)品的收益水平，對(duì)于此風(fēng)險(xiǎn)，大部分銀行的防范措施是根據(jù)投資決策的使用來降低帶來的影響，中國銀行漢口支行也應(yīng)該加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的內(nèi)部控制和監(jiān)督，切實(shí)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的運(yùn)行。其次，在這種高速發(fā)展的信息時(shí)代，中國銀行漢口支行可以嘗試建立屬于自己的，符合自身特點(diǎn)的特色化風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。通過使用這種符合自身實(shí)際情況的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，更有效的掌握市場(chǎng)環(huán)境變化的一舉一動(dòng)和充分了解客戶的資產(chǎn)水平，進(jìn)而通過后臺(tái)的計(jì)算和綜合評(píng)估，對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可能會(huì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)和識(shí)別，并提出了科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)解決措施。

2.3設(shè)立獨(dú)立的理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門

中國銀行漢口支行應(yīng)首先確保風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)能夠有效識(shí)別出業(yè)務(wù)的所有環(huán)節(jié)可能會(huì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。然后根據(jù)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)實(shí)施有針對(duì)性的管理對(duì)策。所有風(fēng)險(xiǎn)都有相應(yīng)的部門負(fù)責(zé)。二是健全銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。董事會(huì)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的擁有最大權(quán)利的機(jī)構(gòu)，最終的決策是由董事會(huì)討論決定。董事會(huì)后面設(shè)有戰(zhàn)略策劃部門、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門。戰(zhàn)略策劃部門專門負(fù)責(zé)對(duì)于存在的風(fēng)險(xiǎn)提出管理策略;風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門的職責(zé)是監(jiān)測(cè)整個(gè)銀行可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)于發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)提出合理的處理方案。

任何事物都有兩面性，有利也有弊，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在給銀行帶來可觀的經(jīng)濟(jì)收入的同時(shí)自然而然會(huì)伴隨著風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，因此想要個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可持續(xù)的發(fā)展就必須承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)，接受發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的事實(shí)，但是，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)的識(shí)別和有效的解決也可以促進(jìn)理財(cái)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。中國銀行漢口支行銀行目前的管理體系中，對(duì)于各個(gè)部門的劃分不夠清晰，部門的職能分工也不明確。

為了解決這些問題，中國銀行漢口支行首先應(yīng)該建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)各個(gè)部門進(jìn)行清晰的劃分，同時(shí)明確各個(gè)部門所對(duì)應(yīng)的職責(zé)，保證各個(gè)部門具有不重疊的職能，從而能夠確保實(shí)施全方面多層次的風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)過程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)都進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，如圖1所示。

其次，對(duì)于各個(gè)部門的職能分工，一定要有明確，避免出現(xiàn)職能相同或者越權(quán)管理的現(xiàn)象，保證所有部門的職能內(nèi)容可以涉及到風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)方面，比如了識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)和解決風(fēng)險(xiǎn)等方面，結(jié)合相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，形成風(fēng)險(xiǎn)管理部門、監(jiān)督部門各司其職、分工明確、相互配合、相互支撐的管理體系。

3結(jié)論

近年來，盡管個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在我國金融市場(chǎng)得到了快速的發(fā)展與長(zhǎng)足進(jìn)步，但基于總體角度來講，其尚處于發(fā)展初期，相較于發(fā)達(dá)國家，其在風(fēng)險(xiǎn)控制上還存在諸多問題，本文以中國銀行漢口分行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)為例，通過對(duì)其當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)（如操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的剖析，結(jié)合中國銀行漢口分行商業(yè)銀行實(shí)際情況提出了相應(yīng)的解決對(duì)策，以期待能對(duì)國內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展提供有益的參考價(jià)值。

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