龍小偉

摘 要：本文以從事招標(biāo)采購管理的專業(yè)型企業(yè)為研究對象，總結(jié)了其在物資招標(biāo)采購活動存在的思想認識不到位、制度建設(shè)不完善、業(yè)務(wù)流程不規(guī)范、監(jiān)督檢查不落實的四種風(fēng)險，并分析了強化物資招標(biāo)采購活動廉潔風(fēng)險防控的幾個實現(xiàn)途徑，最后提出了對如何構(gòu)建物資招標(biāo)采購管理廉潔風(fēng)險防控機制進行了思考并提出了建議，以期對從事招標(biāo)采購管理的專業(yè)型企業(yè)進行廉潔風(fēng)險防控有所啟示。

關(guān)鍵詞：物資招標(biāo)采購 廉潔風(fēng)險 思考

實踐證明，對物資實行集約化的招標(biāo)采購，有利于最大限度的降低采購成本，從而有效地促進企業(yè)的綜合效益最大化。如果招標(biāo)采購運作不當(dāng)，就容易滋生腐敗，產(chǎn)生不廉潔現(xiàn)象。特別是具有招標(biāo)采購管理職能的專業(yè)型企業(yè)，其工作人員都在不同程度上承擔(dān)著管理職責(zé)，都可能存在“權(quán)力尋租”現(xiàn)象。因此，深入分析物資采購過程中的廉潔風(fēng)險并制定相應(yīng)的防控措施，對從事招標(biāo)采購管理的企業(yè)來說，顯得尤為重要。[1]

一、物資招標(biāo)采購活動中存在的廉潔風(fēng)險

（一）思想認識不到位的風(fēng)險

廉潔風(fēng)險，是指因職位而獲得權(quán)力的人在履行其職責(zé)的過程中發(fā)生腐敗行為的可能。廉潔風(fēng)險防控機制就是針對可能出現(xiàn)腐敗行為而建立的預(yù)警機制，通過提前發(fā)現(xiàn)、及時提醒、盡早糾正等手段，把發(fā)生腐敗的可能降低到最低限度，從而預(yù)防和化解權(quán)力運行中的腐敗風(fēng)險。但在招標(biāo)管理活動中，往往存在著因思想認識不到位而導(dǎo)致的廉潔風(fēng)險：一是領(lǐng)導(dǎo)對廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)認識不足，重視不夠。在企業(yè)的經(jīng)營管理中，沒有真正意識到廉潔風(fēng)險防控機制的作用和效能，低估了廉潔風(fēng)險給企業(yè)帶來的損失。突出表現(xiàn)在企業(yè)經(jīng)營實踐活動中過分注重業(yè)績，存在對廉潔建設(shè)工作“說起來重要，做起來不要”“風(fēng)險離我很遠，與我無關(guān)”等錯誤認識;二是在思想上存在抵觸情緒，認為搞廉潔風(fēng)險機制建設(shè)既浪費時間和資源、干擾了正常業(yè)務(wù)運行，又收不到到明顯效果，是一種“不務(wù)正業(yè)”的行為，從而導(dǎo)致廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)不能有效開展，從而助長了腐敗現(xiàn)象的滋生;三是不能正確處理好“管好”和“干預(yù)”兩者之間的關(guān)系，在招標(biāo)采購活動中往往出現(xiàn)“要么利用職權(quán)干預(yù)招標(biāo)采購活動”“要么管理缺位、放手不管”等兩種極端現(xiàn)象，從而為腐敗的滋生提供了空間。

（二）制度建設(shè)不完善的風(fēng)險

制度建設(shè)是抓好工作的根本，具有根本性、全局性、長期性和穩(wěn)定性的特點。制度建設(shè)在廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)中，發(fā)揮著關(guān)鍵核心作用。然而，在物資招標(biāo)管理活動中，仍然存在著因制度建設(shè)不完善而導(dǎo)致的廉潔風(fēng)險：一是招標(biāo)采購職權(quán)過分集中。具體到物資招標(biāo)采購業(yè)務(wù)上，表現(xiàn)為物資計劃管理、物資采購管理、物資配送管理、合同管理、貨款支付管理等職權(quán)未能有效分解，反而將關(guān)鍵性職權(quán)集中在一起，從而降低了不法供應(yīng)廠商的“運作”成本，加大了利用職權(quán)發(fā)生腐敗行為的風(fēng)險;二是權(quán)力制衡機制的相對缺失。具體到物資招標(biāo)采購管理中，主要表現(xiàn)在對供應(yīng)商選擇、質(zhì)量、合同、配送、結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的制度建設(shè)不完善，未能做到每個環(huán)節(jié)都有制度支撐，缺少相關(guān)的監(jiān)督制衡機制。與此同時，與權(quán)力過分集中不相適應(yīng)的是監(jiān)督管理疲軟無力，從而容易使某些環(huán)節(jié)“自由量裁權(quán)”限定范圍過大，權(quán)力不受約束，導(dǎo)致腐敗風(fēng)險的增加。

（三）業(yè)務(wù)流程不規(guī)范的風(fēng)險

通過調(diào)研分析，結(jié)合物資招標(biāo)采購企業(yè)的實際，筆者梳理了物資采購管理過程中招標(biāo)公告發(fā)布、招標(biāo)文件審核、專家抽取、開標(biāo)評標(biāo)、中標(biāo)公示等五個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，而業(yè)務(wù)流程不規(guī)范的廉潔風(fēng)險也同樣存在與這五個重點環(huán)節(jié)之中。主要表現(xiàn)為以下幾個方面：一是信息發(fā)布不及時，縮小潛在投標(biāo)人獲取關(guān)鍵信息的范圍;二是操作程序不規(guī)范，處于關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理人員自由量裁權(quán)過大;三是時間控制不嚴格，存在超時或延時現(xiàn)象;四是審核程序不完善，導(dǎo)致招標(biāo)文件中存在定義不明確的條款;五是抽取專家不嚴謹，未能有效避免人為因素;六是公示內(nèi)容不完整，有意回避關(guān)鍵信息。

（四）監(jiān)督檢查不落實的風(fēng)險

監(jiān)督檢查機制的建立，能夠有效抑制和預(yù)防腐敗行為的發(fā)生。有效落實監(jiān)督檢查機制能夠規(guī)避和減小物資招標(biāo)采購的風(fēng)險。在具體實踐中，相關(guān)的監(jiān)督檢查制度、規(guī)定、辦法都難以有效落實。表現(xiàn)為：一是重形式而輕實質(zhì)，對不規(guī)范的操作行為冷眼旁觀、做“好人” 、“睜一只眼、閉一只眼”;二是監(jiān)督檢查部門工作人員由于對招標(biāo)采購業(yè)務(wù)流程不熟悉、對相關(guān)專業(yè)知識和技術(shù)不了解，監(jiān)督工作僅僅停留在形式和表面上，從而給違規(guī)操作提供了便利條件和可乘之機;三是對招標(biāo)活動的前期準(zhǔn)備工作的監(jiān)管力度不夠，參與程度不夠，沒有對招標(biāo)采購活動產(chǎn)生應(yīng)有的約束作用;四是對招標(biāo)活動跟蹤監(jiān)管缺位，導(dǎo)致對中標(biāo)合同的履行，違法分包、轉(zhuǎn)包行為，技術(shù)變更，質(zhì)量要求，售后服務(wù)等環(huán)節(jié)的監(jiān)管中形成“盲區(qū)”。[2]

二、加強物資招標(biāo)采購管理廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)的實現(xiàn)途徑

（一）找準(zhǔn)廉潔風(fēng)險點

加強物資招標(biāo)采購管理廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)的前置條件是查找廉潔風(fēng)險點。風(fēng)險點是制定防控措施的依據(jù)，找準(zhǔn)風(fēng)險點決定了廉潔風(fēng)險防控管理工作是否有效。因此，在風(fēng)險點查找中，應(yīng)該重點把握好三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)：一是理清崗位職責(zé)和權(quán)限，對業(yè)務(wù)流程進行全面梳理，明確崗位職責(zé)，劃清管理界限;二是找準(zhǔn)風(fēng)險點，圍繞崗位職權(quán)運行找準(zhǔn)可能出現(xiàn)廉潔問題的關(guān)鍵點和重要環(huán)節(jié);三是分析評估風(fēng)險，遵循“就高不就低”的原則，要按照權(quán)力大小及產(chǎn)生腐敗可能性的大小，對風(fēng)險點進行評估并劃分風(fēng)險等級。[3]

（二）建立和完善廉潔風(fēng)險防控管理機制

廉潔風(fēng)險防控管理工作要取得實踐，嚴密有序的運行機制是保障。建立和完善廉潔風(fēng)險防控管理機制，重點要從以下幾個方面入手。

1.建立風(fēng)險點定期排查機制。通過定期排查風(fēng)險點，及時發(fā)現(xiàn)新問題、新情況，不斷為行使招標(biāo)采購職權(quán)的人敲響警鐘，讓他們時刻繃緊廉潔之弦。

2.建立完善監(jiān)督檢查機制。按照層級管理的原則，建立起上級監(jiān)督下級的常態(tài)性機制，經(jīng)常分析物資計劃、采購等不同崗位廉潔風(fēng)險的具體表現(xiàn)形式，經(jīng)常檢查廉潔風(fēng)險點是否準(zhǔn)確，經(jīng)常梳理教育、制度和監(jiān)督等措施是否得當(dāng)和有效，經(jīng)常督查物資采購方面的規(guī)章制度是否有效落實。

3.建立完善考核評估機制。通過考核評估，保證廉潔風(fēng)險防控管理PDCA（計劃-執(zhí)行-考核-改進）的良性循環(huán)。在具體落實中，要執(zhí)行詳細具體的考核評估方案，并由主要負責(zé)人牽頭，堅持定期與不定期的考核相結(jié)合，并根據(jù)監(jiān)督檢查和考核評估結(jié)果，將“糾錯”和“改進”相結(jié)合，完善相關(guān)工作程序。

4.建立完善風(fēng)險預(yù)警機制。緊緊圍繞物資采購業(yè)務(wù)鏈的供應(yīng)商選擇、價格談判、貨款支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過各種監(jiān)督預(yù)警渠道，多角度、全方位的收集廉潔風(fēng)險信息，及時處理各類可能誘發(fā)腐敗的苗頭性、傾向性問題，運用提醒警示、誡勉糾錯、責(zé)令整改等處置措施進行預(yù)警，做到提前發(fā)現(xiàn)、及時提醒、盡早糾正，防患于未然。

5.建立完善責(zé)任追究機制。首先，要明確責(zé)任追究的內(nèi)容和范圍，確立科學(xué)的責(zé)任認定辦法;其次，要嚴格責(zé)任追究程序，職能部門要嚴格按照自己的職權(quán)規(guī)范，依據(jù)法定程序，確保責(zé)任追究及時準(zhǔn)確。[4]

（三）將風(fēng)險防范措施融入各項管理制度建設(shè)之中

針對各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有針對性地制定措施和制度加以防范。如對不相容職權(quán)聚合的，要合理分權(quán)，建立相互制衡機制;對自由裁量權(quán)過大的，要細化和完善工作程序，建立和實行集體決策制，削減自由裁量空間，促進職權(quán)行使的規(guī)范性和高效性。通過規(guī)范工作流程、嚴格運行程序、健全管理制度、明確工作規(guī)程，形成環(huán)環(huán)相扣的工作鏈條和管用有效的制度體系。[5]

三、構(gòu)建物資招標(biāo)采購管理廉潔風(fēng)險防控機制的思考

（一）提高認識，著力抓好教育防控，形成“不想腐”自律意識

要充分發(fā)揮教育在構(gòu)建風(fēng)險防范機制中的基礎(chǔ)性作用，扎實有效地開展面向重點管理崗位工作人員反腐倡廉教育，突出廉潔教育的制度化、常態(tài)化。一是要充分利用活動載體，開展形式多樣的廉潔教育。通過開展正面典型示范教育、紀律法規(guī)教育、警示教育、廉潔特色活動，以座談會、專題講座、參觀展覽、觀看視頻教育片、參觀監(jiān)獄、知識競賽、征文比賽、編寫廉潔格言等形式，營造和渲染濃厚的廉潔從業(yè)氛圍，讓黨紀法規(guī)、廉潔要求、廉潔觀念入腦入心，切實筑牢思想道德防線和法紀防線。二是要大力推進廉潔文化建設(shè)，營造風(fēng)清氣正的廉潔氛圍。要把廉潔文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分，對“莫伸手，伸手必被捉”“耐得住寂寞，抵得住誘惑”“勿以善小而不為，勿以惡小而為之”等廉潔文化理念進行大力宣傳，用健康積極向上的廉潔文化占領(lǐng)思想文化陣地。三是要加強與檢察機關(guān)的聯(lián)系，扎實有效地開展“廉潔共建”活動。通過對招標(biāo)采購系統(tǒng)的典型案例的深刻剖析，以案釋法，讓每個關(guān)鍵管理崗位上的員工都警鐘長鳴，把職務(wù)賦予的權(quán)力用在為企業(yè)增收創(chuàng)效上，而不是用在為個人謀私利上。

（二）健全完善，著力抓好制度防控，形成“不能腐”防范機制

從源頭上有效預(yù)防廉潔風(fēng)險，要從健全和完善各項規(guī)章制度入手。一是要實行權(quán)力分解制度，分離不相容職權(quán)。在具體的招標(biāo)采購業(yè)務(wù)流程中，要對具有計劃、采購、配送、合同、結(jié)算職權(quán)的部門實行職權(quán)分設(shè)，劃清權(quán)力界限的同時要制定相互制衡的制度，防止以權(quán)謀私;二是抓好具體業(yè)務(wù)制度建設(shè)，完善關(guān)鍵環(huán)節(jié)的制度建設(shè)。圍繞物資采購業(yè)務(wù)鏈，抓好供應(yīng)商選擇、招標(biāo)、采購、供應(yīng)等關(guān)鍵節(jié)點的制度建設(shè)，做到每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都有制度支撐，不留漏洞、不遺死角;三是加強對供應(yīng)商的管理制度建設(shè)。對供應(yīng)商實行分級管理制度、優(yōu)勝劣汰的進出制度和“黑名單”制度，擴大供應(yīng)商選擇范圍，著力培育戰(zhàn)略供應(yīng)商和主力供應(yīng)商，加大對供應(yīng)商的監(jiān)督考核力度;四是建立完善企業(yè)內(nèi)部違規(guī)違紀職工任職懲戒機制。同時，強化對制度的執(zhí)行力度，堅持在制度面前人人平等、執(zhí)行制度沒有例外，領(lǐng)導(dǎo)干部要起好帶頭作用。

（三）整體聯(lián)動，著力抓好監(jiān)督防控，形成“不易腐”制約體系

孟德斯鳩曾說過：“不受約束的權(quán)力必然腐敗?！睆娀瘜ξ镔Y招標(biāo)采購各環(huán)節(jié)的權(quán)力運行的監(jiān)督，加強監(jiān)督約束，就要構(gòu)建和完善反腐監(jiān)督機制，以嚴格的監(jiān)督約束人，防止行為失范、決策失誤、權(quán)力失控，切實形成“不易腐”的制約體系。一是要強化內(nèi)部監(jiān)督。整體聯(lián)動，統(tǒng)籌內(nèi)部各方監(jiān)督資源和力量。通過采取業(yè)務(wù)公開、效能監(jiān)察、專項審計和內(nèi)控檢查等多種監(jiān)督檢查手段，建立立體化、全方位的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，形成內(nèi)部監(jiān)督合力，有效提升廉潔風(fēng)險防控能力。二是要強化外部監(jiān)督（外部監(jiān)督主要是指有供應(yīng)商參與的監(jiān)督，即《招標(biāo)投標(biāo)法》中所指的“當(dāng)事人監(jiān)督”，也是最有實效的監(jiān)督方式）。對各關(guān)鍵崗位人員的職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運行過程、廉潔風(fēng)險等級以及防范措施等建立廉潔“風(fēng)險庫”，對法律法規(guī)中規(guī)定要求公開的信息予以公示，接受評議和監(jiān)督。三是要借助信息化手段。針對招標(biāo)采購活動中易發(fā)多發(fā)腐敗的環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，開發(fā)權(quán)力運行網(wǎng)絡(luò)電子監(jiān)督系統(tǒng)，加強對管理行為全過程、全方位的監(jiān)督。[6]

參考文獻

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[6]駱紅燕.設(shè)備材料采購過程中廉潔風(fēng)險防范的探索與實踐[J].安裝，2016，8（04）：16—17，2.