高巖

摘 要：中紀(jì)委提出“轉(zhuǎn)職能、轉(zhuǎn)方式、轉(zhuǎn)作風(fēng)”要求，國有企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督監(jiān)察在落實“三轉(zhuǎn)”要求的過程中，要聚焦中心任務(wù)，轉(zhuǎn)變方式方法，將重點放到對監(jiān)察對象履行管理職責(zé)與監(jiān)督職責(zé)上來，突出對主抓者、主責(zé)者、監(jiān)督者的監(jiān)督，對監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題，不僅要追究當(dāng)事人的責(zé)任，還要依據(jù)“一崗雙責(zé)”、“一案雙查”的原則追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、上級業(yè)務(wù)主管部門的責(zé)任，做到從嚴(yán)監(jiān)察、從嚴(yán)問責(zé)。如何強化合規(guī)管理監(jiān)察責(zé)任追究，需要監(jiān)察部門進行深入思考。

關(guān)鍵詞：企業(yè)內(nèi)部；監(jiān)察；責(zé)任追究；思考

一、企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察責(zé)任追究面臨的問題

（一）合規(guī)管理監(jiān)察責(zé)任追究的制度依據(jù)、程序規(guī)定不足，權(quán)限界定不清楚

目前合規(guī)管理監(jiān)察對責(zé)任追究的情況均采取例舉方式予以規(guī)定，實踐中遇到具體情況時，就要求監(jiān)察人員進行分析判斷，自由裁量空間較大，加之企業(yè)內(nèi)部各種影響，易導(dǎo)致問責(zé)力度偏弱。同時，由于程序、權(quán)限規(guī)定不明確，在對本單位領(lǐng)導(dǎo)干部進行問責(zé)時，監(jiān)察部門常常掣肘于各種顧慮，受制于權(quán)限制約，無法做到從嚴(yán)問責(zé)。只有在制度上明確責(zé)任追究內(nèi)容，程序上約束責(zé)任追究時限，逐級分解落實責(zé)任，層層傳導(dǎo)壓力，才能真正發(fā)揮監(jiān)察責(zé)任追究的作用。

（二）個別責(zé)任追究方式合理性有待進一步規(guī)范

合規(guī)管理監(jiān)察作為企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，其效力及于本企業(yè)各個管理環(huán)節(jié)和人員，監(jiān)察部門只能對企業(yè)內(nèi)部同級及下級部門（單位）開展監(jiān)察，進行處理，企業(yè)外部合同相對人沒有接受合同以外內(nèi)容的義務(wù)。實際工作中，為盡可能挽回企業(yè)損失，合規(guī)管理監(jiān)察及相關(guān)業(yè)務(wù)部門在責(zé)任追究上采取了一些必要措施。首先，工程施工合同中的質(zhì)保金包含質(zhì)量保修金和質(zhì)量保證金兩方面，其目的、意義、效果不同于企業(yè)監(jiān)察核減款。企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察決定收繳核減款是針對工程項目管理部門在審核、監(jiān)督中給企業(yè)造成的損失，要求監(jiān)察對象予以補救的一種內(nèi)部追責(zé)措施，其針對的客體并非工程施工行為，對象不是工程施工方，目的也不是約束工程施工合同雙方，將可能發(fā)生的核減款在質(zhì)保金條款中提前預(yù)留，不符合合同質(zhì)保金條款的本義。其次，合規(guī)管理監(jiān)察作為“監(jiān)督的再監(jiān)督，檢查的再檢查”，監(jiān)督檢查的范圍不同于業(yè)務(wù)部門監(jiān)督管理的范圍，監(jiān)督檢查的時間與業(yè)務(wù)流程的時間也不同步，實踐中會出現(xiàn)合同質(zhì)保期已到，但該工程項目尚未開展合規(guī)管理監(jiān)察，因此無法結(jié)算這部分款項，使施工方無法如期回收款項。

二、企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察責(zé)任追究的方式和種類

企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察工作責(zé)任追究的方式分為經(jīng)濟處罰、行政處分、黨紀(jì)處分、法律處罰等等，處罰手段可以單獨使用，也可以合并使用。經(jīng)濟處罰、行政處分主要依據(jù)《勞動合同法》和《大慶油田有限責(zé)任公司員工獎懲暫行規(guī)定》，黨紀(jì)處分要依據(jù)《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》，法律處罰是指移送司法機關(guān)按照法律規(guī)定進行處理。實際工作中，綜合運用免職待崗、調(diào)離崗位、責(zé)令辭職、等組織處理方法，以及批評教育、警示告誡、紀(jì)律處分、經(jīng)濟處罰等多種手段，會大大增強責(zé)任追究的效果和威懾力。

（一）監(jiān)察部門直接進行的責(zé)任追究

依據(jù)《中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法》的規(guī)定，監(jiān)察工作中，對已查明尚不夠作出紀(jì)律處分的偏差事實行為，報批后，下達(dá)整改監(jiān)察建議；對已查明尚未涉嫌犯罪的違規(guī)違紀(jì)事實，報批后，作出監(jiān)察處分決定。監(jiān)察建議或監(jiān)察決定的對象應(yīng)是被監(jiān)察的企業(yè)內(nèi)部管理者及其所在部門（單位），但是否能夠及于各級別的單位及管理者，審批權(quán)限如何劃分，監(jiān)察對象相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、上級業(yè)務(wù)主管部門的責(zé)任如何確定，依據(jù)什么程序予以追究，都需要明確的規(guī)定對內(nèi)部監(jiān)察工作給予制度上的保證。

（二）需要移交進行的責(zé)任追究

監(jiān)察發(fā)現(xiàn)的問題性質(zhì)嚴(yán)重，應(yīng)當(dāng)給予黨、政紀(jì)處分的，初核結(jié)束后，移交立案，按照干部管理權(quán)限，進行責(zé)任追究；對涉及本企業(yè)以外的單位和個人的問題，移送有處理權(quán)的單位處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。對這類情況的程序性規(guī)定比較充分，但對移交后的反饋、通報程序仍需進一步明確。

（三）由監(jiān)察對象所在組織反饋結(jié)果的責(zé)任追究

監(jiān)察發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)部門存在管理漏洞，需要進行業(yè)務(wù)整改及內(nèi)部調(diào)整，按照管理層級不同和管理權(quán)限，可以通過監(jiān)察報告建議監(jiān)察對象或其上級部門進行處理和責(zé)任追究，并限期將結(jié)果反饋至監(jiān)察部門，但對業(yè)務(wù)部門權(quán)限范圍內(nèi)的處理、整改方式不作具體建議，不進行干預(yù)。通常情況下，此種方式約束力較弱，對業(yè)務(wù)部門和責(zé)任人的責(zé)任追究結(jié)果也不容易掌握。

三、強化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察責(zé)任追究的舉措

企業(yè)內(nèi)部對監(jiān)察對象履行職責(zé)中是否遵紀(jì)守法、是否完成計劃目標(biāo)、程序是否科學(xué)合理等方面進行有效的監(jiān)督檢查，是否嚴(yán)格依法規(guī)、程序進行責(zé)任追究，是衡量監(jiān)察成果的標(biāo)尺，也是檢驗監(jiān)察水平高低的準(zhǔn)繩。

（一）要依法依規(guī)

依法依規(guī)進行責(zé)任追究是監(jiān)察工作中的著力點也是現(xiàn)實的要求。由于監(jiān)察工作涉及的監(jiān)察對象范圍廣、聯(lián)系多，產(chǎn)生的問題相當(dāng)復(fù)雜，要在深入實際，掌握證據(jù)，做好大量扎實細(xì)致的工作前提下，依法依規(guī)，有理有據(jù)進行責(zé)任追究，才會令監(jiān)察對象信服，使監(jiān)督執(zhí)紀(jì)落到實處，達(dá)到監(jiān)察的目的。

（二）要程序規(guī)范

監(jiān)察工作過程嚴(yán)格依據(jù)規(guī)定的項目實施程序、監(jiān)察切入點、監(jiān)察重點開展，責(zé)任追究環(huán)節(jié)也要按程序進行，在明確責(zé)任追究程序的基礎(chǔ)上，還要明確責(zé)任追究的范圍，明晰責(zé)任追究處理標(biāo)準(zhǔn)和處理辦法，建立詳細(xì)適用的責(zé)任追究實施細(xì)則，依據(jù)“一崗雙責(zé)”、“一案雙查”的原則，明確責(zé)任部門、責(zé)任人，嚴(yán)格責(zé)任追究，確保問題整改到位、追責(zé)到位。

四、結(jié)語

實踐證明，監(jiān)察工作的開展，在糾正行為偏差、查處違規(guī)問題、規(guī)范企業(yè)管理方面發(fā)揮了重要作用。當(dāng)前，在實際工作中如何按照中央紀(jì)委“三轉(zhuǎn)”的要求，緊緊抓住監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)這條主線，推進監(jiān)察工作向縱深發(fā)展，還需進一步轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整方式，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營管理實際，更好地發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)察服務(wù)企業(yè)中心任務(wù)、監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)的職能作用。