秦忠海

摘要：我國(guó)政府為了激活農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增加市場(chǎng)的活力，針對(duì)小微企業(yè)融資難的問題，小微企業(yè)信貸政策便應(yīng)運(yùn)而生，這對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生了一定的影響。如何做好小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作，是當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展過程中必須要解決的問題。本文深入分析農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)因素，從而尋找農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的有效策略。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)防范

一、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村商業(yè)銀行為了響應(yīng)國(guó)家政策號(hào)召，對(duì)小微企業(yè)開放信貸功能。由于各個(gè)行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)處境存在一定的差異，農(nóng)村商業(yè)銀行在選擇客戶時(shí)，如果不能對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析，客觀選擇客戶，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)也會(huì)潛在風(fēng)險(xiǎn)[1]。一旦大量介入政策性風(fēng)險(xiǎn)或行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，將會(huì)涉及整個(gè)行業(yè)的客戶群體，給農(nóng)村商業(yè)銀行帶來大面積的虧損。

（二）貸前風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)時(shí)，往往會(huì)受到外部宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、銀行自身的管理能力以及信貸人員能力素質(zhì)的影響，在內(nèi)外部因素的共同作用下，產(chǎn)生了銀行貸前風(fēng)險(xiǎn)，外部宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境主要指國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的變動(dòng)、金融市場(chǎng)的監(jiān)管力度。從內(nèi)部環(huán)境因素來看，農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況缺乏了解，沒有形成專業(yè)化、系統(tǒng)性的授信調(diào)查模式，對(duì)客戶信息也缺乏歸集整理，對(duì)企業(yè)的調(diào)查流于表面。同時(shí)，對(duì)于已經(jīng)收集的客戶信息缺乏相應(yīng)的驗(yàn)偽機(jī)制，無法對(duì)客戶所提供的財(cái)務(wù)信息是否存在偽造等行為進(jìn)行準(zhǔn)確判斷，客戶欺詐風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足造成了銀行貸前風(fēng)險(xiǎn)[2]。

（三）貸后風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)貸后管理還停留在現(xiàn)場(chǎng)走訪、調(diào)查等狀態(tài)中，但隨著信貸客戶的越來越多，監(jiān)管難度也越來越大，僅憑信貸人員的走訪調(diào)查是很難實(shí)現(xiàn)的。農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)貸后管理能力水平低，且小微企業(yè)本身的經(jīng)營(yíng)管理就存在先天不足的缺陷，貸款逾期不繳的情況時(shí)有發(fā)生[3]。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控中存在的問題

（一）抵押擔(dān)保模式較為落后

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的主要服務(wù)對(duì)象一般是小微企業(yè)和農(nóng)戶，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)也可以細(xì)分為個(gè)人信貸、企業(yè)信貸、特色信貸等，信貸業(yè)務(wù)種類較多，其申請(qǐng)程序與其他大中企業(yè)的貸款流程基本一致，但不同的信貸產(chǎn)品其貸款條件及抵押擔(dān)保方式存在一定的差別。例如農(nóng)商銀行的小企業(yè)信用貸款、小企業(yè)聯(lián)保貸款、擔(dān)保公司擔(dān)保貸款等，這些都屬于農(nóng)商銀行的通用產(chǎn)品。近年來，很多農(nóng)商銀行對(duì)貸款業(yè)務(wù)沒有實(shí)質(zhì)上的創(chuàng)新，且信貸抵押模式一直以固定資產(chǎn)、存貨等為主進(jìn)行抵押，沒有考慮到企業(yè)的無形資產(chǎn)和應(yīng)收賬款等，對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的推動(dòng)作用較小，也無法適應(yīng)當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（二）缺乏全面的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

一般情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行需要對(duì)小微企業(yè)的信用額度進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，并通過劃分信用等級(jí)的方式來為企業(yè)提供信貸服務(wù)。在實(shí)際操作中，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系不夠健全，對(duì)小微企業(yè)的評(píng)價(jià)存在不科學(xué)、不全面的問題，其具體的評(píng)定一般以企業(yè)資產(chǎn)狀況、負(fù)債狀況、抵押情況等內(nèi)容為主，無法真實(shí)反映客戶企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。農(nóng)村商業(yè)銀行所設(shè)定的評(píng)價(jià)指標(biāo)過于片面，也沒有考慮到企業(yè)的未來發(fā)展動(dòng)態(tài)，導(dǎo)致評(píng)價(jià)結(jié)果與實(shí)際存在誤差，極大地增加了銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)性。

（三）對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理不到位

很多農(nóng)村商業(yè)銀行為了保證可持續(xù)發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行每一年度的業(yè)績(jī)指標(biāo)制定也是以存貸規(guī)模來設(shè)定的，因此，很多部門和員工為了完成業(yè)務(wù)指標(biāo)，會(huì)將信貸業(yè)務(wù)的重點(diǎn)放在挖掘潛在客戶上面，以發(fā)放新貸款來擴(kuò)張貸款規(guī)模。貸款規(guī)模過大，對(duì)后續(xù)的管理造成了一定的壓力；大部分農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)客戶經(jīng)理貸后管理激勵(lì)作用不明顯，只針對(duì)貸款量而沒有考慮到貸后管理考核，將貸后管理工作交給審計(jì)部門來進(jìn)行監(jiān)督稽查，根本不能起到實(shí)際的督促管理作用，同時(shí)客戶經(jīng)理對(duì)貸后管理工作也存在懈怠情緒，貸后預(yù)期管理散漫，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之增加。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行客戶經(jīng)理缺乏法律意識(shí)，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸損失無法使用法律手段來維護(hù)自身的利益，也是引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因之一。

（四）信貸相關(guān)人員專業(yè)素質(zhì)不高

農(nóng)村商業(yè)銀行本身就存在著專業(yè)人才匱乏的問題，企業(yè)內(nèi)部招聘的人員學(xué)歷限制門檻較低，對(duì)于一些與信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的特殊崗位沒有建立相應(yīng)的人才引進(jìn)機(jī)制，內(nèi)部人員整體素質(zhì)不高。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行也沒有定期進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)，各崗位人員信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，自身的專業(yè)知識(shí)能力和職業(yè)素養(yǎng)都有待提升，嚴(yán)重影響了信貸業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性，同時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作也流于形式。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的具體對(duì)策

（一）加強(qiáng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范

不同行業(yè)對(duì)于融資需求存在著差別，為了滿足小微企業(yè)的信貸需求，農(nóng)村商業(yè)銀行必須要對(duì)小微企業(yè)所處的具體行業(yè)進(jìn)行深入挖掘，以客戶的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)業(yè)鏈為核心，對(duì)不同的客戶群體進(jìn)行細(xì)化，并研發(fā)和創(chuàng)新有針對(duì)性的金融產(chǎn)品與服務(wù)，吸引更多企業(yè)的青睞。同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行也要針對(duì)不同行業(yè)、區(qū)域等建立不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，優(yōu)先考慮一些運(yùn)營(yíng)狀況良好、受外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動(dòng)影響較小的企業(yè)，或者是一些在政策上享受優(yōu)惠與支持、發(fā)展較穩(wěn)定的企業(yè)。而對(duì)于一些經(jīng)濟(jì)波動(dòng)較大，且受國(guó)際金融經(jīng)濟(jì)影響嚴(yán)重的企業(yè)要慎重考慮，并采取一定的風(fēng)險(xiǎn)防御性措施，從根本上減少銀行信貸業(yè)務(wù)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。例如，近年來一些煤炭、鋼鐵、機(jī)械制造等行業(yè)整體業(yè)績(jī)波動(dòng)幅度較大，與這些行業(yè)相關(guān)的企業(yè)也必定受到影響，農(nóng)村商業(yè)銀行必須要對(duì)行業(yè)走向進(jìn)行提前預(yù)測(cè)，才能準(zhǔn)確把控信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)貸前風(fēng)險(xiǎn)管理

降低信貸風(fēng)險(xiǎn)與農(nóng)村商業(yè)銀行的信息收集工作存在一定的聯(lián)系，農(nóng)村商業(yè)銀行可以加強(qiáng)與第三方合作，選擇一些金融市場(chǎng)上的商會(huì)、擔(dān)保公司等，盡可能地搜集小微企業(yè)的客戶資料，拓寬信息獲取渠道，實(shí)現(xiàn)雙方信息資源共享，避免因農(nóng)村商業(yè)銀行與客戶之間信息不對(duì)稱而引發(fā)決策風(fēng)險(xiǎn)；其次，農(nóng)村商業(yè)銀行也可以充分發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)與小微企業(yè)的平等交易，建立全面的信息數(shù)據(jù)庫(kù)；最后，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的建立，包括財(cái)務(wù)報(bào)告、客戶企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、企業(yè)授信管理等方面，及時(shí)捕捉信貸業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并對(duì)客戶進(jìn)行定期審查，做好貸前的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估工作。

（三）加強(qiáng)貸后檢查工作

針對(duì)小微企業(yè)的貸后檢查工作應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)容、方式和時(shí)間，通常情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸后的檢查一般包括資金使用情況是否與合同約定相符合、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)近況以及企業(yè)的信譽(yù)情況。但當(dāng)前企業(yè)經(jīng)營(yíng)也會(huì)受到上下游產(chǎn)業(yè)鏈的影響，因此對(duì)客戶的檢查要包含上下游企業(yè)狀況；在選擇檢查方式上，在現(xiàn)場(chǎng)排查方式的基礎(chǔ)上，農(nóng)村商業(yè)銀行也要善于運(yùn)用信息化技術(shù)，對(duì)信貸信息進(jìn)行批量管理和處理，一旦系統(tǒng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，再派遣人力進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)排查；對(duì)于檢查時(shí)間方面，農(nóng)村商業(yè)銀行要堅(jiān)定定期排查與不定期排查相結(jié)合的原則，加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的全過程監(jiān)督，及時(shí)稽查客戶的資產(chǎn)質(zhì)量等，加強(qiáng)對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督。

（四）加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)

農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員的工作水平和職業(yè)素養(yǎng)直接關(guān)系到信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制工作。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行要建立合理的人才引進(jìn)機(jī)制，招聘更多的高素質(zhì)人才，提升職員入門門檻。同時(shí)，對(duì)內(nèi)部現(xiàn)有的員工進(jìn)行定期培訓(xùn)，不但要加強(qiáng)相關(guān)人員的職業(yè)能力、知識(shí)體系方面的培養(yǎng)，還要求各個(gè)崗位的人員重視信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，促使相關(guān)人員嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程進(jìn)行操作，降低操作失誤帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)束語

綜上所述，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)受到外部宏觀經(jīng)濟(jì)和內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理的影響，在實(shí)際操作中存在著很多風(fēng)險(xiǎn)。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行要針對(duì)客戶群體的需求不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，建立完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，發(fā)揮貸前、貸后的監(jiān)管職能，并不斷提升內(nèi)部工作人員的職業(yè)素養(yǎng)，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，使農(nóng)村商業(yè)銀行更好地服務(wù)于小微企業(yè)。財(cái)

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