陳人嘉

摘 要：在企業(yè)的經(jīng)營管理過程中，資金所占的地位是至關(guān)重要的，它是整個企業(yè)持續(xù)運轉(zhuǎn)的源泉，資金管理工作是現(xiàn)代化企業(yè)經(jīng)營管理工作的核心。在大數(shù)據(jù)時代背景下，企業(yè)資金管理工作中應(yīng)該利用大數(shù)據(jù)相關(guān)技術(shù)不斷創(chuàng)新和完善資金管理工作，針對資金管理工作中所存在的問題，要及時進行解決和調(diào)整，以制定出符合現(xiàn)代化企業(yè)的資金管理方案。本文中首先提出了資金管理的重要性、作用以及意義，其次從幾個方面提出了資金管理工作中存在的問題，最后從6個方面論述了在大數(shù)據(jù)時代下資金管理優(yōu)化的路徑：樹立資金管理觀念、加強資金安排、提高資金使用率、提高資金管理能力、提高資金管理信息化水平和提高資金管理人員綜合素質(zhì)水平，為現(xiàn)代化企業(yè)資金管理工作提供可靠的理論參考依據(jù)。

關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù)時代 ?資金管理 ?存在問題 ?優(yōu)化路徑

中圖分類號：F832.31 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）11（b）-119-03

隨著全球一體化進程的不斷加快以及科學(xué)技術(shù)的突飛猛進，現(xiàn)代化企業(yè)的發(fā)展離不開資金的支持。在企業(yè)中進行資金管理工作，將資源進行最優(yōu)化的配置，不斷優(yōu)化資金管理方案，對企業(yè)的發(fā)展以及投資管理決策起著重要的推動作用，同時也是實現(xiàn)企業(yè)升級轉(zhuǎn)型的有效手段。

1 資金管理的重要性、作用和意義

現(xiàn)代化企業(yè)的經(jīng)營和管理自始至終都有資金的參與，所以資金管理工作不容忽視。隨著市場競爭的日益激烈，企業(yè)對資金的需求也尤為強烈。資金管理工作是否有效和科學(xué)，對企業(yè)是否能持續(xù)和穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。市場競爭和行業(yè)競爭，使得企業(yè)不得不加大自身的生產(chǎn)經(jīng)營工作和對外投資管理工作，這個發(fā)展和擴張的過程無疑與資金息息相關(guān)，只有大量的資金投入才能為企業(yè)的發(fā)展鋪路。資金在企業(yè)經(jīng)營發(fā)展中的重要性作用，決定了資金管理工作的重要性，科學(xué)、合理、有效地進行資金管理，發(fā)揮資金的最大化效用，使有效的資源得到最優(yōu)化的配置，避免資金的閑置，提高資金的利用效率，將資金的時間價值發(fā)揮出來，實現(xiàn)資金的保值和升值。所以，對資金管理方案進行優(yōu)化，不僅是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理的需要，同時也是企業(yè)降低經(jīng)營風(fēng)險的有效手段，合理科學(xué)地使用資金，是企業(yè)走可持續(xù)發(fā)展道路的助推器。

資金管理工作貫穿于企業(yè)的各個生產(chǎn)經(jīng)營管理環(huán)節(jié)，它如影隨形地伴隨著企業(yè)的每一項工作的開展，資金管理工作的成效，與企業(yè)的生死存亡息息相關(guān)。企業(yè)在建立初期，要對資金進行籌集;企業(yè)在發(fā)展中期，需要有資金的支持;企業(yè)在業(yè)務(wù)擴展階段，更需要大量的資金做后盾;企業(yè)在獲利后，更需要對資金進行有效地分配和使用，以推動企業(yè)向著更高的發(fā)展方向邁進。在市場競爭日益激烈的前提下，企業(yè)應(yīng)該對資金管理進行不斷地創(chuàng)新和優(yōu)化，這是提高其自身競爭力的必要手段，也是進行內(nèi)部管理工作創(chuàng)新的重要組成部分。在大數(shù)據(jù)時代下同樣如此，通過利用大數(shù)據(jù)的相關(guān)技術(shù)，創(chuàng)新資金管理方案，提高資金的使用效率，實現(xiàn)資源的合理配置，最終提高企業(yè)經(jīng)濟效益。

2 資金管理存在的問題

現(xiàn)代化企業(yè)在進行資金管理工作中，由于對資金管理力度不夠而導(dǎo)致的資金鏈斷裂、成本投入增加等問題比比皆是，有的企業(yè)在融資完成后，對資金的安排并未按照預(yù)期，資金在賬戶中的沉積，都是對資金和資源的一種浪費。另外，資金管理工作的獨立性，未與企業(yè)的經(jīng)營管理方向保持一致，這是資金管理觀念落后的一種體現(xiàn)，即使資金管理工作做得再好，對企業(yè)的發(fā)展也會產(chǎn)生一定的影響。雖然在大數(shù)據(jù)時代下，企業(yè)中的資金管理工作有了大數(shù)據(jù)技術(shù)的支持，工作效率有所提高，但是由于受到傳統(tǒng)思想觀念的根深蒂固，對大數(shù)據(jù)技術(shù)的使用往往徒有虛表、形式主義嚴(yán)重，并沒有真正地將大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用到管理工作中。以下對現(xiàn)階段資金管理工作中存在的問題作了相關(guān)論述，相關(guān)工作者應(yīng)該正視工作中存在的問題，及時提出解決對策和方案，以便于更好地推動資金管理工作的開展。

2.1 資金管理制度不完善

沒有規(guī)矩不成方圓，資金管理工作中更需要制定完善的管理制度，這是工作進行的前提依據(jù)，只有制度約束的資金管理工作，才能推動企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。目前，有的企業(yè)中雖然制定了相應(yīng)的資金管理制度，但往往制度不夠完善和全面，口頭形式嚴(yán)重，所以資金管理工作的有效性不高，資金管理工作沒有一定標(biāo)準(zhǔn)，存在較大的隨意性，這對企業(yè)的發(fā)展非常不利。

2.2 資金管理人員專業(yè)水平不高

現(xiàn)階段企業(yè)中的資金管理人員，由于受傳統(tǒng)思想觀念的影響，對于新知識的接受能力較差，甚至從心底產(chǎn)生抵觸情緒，不愿意接受新知識和新技術(shù)，這是管理人員綜合素質(zhì)能力較低的表現(xiàn)。資金管理人員認(rèn)為只要將日常的資金管理事務(wù)處理好，就能夠萬事大吉，學(xué)習(xí)新知識和新技術(shù)沒有用，與時代發(fā)展的要求嚴(yán)重不符，企業(yè)的資金管理工作水平停滯，最終將會影響企業(yè)的發(fā)展。

2.3 籌資方式單一

現(xiàn)階段企業(yè)籌資方式單一也是資金管理工作中所存在的問題。現(xiàn)代企業(yè)在發(fā)展過程中，應(yīng)該根據(jù)企業(yè)經(jīng)營的模式進行籌資渠道的多方位選擇，僅僅依靠內(nèi)部籌資來提高企業(yè)的生產(chǎn)和運營是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的;而主要依靠外部籌資，根據(jù)外部籌集資金風(fēng)險大、成本高、保密度低等特點，對企業(yè)的發(fā)展也會產(chǎn)生一定的影響，所以在外部籌資選擇中也必須要謹(jǐn)慎。現(xiàn)代化企業(yè)要根據(jù)當(dāng)前市場經(jīng)濟體制，利用經(jīng)濟發(fā)展的優(yōu)勢，對自身的發(fā)展?jié)摿M行挖掘，同時要結(jié)合企業(yè)自身的實際情況去選擇籌集資金的渠道，要進行多方位、多渠道的選擇，切勿選擇單一的籌資方式，合理優(yōu)化的配置資金，以推動企業(yè)的健康發(fā)展。

2.4 信息化管理落后

現(xiàn)階段，雖然企業(yè)在財務(wù)信息化管理上的工作取得了一定的成效，但是由于財務(wù)管理系統(tǒng)自身的特性，使其與其他管理系統(tǒng)有很大的差別，缺少相對獨立的資金管理體系。企業(yè)各項信息數(shù)據(jù)無法得到及時地共享，對于企業(yè)管理決策者而言，滯后的信息數(shù)據(jù)無法形成及時地決策，同時企業(yè)的實際財務(wù)情況也無法體現(xiàn)，長此以往影響企業(yè)的發(fā)展。