皮長(zhǎng)興

摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)中占有的比例越來(lái)越大，因此，想要進(jìn)一步推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，就要大力扶持中小企業(yè)，而在金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低，不利于中小企業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展?；诖?，本文以金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理思考為題，首先介紹了金融新常態(tài)的特點(diǎn)，其次分析了中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，最后從四大方面詳細(xì)闡述了金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理思考。

關(guān)鍵詞：金融新常態(tài)? 中小企業(yè)? 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理? 思考

對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，由于其自身具有抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差的特點(diǎn)，容易受到各個(gè)方面因素的影響，特別是信貸風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)于中小企業(yè)的重要性不言而喻，一旦產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金鏈的斷裂，甚至?xí)斐梢粋€(gè)企業(yè)的破產(chǎn)。而在金融新常態(tài)下經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展更加健全且社會(huì)融資渠道縮窄，融資難度加大，這些都會(huì)影響中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范，因此需要管理人員不斷進(jìn)行思考與分析，提高企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

一、金融新常態(tài)的特點(diǎn)

金融新常態(tài)環(huán)境下金融脫媒、信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化、經(jīng)濟(jì)增速放緩等因素對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模產(chǎn)生了一定影響，逐漸進(jìn)入中低速發(fā)展階段，經(jīng)濟(jì)的增速放緩也在一定程度上阻礙了企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)產(chǎn)生信用違約的風(fēng)險(xiǎn)增大，這就導(dǎo)致銀行在放貸時(shí)更加小心，資產(chǎn)增長(zhǎng)速度逐漸遞減。由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整與經(jīng)濟(jì)的持續(xù)下行，銀行在部分領(lǐng)域的信貸投入風(fēng)險(xiǎn)增大，銀行不良貸款比例會(huì)由于GDP增速的遞減而迅速提高。除此之外，貨幣政策調(diào)控方式也發(fā)生了改變，銀行信貸擴(kuò)張基礎(chǔ)弱化，貨幣調(diào)控手段的變化導(dǎo)致銀行信貸面的縮小，而基礎(chǔ)貨幣投放的外匯占款渠道弱化，這主要是由于中央銀行減少了對(duì)外匯常態(tài)化的控制，導(dǎo)致人民幣跨境結(jié)算數(shù)額大大提升，減少了外匯的占有比例。最后在金融新常態(tài)下金融生態(tài)環(huán)境發(fā)生了變化，傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式受到了沖擊，同時(shí)由于融資方式的逐漸規(guī)范，在一定程度上也抑制了融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要分為關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)與融資風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)主要是指中小企業(yè)之間具有一定的關(guān)聯(lián)性，而在監(jiān)管中對(duì)于關(guān)聯(lián)資金的監(jiān)控力度較弱，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn);信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于在當(dāng)前社會(huì)發(fā)展中信用體系建設(shè)仍然不完善，信用意識(shí)淡薄，小企業(yè)短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮;在當(dāng)前中小企業(yè)借貸工程中不能真實(shí)反饋企業(yè)相關(guān)信息，難以較好地判斷信貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，由于中小企業(yè)數(shù)量的激增，銀行也很難全面了解各個(gè)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)狀況，這就產(chǎn)生了信息不對(duì)稱的狀況，大大提高了信息不對(duì)稱而導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率;在中小企業(yè)中經(jīng)常發(fā)生因產(chǎn)權(quán)不明晰而導(dǎo)致在進(jìn)行擔(dān)保貸款時(shí)抵押的廠房、設(shè)備不一定完全歸屬于中小企業(yè)，增加了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn);融資風(fēng)險(xiǎn)主要是由于當(dāng)前直接融資渠道適合的企業(yè)數(shù)量較少，部分中小企業(yè)的融資能力較弱，資金成本高，不利于企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

三、金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理思考

（一）加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金流管理

大部分中小企業(yè)仍然存在管理不完善導(dǎo)致現(xiàn)金流較為緊張，而現(xiàn)金流的管理水平與信貸風(fēng)險(xiǎn)有著緊密聯(lián)系，因此，想要進(jìn)一步降低中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，就要做好企業(yè)現(xiàn)金流管理工作。首先，推動(dòng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平進(jìn)一步提高，通過(guò)管理人員對(duì)現(xiàn)金流的重視從而保證相關(guān)管理體系的建設(shè)，并通過(guò)這些體系來(lái)進(jìn)行現(xiàn)金流管理工作的規(guī)范，嚴(yán)格按照既定的流程進(jìn)行現(xiàn)金流管理水平的提高。其次，要培養(yǎng)具有較高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人才，通過(guò)人才的力量來(lái)更好地制定企業(yè)現(xiàn)金流的管理目標(biāo)，符合金融新常態(tài)的發(fā)展要求，進(jìn)一步降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小企業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。

（二）豐富處理信貸風(fēng)險(xiǎn)的辦法

豐富信貸風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)處理的方法是極其重要的，能夠較好的在發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)進(jìn)行處理，防止中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大，能夠在一定程度上保障中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益。一般來(lái)說(shuō)，如果中小企業(yè)的債務(wù)還款時(shí)間較為集中，就容易產(chǎn)生較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此為了更好地解決這一狀況，企業(yè)經(jīng)營(yíng)部門(mén)與財(cái)務(wù)管理部門(mén)可以提前采取相對(duì)應(yīng)的解決措施，比如與客戶簽訂較為嚴(yán)格的還款協(xié)議、提高應(yīng)收賬款的回收能力、減小賒銷(xiāo)比例與采取緊縮政策等等，這樣一來(lái)就能較好地保持中小企業(yè)資金的寬裕，在還款前收回部分資金，更好地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次，相關(guān)產(chǎn)品研發(fā)、銷(xiāo)售部門(mén)也可以結(jié)合市場(chǎng)的變化來(lái)改變生產(chǎn)結(jié)構(gòu)與規(guī)模，讓企業(yè)的銷(xiāo)售量與利潤(rùn)率大大提高，從根本上減少信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)中小企業(yè)的影響。

（三）建立健全完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

想要更好地控制信貸風(fēng)險(xiǎn)就要建立相關(guān)管理機(jī)制，對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，想要更好地建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，就要從管理人員、管理部門(mén)及相關(guān)管理制度方面進(jìn)行，進(jìn)一步提高管理人員的專業(yè)素養(yǎng)與技能，建立完整的管理部門(mén)與組，并通過(guò)管理者的實(shí)際調(diào)查與分析來(lái)討論得出相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。通過(guò)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立與完善可以較好的規(guī)范中小企業(yè)信貸的各個(gè)流程，并且通過(guò)企業(yè)償還能力、信貸風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)外部情況的評(píng)估來(lái)實(shí)時(shí)改變?nèi)谫Y決策。財(cái)務(wù)管理部門(mén)要肩負(fù)起信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重?fù)?dān)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的了解，通過(guò)監(jiān)控來(lái)及時(shí)發(fā)出警告，從而更好地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范。

（四）確保融資決策具有科學(xué)性

為了較好地避免融資偏好問(wèn)題的發(fā)生，確保融資決策具有科學(xué)性是極其重要的。在金融新常態(tài)背景下，中小企業(yè)要對(duì)自身發(fā)展環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的了解，認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題對(duì)中小企業(yè)的危害，因此，在進(jìn)行實(shí)際融資時(shí)要根據(jù)中小企業(yè)自身的運(yùn)營(yíng)狀況，結(jié)合當(dāng)前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，對(duì)現(xiàn)金流情況、庫(kù)存情況、利潤(rùn)情況、市場(chǎng)情況等進(jìn)行綜合分析，在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步確定融資規(guī)模，避免因融資規(guī)模過(guò)大而帶來(lái)信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。除此之外，在選擇融資渠道時(shí)也要避免根據(jù)偏好進(jìn)行挑選，要盡量減少對(duì)民間借貸，銀行貸款等傳統(tǒng)融資方式的依賴性，在金融新常態(tài)背景下拓寬中小企業(yè)自身融資渠道，選擇部分成本更低、信貸風(fēng)險(xiǎn)更小的融資方式，也可以結(jié)結(jié)融入當(dāng)前的網(wǎng)絡(luò)融資渠道，做好分析與調(diào)查工作，確保融資決策的科學(xué)性與合理性。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，金融新常態(tài)背景下給中小企業(yè)帶來(lái)了發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于中小企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)有著不可或缺的影響，一旦產(chǎn)生較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)效益損失，因此，積極探究金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理是極其重要的，而通過(guò)加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金流管理、豐富處理信貸風(fēng)險(xiǎn)的辦法、建立健全完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制及確保融資決策具有科學(xué)性等具體措施能夠進(jìn)一步提高金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)中小企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)的穩(wěn)定性，推動(dòng)中小企業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。

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