陳懌

摘要：一直以來，農村信用社都存在大量的不良貸款，這些不良貸款既由于體制、政策束縛，又因為管理疏漏釀成，造成農村信用社信貸服務風險系數過高，影響農村金融市場穩(wěn)定。農村信用社必須加強不良貸款法律風險防控，結合當前信貸服務存在的問題，通過強化借款及擔保合同法律嚴謹性、注重借款主體、資質、擔保審查、利用訴訟與非訴訟手段增強不良貸款清收等方式，實現不良貸款法律風險防控。

關鍵詞：農村信用社;不良貸款;法律風險

一、農村信用社不良貸款法律風險概述

（一）農村信用社

農村信用社是經中國人民銀行批準，由社員入股組成，為社員提供金融服務的農村合作金融機構。近年來，隨著我國服務“三農”的重視度提高，農村信用社地位越發(fā)重要，除從事傳統(tǒng)的存款、貸款、匯兌等業(yè)務之外，也要不斷進行產品創(chuàng)新，拓寬服務領域，進一步向服務農業(yè)、農村、農民的商業(yè)銀行性質靠攏。當前，農村信用社已經著手開辦外匯交易、網上銀行、信用卡中間業(yè)務，為廣大農村百姓提供便捷、優(yōu)質的金融服務。

（二）不良貸款風險

不良貸款是指逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款，不良貸款意味著銀行即將產生損失，控制不良貸款比例是農村信用社風險管理的首要目標。農村信用社在開展貸款業(yè)務中，需要面臨信用風險，農村信用社與貸款人之間存在著嚴重的信息不對稱現象，容易對借款人的信譽產生錯誤判斷，從而被騙取貸款。同時，農村信用社貸款需要面對市場風險，主要是貸款利息收入減少，會給農村信用社預期收入造成一定影響。

（三）農村信用社不良貸款法律風險特點

農村信用社不良貸款法律風險特點集中體現在復雜性和多元性。從復雜性角度來看，農村信用社逐漸向農村商業(yè)銀行過渡，信貸產品產生巨大變化，比如信用卡、理財產品，這些都存在著一定的法律風險。同時，貸款業(yè)務涉及對象調查、流程審批、合同執(zhí)行等環(huán)節(jié)，無形中埋藏著相應的法律風險。從多元化角度來看，農村信用社開展信貸服務不僅要遵守內部規(guī)定，更要符合公司法、合同法、經濟法要求。比如農村信用社處理內部股東關系，需要遵循公司法;處理與借款人關系需要遵循合同法。

二、農村信用社不良貸款潛藏法律風險

（一）借款合同訂立法律風險

農村信用社借款合同訂立存在法律瑕疵風險，農村信用社普遍使用格式條款簽訂合同，但我國《合同法》傾向保護擬定對方當事人，如果農村信用社格式合同存在侵犯他人利益的條款，會導致合同無效，此時，農村信用社只能要求對方返還本金，并無法追償利息。同時，根據《擔保法》要求，擔保合同如果存在法律瑕疵，擔保人只能償還欠款三分之一，其余部分則由農村信用社自行承擔。

（二）擔保合同履行法律風險

根據《擔保法》規(guī)定，如果農村信用社出現無處分權抵押情況，除非農村信用社善意取得，否則需要承擔抵押風險，無法獲得抵押物。同時，擔保合同中還存在未履行法定手續(xù)風險，農村信用社涉及抵押合同，必須由自然人簽字或法人公章才具有效力，并且需要由農村信用社對簽字、公章進行驗證，倘若農村信用社未能驗出簽字和公章屬于偽造，則需要由農村信用社承擔相應的風險。

（三）法律救濟途徑法律風險

在農村信用社信貸服務過程中，一旦貸款人失信，即便農村信用社利用司法救濟獲得最終判決，借款人可以以各種手段逃避還款，甚至會提前轉移債務，導致司法判決無法執(zhí)行。同時，部分企業(yè)也存在利用兼并方式否認貸款，導致農村信用社面臨巨大的財產損失。此外，如果農村信用社沒有使用司法手段進行救濟，一旦超過訴訟時效，則法院不會再支持農村信用社訴訟請求。

三、農村信用社不良貸款法律風險防控策略

（一）強化借款及擔保合同法律嚴謹性

合同是保護債權最重要的法律文書，規(guī)范的合同對于農村信用社防范不良貸款具有重要作用。在農村信用社信貸合同當中，要詳細解釋合同內容，對付款日、付息日進行明確，對貸款用途、費用、爭議解決方式要詳實，尤其是對雙方權利與義務要規(guī)范，在不違反現有立法的前提下，確保信貸合同充分、詳細。涉及擔保合同則要明確禁止重復擔保，優(yōu)先選擇物的擔保方式。

（二）注重借款主體、資質、擔保審查

農村信用社要注重借款主體、資質、擔保等相關資格審查，要對借款人提供的資料進行核實、驗證，對存在疑惑的信息及時與借款人核對，對借款人其他信用狀態(tài)進行審查，并對貸款合規(guī)內容驗證。在擔保情況下，要對擔保方式進行評估審查，聘請專業(yè)的工商管理、資信評估、會計事務所對擔保人或擔保物全面了解，驗證是否具有擔保資質。

（三）利用訴訟與非訴訟手段增強不良貸款清收

農村信用社主要采取訴訟手段清收不良貸款，雖然效果明顯，但需要耗費大量的時間和精力。事實上，農村信用社可以先利用非訴訟手段進行清收，如非訴訟手段不足以清收，再考慮訴訟手段。對于農村信用社而言，應巧妙利用公證債權文書、尋求當地政府部門調解、積極主動與借款人溝通等方式，以非訴訟清收為最佳方式，減少不良貸款清收成本。

四、結論

農村信用社是農村金融核心，對農村經濟發(fā)展有著重要意義。長期以來，農村信用社信貸服務面臨較高法律風險，比如借款合同訂立、擔保合同履行、法律救濟途徑，這些風險嚴重阻礙農村信用社發(fā)展，應利用強化借款及擔保合同法律嚴謹性、注重借款主體、資質、擔保審查、利用訴訟與非訴訟手段增強不良貸款清收等方式，降低農村信用社法律風險，為農村信用社發(fā)展營造更加良好的空間。

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