王海英

【摘要】農村信用作為農村信貸業(yè)務的主要金融機構，為農村經濟快速發(fā)展，國家農業(yè)政策有效落實，改善農民生活質量起到了重要作用。我國內蒙古地區(qū)有著廣泛的農牧區(qū)，農村信用社在這里取得了長足的發(fā)展進步，是農村信用貸款的典型代表，長期以來在農村信用貸款領域取得了相當成績。本文以內蒙古農村信用社的不良貸款現(xiàn)象為例，著重分析農村不良貸款的成因，從而試著找出有效解決農村信用社不良貸款問題的途徑。

【關鍵詞】內蒙古 ?農村信用社 ?不良貸款 ?解決策略

內蒙古農村信用社對促進地區(qū)經濟發(fā)展，保持地方社會穩(wěn)定有著重要作用。內蒙古農村地區(qū)信用社不但是牧區(qū)農業(yè)生產融資的重要渠道，也是提升牧區(qū)居民生活質量、有效轉變弱勢群體醫(yī)療、教育、養(yǎng)老等社會問題重要資金來源。雖然內蒙古地區(qū)獨特的社會環(huán)境和經濟發(fā)展狀況一定程度上造成了農村不良貸款占比較高的問題，但不良貸款整體上仍處于可控范圍內。

一、內蒙古農村信用社貸款現(xiàn)狀

“十二五”期間的內蒙古經濟總體表現(xiàn)為穩(wěn)中有進，主要經濟指標發(fā)展較快，經濟活動力表現(xiàn)強勁。這一方面是因為內蒙古積極執(zhí)行中央穩(wěn)健的貨幣財政政策，另一方面得益于以貸款為依托的貨幣信貸業(yè)務的合理增長。由于農村信用社積極發(fā)展小額信貸，解決農牧民的實際需求有重大關系。

（一）貸款業(yè)務總體運行平穩(wěn)風險可控

截止到2015年底，內蒙古區(qū)的社會金融機構貸款余額為17140.7億元，全年新增的貸款額為2186.7億元，增長14.7%。在內蒙古地區(qū)有效貨幣政策的調控下，大量涉及農業(yè)生產、家庭牧場計劃和個人小微企業(yè)得到了有效貸款。從數(shù)據(jù)上來看，內蒙古2015年本外幣貸款余額高于全國1.2%，新增貸款同比增長約270億元人民幣，新增貸款達2100余億元。雖然貸款節(jié)奏一定程度上受到季節(jié)因素的影響，一、二季度平均增加量僅為45億元，但三、四季度信貸平均增加量達到300億元，這在我國西部地區(qū)也處于相對較高水平。

（二）不良貸款率增加不良貸款上升

縱觀內蒙古地區(qū)貸款情況仍然可以看到，在全區(qū)經濟下行壓力較大的情況下，部分微小企業(yè)生產經營困難，還貸能力有限，虧損企業(yè)的虧損額甚至達到40%水平仍是重要問題。在這種農村小微企業(yè)投資意愿下降，信貸需求矛盾日益突顯，貸款資金風險偏大，風險正處于釋放期的情況仍是不爭的事實。例如2015年內蒙古銀行的不良貸款率由年初的1%已上升至年末4%左右的水平，這說明全區(qū)正在經歷著貸款質量走低，貸款清繳難度大等問題。

二、內蒙古農村信用社不良貸款原因分析

通過對內蒙古地區(qū)經濟運行狀況和金融狀況的分析，可知內蒙古地區(qū)農村信用社貸款總體處于穩(wěn)定發(fā)展狀態(tài)，但受到經濟下行因素的影響，農村信用的貸款不良率真仍然較大。作為我國的重要牧產區(qū)和農業(yè)生產區(qū)，從事農業(yè)生產本身需要漫長的過程，在農業(yè)生產過程中存在風險較大，受自然天氣因素影響強烈。不良貸款的產生不僅有著政策制度等客觀因素的影響，也有著貸款管理制度不嚴，貸款對象較為復雜等主觀原因的影響。

（一）體制不完善

內蒙古農村信用社不良貸款數(shù)量較高，部分原因是由于牧區(qū)經濟下行風險大，全球經濟總體形式不好造成的。但也有相當?shù)臍v史成因和政策因素的影響。內蒙古地區(qū)農牧業(yè)生產還受國家政策指導因素影響強大，8837工程、家庭牧場計劃，以及現(xiàn)在流行的促進小微企業(yè)發(fā)展，都需要農村信用社出臺相應的貸款服務產品，而且往往要求農村信用社短期內就必須執(zhí)行相關政策，這種高于市場調節(jié)配置的政策性決定，使農村信用無法全部按照市場規(guī)律辦事，也是造成不良貸款的原因之一。

（二）管理不得當

內蒙古農村信用社客戶基本上以小微企業(yè)和個人為主，貸款業(yè)務數(shù)量大，貸款金額小，要求發(fā)放速度快，貸款調查工作時間有限，從降低貸款成本的角度講，還需要農村信用者盡可能的簡化復雜的審批程度。在這種客觀情況下，一定程度上造成了農村信用社貸款審查不嚴格，制度措施履行不完善等問題，這些問題經過長期積累就形成了數(shù)量較大的不良貸款問題，而且事實上的清繳難度較大，成為了內蒙古不良貸款數(shù)字上升的重要原因之一。

（三）對象較復雜

內蒙古地處我國西北地區(qū)，自然條件相對惡劣，經濟發(fā)展速度有限，從事農牧業(yè)生產的農牧民容易受到自然災害的影響，而且長期處于游牧生活，遷移性大，受教育程度度，法律觀念也相對淡薄。特別是農牧民可供用于抵押給銀行的抵押物品有限，抵押資產質量也相對較低，借款的人基本信息和企業(yè)運營狀況也很難有效評估，而且資產變動狀況較大。除了極個別惡意騙貸行為外，一旦發(fā)生了貸款違約行為，農村信用社很難主張權利。

三、內蒙古農村信用社貸款風險防范對策

雖然內蒙古農牧地區(qū)與我國其它西部地區(qū)一樣面臨著較大的經濟壓力，不良貸款數(shù)量上升等問題，但依然可以通過有效的政策制度落實，管理方式方法的改變，以及清繳方式的創(chuàng)新等策略降低不良貸款風險。

（一）建立健全制度

根據(jù)農村信用社的實際情況，建立較為完善的信貸風險防控管理制度，依據(jù)可靠的信用評估體系，對農村信用社進行管理，這樣才可以有效降低不良貸款風險。具體包括制定規(guī)范的中小型農村信用貸款操作程序，對農村信用社信用貸款進行完善的監(jiān)控管理，包括開展貸款資金流量管理，貸款渠道管理和客戶信用管理等，貫徹執(zhí)行信貸款壞賬準備金制度等措施。同時出臺宏觀指導政策，盡量減小歷史遺留的貸款壞賬歷史包袱，有效發(fā)揮出貸款政策制度的優(yōu)勢，確保貸款工作進入良性循環(huán)模式。

（二）強化內部管理

繼續(xù)強化農村信用社的內部管理，完善日常考評和管理機制，做好農村信用社貸款業(yè)務人員培訓工作，不斷引進高素質的貸款業(yè)務管理人才，切實培養(yǎng)貸款從業(yè)人員的業(yè)務技能和職能素養(yǎng)。同時有效剝離貸款人與放貸員之間的利益關系，嚴格要求業(yè)務人員按照相關流程進行操作，在獨立的監(jiān)控體系下對貸款業(yè)務進行審批，由不同人員進行貸款業(yè)務辦理，以便最大限度的保證貸款業(yè)務符合規(guī)范，有效降低貸款風險。

（三）做好清收工作

做好清收工作要發(fā)揮農村信用社所有員工的積極性，加大不良貸款清收工作在業(yè)務績效中的比例，要通過有效的不良貸款清收途徑和不良貸款轉化方式降低不良貸款率。同時成立不同人員參與的農村信用社不良貸款清收專門機構，加強清收工作的力度，創(chuàng)新清收工作的方式。在理清欠款原因的基礎上，對農牧民廣泛開展必須的清收宣傳工作，針對不同欠款人采用不同的清收方式，必要時在地方政府的幫助下促進清收工作的順利完成。

四、結論

內蒙古地區(qū)有著廣泛的農村貸款需求，農村信用社作為農村貸款的主要金融機構為內蒙古農村經濟發(fā)展貢獻了重要力量，目前內蒙古地區(qū)農村貸款整體趨勢較好，但不良貸款率仍然較高，這一方面是由于經濟下行、政策制度等客觀原因造成的。另一方面也是由于內部管理不善、客戶情況復雜等原因長期積累所致。

參考文獻

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