胡玉蘭

摘 要：隨著時(shí)代的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，我國(guó)小微企業(yè)邁進(jìn)了發(fā)展的新時(shí)期，不僅有效提升了我國(guó)經(jīng)濟(jì)總量，也在一定程度上推動(dòng)了社會(huì)的發(fā)展。但是當(dāng)前，融資困難卻成為阻礙小微企業(yè)發(fā)展和進(jìn)步的最大動(dòng)因，如何才能深化銀行體制改革，促進(jìn)小微企業(yè)金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)成為當(dāng)前急需解決的問(wèn)題。本文主要研究小微企業(yè)融資難題與信息化對(duì)策。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 融資難題 信息化對(duì)策

中圖分類號(hào)：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2018）07（c）-150-02

自金融危機(jī)發(fā)展以來(lái)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境并沒(méi)有發(fā)生根本性的轉(zhuǎn)變，因此小微企業(yè)在面對(duì)內(nèi)外夾擊的情況下，加速自身的轉(zhuǎn)型和發(fā)展是當(dāng)前面臨的主要問(wèn)題。同時(shí)，相較于大數(shù)額貸款，由于小微企業(yè)與銀行之間的信息不對(duì)稱等問(wèn)題，小微企業(yè)想要向金融機(jī)構(gòu)貸款具有較大的難度，因此要促進(jìn)信息化的建設(shè)，加大政策扶持力度，促進(jìn)小微企業(yè)的融資發(fā)展，從而推動(dòng)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的進(jìn)步。

1 小微企業(yè)融資難題現(xiàn)狀分析

1.1 融資渠道較為狹窄

當(dāng)前，對(duì)我國(guó)大多數(shù)小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，進(jìn)行融資的主要渠道都是內(nèi)部融資，也就是依靠自身多年的積累實(shí)現(xiàn)自給自足。但是對(duì)一些剛剛起步的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)積累的時(shí)間較短，周期不足，還存在嚴(yán)重的利率問(wèn)題，因此融資能力相對(duì)較弱。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析，我國(guó)小微企業(yè)內(nèi)存積累的收益是私營(yíng)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的重要來(lái)源，由此可見(jiàn)，小微企業(yè)的融資渠道較為狹窄，不利于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

1.2 融資成本較高

當(dāng)前，小微企業(yè)的融資成本一般包括抵押物登記評(píng)估費(fèi)用、貸款利息、風(fēng)險(xiǎn)的保證金利息以及擔(dān)保費(fèi)用等，這其中貸款利息會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的價(jià)格變動(dòng)不斷發(fā)生浮動(dòng)和變化，基本的幅度點(diǎn)都在20%左右；小微企業(yè)的抵押物登記費(fèi)用一般占總?cè)谫Y成本的1/5，單薄費(fèi)用占3%[1]。

1.3 融資風(fēng)險(xiǎn)較高

我國(guó)大多數(shù)小微企業(yè)在資金周轉(zhuǎn)的過(guò)程中都會(huì)采取非正式融資的方式，屬于半地下或地下的狀態(tài)，不僅無(wú)法保證正規(guī)的資金來(lái)源渠道，甚至還沒(méi)有有效法律的監(jiān)管，因此存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。

2 小微企業(yè)融資難題存在的原因

2.1 內(nèi)部原因

首先，大多數(shù)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)模較小，再加上服務(wù)范圍具有多樣性，組織結(jié)構(gòu)變化也相對(duì)較快，因此財(cái)務(wù)部門所出具的財(cái)務(wù)信息大多缺乏合理性和真實(shí)性，導(dǎo)致企業(yè)和市場(chǎng)上金融機(jī)構(gòu)的融資信息不對(duì)稱，大大加劇了經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，從而阻礙企業(yè)管理人的科學(xué)決策。其次，小微企業(yè)的信用度較低。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)隨著時(shí)間的發(fā)展已經(jīng)發(fā)展成以信用為先的經(jīng)濟(jì)模式，小微企業(yè)在與銀行和企業(yè)經(jīng)濟(jì)部門之間是依附關(guān)系，但是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中常常會(huì)出現(xiàn)不守信用的情況，使得社會(huì)上的金融機(jī)構(gòu)不敢急于為小微企業(yè)提供大額貸款。再次，小微企業(yè)缺少抵押物品，時(shí)常為了保存自身的經(jīng)濟(jì)效益，金融機(jī)構(gòu)在為小微企業(yè)發(fā)放貸款的過(guò)程中要求提供合理的抵押物品。但是大多數(shù)小微企業(yè)都屬于勞動(dòng)密集型企業(yè)，發(fā)展時(shí)間段，無(wú)法在短期內(nèi)向金融機(jī)構(gòu)提供有效物品，因此難以促進(jìn)資金的有效周轉(zhuǎn)。最后，企業(yè)管理者沒(méi)有認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。大多數(shù)小微企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中，由于管理者缺乏科學(xué)的管理經(jīng)驗(yàn)和有效的思想意識(shí)，盲目投資并簽訂合同，等到項(xiàng)目實(shí)施之后才發(fā)現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，沒(méi)有為融資活動(dòng)提供期限，因此生產(chǎn)出的產(chǎn)品也不滿足社會(huì)的發(fā)展和定位，使得大量資金石沉大海，得不到有效的利用和開(kāi)發(fā)。

2.2 外部因素

對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，由于傳統(tǒng)的金融機(jī)制過(guò)于壟斷，雖然已經(jīng)出臺(tái)了相關(guān)政策要求銀行扶持小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，在各大銀行中成立了為小微企業(yè)發(fā)放貸款的部門和窗口，但是在政策實(shí)施和執(zhí)行的過(guò)程中，由于大多數(shù)商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)對(duì)信貸體系的管理和審核，責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)更加強(qiáng)烈，將小微企業(yè)申請(qǐng)貸款的門檻提高，不利于企業(yè)的融資發(fā)展。再加上小微企業(yè)由于自身原因與銀行的經(jīng)濟(jì)信息不對(duì)稱，想要獲得貸款的批準(zhǔn)更是難上加難。其次在信用擔(dān)保方面，雖然已經(jīng)發(fā)展了一段時(shí)間，但是依然還不成熟，信貸行業(yè)沒(méi)有建立有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審核機(jī)制，因此信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠?yàn)樾∥⑵髽I(yè)提供的貸款資源十分有限。最后在政策和體系方面還不夠完整和健全。在《中小企業(yè)促進(jìn)法》中已經(jīng)明確規(guī)定了小微企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中需要財(cái)政的支持和擔(dān)保，但是實(shí)際的執(zhí)行效果不理想。尤其是從金融政策方面來(lái)看，經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中還沒(méi)有形成有效的小微企業(yè)扶持政策，金融體系的構(gòu)建依然向大中型企業(yè)方向傾斜，難以推動(dòng)小微企業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步[2]。

3 小微企業(yè)融資的信息化對(duì)策

3.1 促進(jìn)小微企業(yè)自身融資能力的建設(shè)和發(fā)展

首先，小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的過(guò)程中，應(yīng)該不斷更新自身的經(jīng)營(yíng)和決策活動(dòng)，任何經(jīng)濟(jì)行為都要在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行，并將經(jīng)濟(jì)法等基本法條作為融資活動(dòng)的前提和基礎(chǔ)。企業(yè)需要提升自身的管理水平，解決權(quán)責(zé)不清的問(wèn)題，從而使企業(yè)內(nèi)部的信息能夠與金融機(jī)構(gòu)相匹配，從而走一條可持續(xù)發(fā)展之路。其次，小微企業(yè)要促進(jìn)自身賬務(wù)公開(kāi)，使各項(xiàng)信息標(biāo)準(zhǔn)透明。小微企業(yè)要完善自身的財(cái)務(wù)管理和建設(shè)，健全企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格遵照行業(yè)的相關(guān)機(jī)制和要求，積極轉(zhuǎn)變財(cái)務(wù)管理的觀念，從監(jiān)督核算向滿足經(jīng)營(yíng)決策發(fā)展的方向轉(zhuǎn)變，從而為管理者的科學(xué)決策提供有效資源。建立一套行之有效的信息管理機(jī)制，引進(jìn)ERP系統(tǒng)，為小微企業(yè)的發(fā)展提供科技保障。最后，小微企業(yè)在實(shí)際經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的過(guò)程中，需要不斷積累信用，提升企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力和口碑實(shí)力。在實(shí)際的生產(chǎn)工作中要認(rèn)真對(duì)待，與銀行保持良好的透明關(guān)系，樹(shù)立先進(jìn)和優(yōu)質(zhì)的法人形象，并堅(jiān)持依法納稅，提升經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信用度，從而獲得銀行或金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可，有效解決當(dāng)前融資難的情況。

3.2 建立多元化的融資體系

首先應(yīng)該不斷深化國(guó)有銀行的改革和發(fā)展。為了能夠改善小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，站在銀行的立場(chǎng)來(lái)說(shuō)由于貸款有權(quán)限，因此應(yīng)該取消貸款的直接審批權(quán)，使得大量融資能夠流向一些經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的地區(qū)，從大中型城市不斷向小城市轉(zhuǎn)移，提升融資的效率。同時(shí)，需要不斷完善國(guó)有四大商業(yè)銀行的改革成果和組織內(nèi)容，促進(jìn)當(dāng)前區(qū)域劃分的合理性和科學(xué)性，以核心價(jià)值為基準(zhǔn)，提升信息化經(jīng)濟(jì)資源的處理能力，建立真正有效的小微企業(yè)融資機(jī)構(gòu)，完善融資服務(wù)結(jié)果。其次應(yīng)該大力發(fā)展小微企業(yè)的融資機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)應(yīng)該始終站在小微企業(yè)的立場(chǎng)上，積極為小微企業(yè)提供更加科學(xué)合理的融資服務(wù)。借鑒國(guó)外成功的融資理念和方式，為小微企業(yè)和一些非正式的金融機(jī)構(gòu)和部門提供有效的市場(chǎng)信息，保證信息鏈條的可靠性，從而縮小企業(yè)搜集信息的成本。最后要不斷完善我國(guó)信用擔(dān)保體系的建設(shè)。政府需要為小微企業(yè)建立良好的投資和融資環(huán)境，并有效構(gòu)建具有當(dāng)?shù)靥厣男庞脫?dān)保體系。構(gòu)建信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，與商業(yè)銀行合作，根據(jù)融資金額制定范圍合理的補(bǔ)償金融，從而減小小微企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)。除此之外還需要建立擔(dān)保資金的補(bǔ)償制度，政府可以將年度預(yù)算拿出一部分作為擔(dān)保資金，從而促進(jìn)小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來(lái)源[3]。

3.3 制定科學(xué)的政策和法規(guī)體系

第一，不斷優(yōu)化小微企業(yè)的融資環(huán)境。經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)近幾年面臨著重大的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，小微企業(yè)在迎接挑戰(zhàn)的同時(shí)也面臨著很多機(jī)遇，因此政府在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的過(guò)程中需要不斷為小微企業(yè)的融資活動(dòng)提供安全環(huán)境，大力引導(dǎo)項(xiàng)目資金投入到有發(fā)展的小微企業(yè)中。第二，應(yīng)該不斷完善財(cái)務(wù)稅收制度。小微企業(yè)在投資的過(guò)程中應(yīng)該正視風(fēng)險(xiǎn)，在財(cái)務(wù)稅收政策的引導(dǎo)下減少自身的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，有效提升投資決策者的積極性。同時(shí)還需要進(jìn)一步完善稅收環(huán)境，通過(guò)改良征管制度等方式，加強(qiáng)與小微企業(yè)的對(duì)話和溝通互動(dòng)環(huán)節(jié)，站在小微企業(yè)的立場(chǎng)上思考問(wèn)題的同時(shí)，為其提供更加優(yōu)質(zhì)的融資服務(wù)。第三，應(yīng)該加強(qiáng)法制法規(guī)的建設(shè)。通過(guò)建立科學(xué)完善的法律法規(guī)，使小微企業(yè)在信用擔(dān)保、技術(shù)提升以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中掌握科學(xué)的信息，完善《中小企業(yè)促進(jìn)法》的內(nèi)容，降低小微企業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻。政府要以平等的眼光對(duì)待小微企業(yè)，看到其發(fā)展的潛力，在打造良好市場(chǎng)環(huán)境的同時(shí)，促進(jìn)小微企業(yè)的長(zhǎng)足發(fā)展。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的大環(huán)境下，小微企業(yè)在融資的過(guò)程中存在一些難題，因此需要不斷完善自身的發(fā)展和建設(shè)，提升經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的信用意識(shí)，政府也需要制定科學(xué)合理的政策和法規(guī)條例等，為小微企業(yè)提供有效的融資渠道，建立和諧的市場(chǎng)環(huán)境，從而促進(jìn)我國(guó)小微企業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步。

參考文獻(xiàn)

[1] 陸岷峰，陸順，汪祖剛.破解小微企業(yè)融資難與貴的策略[J].湖南財(cái)政經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)報(bào)，2015，31（1）.

[2] 于洋.中國(guó)小微企業(yè)融資問(wèn)題研究[D].吉林大學(xué)，2013.

[3] 李志強(qiáng).小微企業(yè)融資難題與信息化對(duì)策[J].當(dāng)代財(cái)經(jīng)，2012（10）.