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        論準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建

        2017-12-11 13:24:53陶蕾
        時(shí)代金融 2017年32期
        關(guān)鍵詞:績(jī)效評(píng)價(jià)體系構(gòu)建

        陶蕾

        【摘要】隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深入,近年來(lái)新成立的民營(yíng)銀行在開(kāi)展產(chǎn)品創(chuàng)新和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的基礎(chǔ)上,利用大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù),為客戶提供普惠金融服務(wù),走出了差異化發(fā)展的道路。在這一過(guò)程中,由于經(jīng)營(yíng)模式的變化,傳統(tǒng)商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系已經(jīng)無(wú)法滿足民營(yíng)銀行特別是致力于發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的民營(yíng)銀行的需要。在這一背景下,本文通過(guò)分析當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)現(xiàn)狀、民營(yíng)銀行改進(jìn)績(jī)效考評(píng)體系的必要性的基礎(chǔ)上,從構(gòu)建準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行績(jī)效考核體系的角度,提出了具體的對(duì)策和思路。

        【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行 績(jī)效評(píng)價(jià)體系 構(gòu)建

        一、我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)現(xiàn)狀

        商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)是指運(yùn)用一系列財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)指標(biāo)和一定的評(píng)估方法,對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)。20世紀(jì)80年代以來(lái),隨著我國(guó)金融改革的持續(xù)深入,各大商業(yè)銀行逐步開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。在這一過(guò)程中,國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行越來(lái)越多的借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行的理念和方法,經(jīng)歷了從單一向綜合、由定性為主向定量為主、由重規(guī)模向重價(jià)值的演變過(guò)程,也反映出我國(guó)商業(yè)銀行逐步向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變的商業(yè)化軌跡。在銀行內(nèi)部,近年來(lái)也分別建立了各具特色的績(jī)效考核體系,并在實(shí)踐中不斷調(diào)整變化以適應(yīng)自身改革和戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的要求。從思路和方法上看,主要有以下特點(diǎn):

        第一,采用以縱向考核和多指標(biāo)考核為主的考核體系,即由總行、一級(jí)分行及其承擔(dān)管理職能的分支機(jī)構(gòu),從經(jīng)營(yíng)績(jī)效、業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)控制、資產(chǎn)質(zhì)量等維度,賦予不同權(quán)重,對(duì)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)及其管理者進(jìn)行評(píng)價(jià)。

        第二,構(gòu)建了以財(cái)務(wù)類指標(biāo)為核心的平衡發(fā)展考核模式。多年來(lái),先后引進(jìn)了杜邦分析法、經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率(RAROC)等指標(biāo)用于績(jī)效評(píng)價(jià),且日漸重視規(guī)模、效益和質(zhì)量的平衡發(fā)展。

        二、民營(yíng)銀行改進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)體系的必要性

        (一)民營(yíng)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

        由于受到監(jiān)管政策的限制以及差異化發(fā)展的要求,民營(yíng)銀行在負(fù)債端無(wú)法依賴傳統(tǒng)銀行的獲客渠道吸收存款,在資產(chǎn)端也難以通過(guò)傳統(tǒng)的大中型企業(yè)授信發(fā)展模式賺取穩(wěn)定收益,只能通過(guò)開(kāi)展產(chǎn)品、服務(wù)、管理和技術(shù)創(chuàng)新,實(shí)現(xiàn)特色化發(fā)展。在目前已開(kāi)業(yè)的各家民營(yíng)銀行中,基于股東背景、區(qū)域特色和目標(biāo)客戶群體的差異,形成了純互聯(lián)網(wǎng)型、準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型、傳統(tǒng)型等三大類型。

        (二)民營(yíng)銀行改進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)體系的必要性

        新型民營(yíng)銀行由于規(guī)模較小,加之監(jiān)管政策暫不支持其采取網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)張式的傳統(tǒng)銀行發(fā)展模式,因此只能通過(guò)產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新和渠道創(chuàng)新,與傳統(tǒng)銀行開(kāi)展錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng),實(shí)現(xiàn)差異化發(fā)展。在這一背景下,民營(yíng)銀行績(jī)效考核也必須隨之進(jìn)行調(diào)整,既要借鑒、繼承傳統(tǒng)銀行的績(jī)效考核模式,同時(shí)也要認(rèn)識(shí)到傳統(tǒng)考核模式存在的困難和挑戰(zhàn),從而構(gòu)建適合自身發(fā)展模式的考核指標(biāo)體系。

        1.傳統(tǒng)商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)存在的主要問(wèn)題。一是考評(píng)指標(biāo)無(wú)法有效實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)落地。當(dāng)前商業(yè)銀行考評(píng)指標(biāo)雖然涵蓋了經(jīng)營(yíng)績(jī)效、風(fēng)險(xiǎn)控制、資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)部管理等方面,但總體上仍側(cè)重于效益、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)規(guī)模等財(cái)務(wù)類結(jié)果性指標(biāo),存在一定的滯后性,不夠重視過(guò)程,缺乏客戶體驗(yàn)、員工發(fā)展等前瞻性指標(biāo),限制了銀行整體戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

        二是風(fēng)險(xiǎn)成本計(jì)量指標(biāo)難以有效落地。在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論中,廣義的風(fēng)險(xiǎn)成本既包括針對(duì)預(yù)期損失計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備支出,還包括針對(duì)非預(yù)期損失而保有經(jīng)濟(jì)資本的成本。雖然許多行引入了經(jīng)濟(jì)資本概念,但由于數(shù)據(jù)儲(chǔ)備和質(zhì)量達(dá)不到要求,經(jīng)濟(jì)增加值或經(jīng)濟(jì)資本只能做到模擬測(cè)算,難以準(zhǔn)確反映區(qū)域、行業(yè)及產(chǎn)品等差別。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率(RAROC)指標(biāo)計(jì)算出來(lái)的結(jié)果通常較高,加之需要開(kāi)發(fā)大量有效的數(shù)學(xué)模型和大量銀行內(nèi)部的歷史數(shù)據(jù),風(fēng)險(xiǎn)成本計(jì)量在總體上采用相對(duì)簡(jiǎn)單的系數(shù)法,未采用計(jì)量更為準(zhǔn)確、實(shí)施要求更高的內(nèi)部評(píng)價(jià)法。

        2.建立適應(yīng)自身發(fā)展模式的新型考核指標(biāo)體系。

        在差異化發(fā)展過(guò)程中,隨著互聯(lián)網(wǎng)和準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行將金融科技與零售、消費(fèi)金融等業(yè)務(wù)進(jìn)行全面融合,因此如何構(gòu)建與時(shí)俱進(jìn)的考核體系,對(duì)互聯(lián)網(wǎng)型和準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行來(lái)說(shuō)便成了全新的考驗(yàn)。目前,互聯(lián)網(wǎng)型和準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型業(yè)務(wù)發(fā)展及業(yè)務(wù)模式如下:

        (1)互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行。

        作為全國(guó)首家民營(yíng)銀行,深圳前海微眾銀行定位為互聯(lián)網(wǎng)型銀行,無(wú)實(shí)體經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn),主要依靠大股東的平臺(tái)優(yōu)勢(shì),打造自身核心競(jìng)爭(zhēng)力。2015年以來(lái),該行所開(kāi)發(fā)的互聯(lián)網(wǎng)信貸產(chǎn)品“微粒貸”,能夠?qū)崿F(xiàn)7*24小時(shí)無(wú)間斷審批和授信服務(wù)。截至2016年年末,微粒貸累計(jì)發(fā)放貸款約1987億元,而貸款不良率僅為0.32%,全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4.01億元。與此同時(shí),該行借助強(qiáng)大的渠道優(yōu)勢(shì),與數(shù)十家銀行進(jìn)行合作,當(dāng)年全行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占比為22.95%,盈利能力和中間業(yè)務(wù)收入占比均遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)型民營(yíng)銀行。

        (2)準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行。

        目前,上海華潤(rùn)銀行、福建華通銀行、江蘇蘇寧銀行、吉林億林銀行和威海藍(lán)海銀行均定位為準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型銀行。例如,作為山東省首家獲批籌建的民營(yíng)銀行,威海藍(lán)海銀行于2017年成立伊始便定位為準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型銀行,實(shí)行“線下+線上”融合發(fā)展的模式,在開(kāi)展傳統(tǒng)基礎(chǔ)銀行業(yè)務(wù)的同時(shí),致力于搭建“準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型”銀行平臺(tái),聚焦中小企業(yè)和個(gè)人客戶,通過(guò)重點(diǎn)開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)金融、消費(fèi)金融業(yè)務(wù),實(shí)現(xiàn)差異化發(fā)展。

        三、構(gòu)建準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系的思路

        對(duì)于準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行來(lái)說(shuō),在構(gòu)建自身考核體系過(guò)程中,既要借鑒、繼承傳統(tǒng)銀行的績(jī)效考核模式,同時(shí)也要認(rèn)識(shí)到傳統(tǒng)考核模式存在的困難和挑戰(zhàn),運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)思維模式,構(gòu)建適合自身發(fā)展模式的考核指標(biāo)體系。

        (一)傳統(tǒng)線下業(yè)務(wù)考評(píng)體系的構(gòu)建

        1.以銀行價(jià)值和員工利益最大化為考評(píng)核心目標(biāo)。作為準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行,開(kāi)業(yè)后各項(xiàng)系統(tǒng)建設(shè)和線上業(yè)務(wù)渠道建設(shè)均需要一定的周期。因此,開(kāi)業(yè)初期要以傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)為主。在制定考評(píng)政策過(guò)程中,一是要借鑒傳統(tǒng)商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系,確定具體的考核指標(biāo)體系。二是要充分發(fā)揮民營(yíng)銀行機(jī)制相對(duì)較為靈活的優(yōu)勢(shì),體現(xiàn)鼓勵(lì)價(jià)值創(chuàng)造的核心目標(biāo)。endprint

        2.逐步建立以EVA和BSC為核心的績(jī)效評(píng)價(jià)體系。在對(duì)利潤(rùn)中心考核時(shí),要突出EVA在資源配置中的核心作用,在控制成本的同時(shí),提高經(jīng)營(yíng)效率。在對(duì)成本中心進(jìn)行考核時(shí),要考慮到EVA這一財(cái)務(wù)指標(biāo)的局限性,并組織各成本中心制定本條線平衡記分卡考核指標(biāo)體系,通過(guò)績(jī)效考核促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展,確保全行戰(zhàn)略目標(biāo)得到貫徹落實(shí)。

        3.建立適應(yīng)EVA考核的配套考核機(jī)制。針對(duì)目前各商業(yè)銀行在實(shí)施EVA考核時(shí)普遍存在風(fēng)險(xiǎn)成本、資本成本、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格和經(jīng)營(yíng)分?jǐn)偟扔?jì)算EVA組成要素計(jì)量不夠科學(xué)的準(zhǔn)確的問(wèn)題,民營(yíng)銀行應(yīng)在建行初期,特別是系統(tǒng)建設(shè)時(shí)應(yīng)提前認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、數(shù)據(jù)質(zhì)量及模型搭建、考核指標(biāo)口徑等項(xiàng)工作對(duì)于EVA考核的重要性,通過(guò)數(shù)據(jù)積累和系統(tǒng)支持,建立全行統(tǒng)一的、基于市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、經(jīng)營(yíng)成本分?jǐn)偡椒ㄒ约敖?jīng)濟(jì)資本內(nèi)部評(píng)級(jí)、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系。在此基礎(chǔ),對(duì)EVA指標(biāo)的計(jì)算方法進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整,逐步完善績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

        (二)線上業(yè)務(wù)考評(píng)體系的構(gòu)建

        從微眾銀行開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)金融的成功案例可以看出,其主要通過(guò)運(yùn)用平臺(tái)和技術(shù)優(yōu)勢(shì),在打造“傳統(tǒng)數(shù)據(jù)+互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)”為核心的互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)控體系和基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的反欺詐體系的基礎(chǔ)上,實(shí)現(xiàn)大批量獲客和有效篩選客戶,有效分散和規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn),民營(yíng)銀行如要在互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)上取得突破,必須要通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新,降低與中小客戶之間的信息不對(duì)稱程度和交易成本,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的匹配。根據(jù)這一特點(diǎn),在構(gòu)建線上業(yè)務(wù)考評(píng)體系時(shí),應(yīng)以打造核心產(chǎn)品為核心,圍繞目標(biāo)市場(chǎng)細(xì)分,打造精品業(yè)務(wù)和爆款產(chǎn)品來(lái)制定考核政策。

        1.短期以打造產(chǎn)品為考核重點(diǎn)。產(chǎn)品是銀行立足生存和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略要素之一??蛻舻男枨蠹捌鋵?duì)產(chǎn)品的感知,則是產(chǎn)品設(shè)計(jì)的核心。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),線上產(chǎn)品的設(shè)計(jì)需立足于客戶的需求,綜合運(yùn)用各種信息技術(shù)手段予以實(shí)現(xiàn)。在研發(fā)線上產(chǎn)品及相應(yīng)系統(tǒng)過(guò)程中,應(yīng)重點(diǎn)圍繞客戶體驗(yàn)、研發(fā)效率和系統(tǒng)可拓展性,設(shè)計(jì)有針對(duì)性、可測(cè)量的考核標(biāo)準(zhǔn),對(duì)產(chǎn)品研發(fā)過(guò)程中的目標(biāo)客戶及市場(chǎng)細(xì)分、需求分析、研發(fā)進(jìn)度、產(chǎn)品創(chuàng)新性評(píng)估等流程進(jìn)行全流程考核。同時(shí),由于產(chǎn)品的研發(fā)涉及多部門(mén),因此實(shí)施考核時(shí)要加大對(duì)部門(mén)間協(xié)同效果的考核力度,力爭(zhēng)打造爆款產(chǎn)品。產(chǎn)品上線后,重點(diǎn)對(duì)系統(tǒng)迭代升級(jí)頻率以及優(yōu)化客戶需求情況為重點(diǎn)實(shí)施考核。

        2.中期以加強(qiáng)平臺(tái)合作、互聯(lián)互通為考核重點(diǎn)。目前主流的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品,均立足于平臺(tái)優(yōu)勢(shì),運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù),充當(dāng)平臺(tái)與中介的角色,為合作銀行篩選客戶,為個(gè)人和小微企業(yè)提供授信,避免了傳統(tǒng)銀行的重資產(chǎn)和重負(fù)債模式,不僅實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)隔離,也符合監(jiān)管部門(mén)關(guān)于資本充足率、存貸比等方面的要求。對(duì)于缺少股東互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)及客戶信息數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)的準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)型民營(yíng)銀行來(lái)說(shuō),應(yīng)加大與擁有客戶消費(fèi)、交易數(shù)據(jù)等互聯(lián)網(wǎng)型銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融公司、供應(yīng)鏈金融平臺(tái)公司、資產(chǎn)交易所的對(duì)接和合作。在此基礎(chǔ)上,通過(guò)研發(fā)系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的對(duì)接和交叉銷售,實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通。

        3.長(zhǎng)期以建設(shè)節(jié)約資本的交易銀行體系為考核重點(diǎn)。長(zhǎng)期而言,準(zhǔn)互聯(lián)網(wǎng)民營(yíng)銀行應(yīng)根據(jù)自身資源及現(xiàn)狀,通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)等工具,搭建線上平臺(tái),主要從供應(yīng)鏈金融和互聯(lián)網(wǎng)金融兩個(gè)業(yè)務(wù)方向,為企業(yè)和個(gè)人客戶提供線上化的服務(wù)和產(chǎn)品。具體而言,交易銀行中的結(jié)算業(yè)務(wù)能夠形成大量具有穩(wěn)定、持續(xù)、低成本的結(jié)算性存款,而互聯(lián)網(wǎng)線上貸業(yè)務(wù)可帶來(lái)較高的收入和利潤(rùn)。因此,在對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)行考核時(shí),應(yīng)圍繞支付結(jié)算、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資、資金托管等金融服務(wù),提高客戶粘性、增強(qiáng)客戶體驗(yàn)為核心,重點(diǎn)考核結(jié)算量、核心客戶數(shù)等核心指標(biāo)。在互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)方面,以節(jié)約資本、提高中間業(yè)務(wù)收入、客戶數(shù)量為重點(diǎn),平臺(tái)建立初期重點(diǎn)考核流量、用戶數(shù)、APP下載數(shù)等指標(biāo),成熟后重點(diǎn)考核盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)控制以及凈利差等指標(biāo)。

        參考文獻(xiàn)

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