瞿 睿

(陜西眉縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，陜西 寶雞 721000)

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農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理與防范

瞿 睿

(陜西眉縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，陜西 寶雞 721000)

在商業(yè)銀行內(nèi)，信貸業(yè)務(wù)是最為核心的業(yè)務(wù)，也是銀行利潤來源的重要因素，但同時也是風(fēng)險最為集中的業(yè)務(wù)。相比于國有及股份制商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行具有一定的特殊性，它所面臨的信貸風(fēng)險也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國有及股份制商業(yè)銀行，因此對農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險進(jìn)行有效管理，做好防范工作是非常必要的。

農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；管理與防范

近年來，我國的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展日臻成熟，這對商業(yè)銀行來說具有一定的積極意義，商業(yè)銀行內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模得以擴(kuò)大，從而創(chuàng)造了可觀的經(jīng)營利潤，但同時信貸業(yè)務(wù)伴隨的風(fēng)險也給商業(yè)銀行帶來了不少問題，很多商業(yè)銀行因為信貸資金無法安全收回從而形成損失，這不僅會給銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展造成阻礙，還會對金融市場以及整個社會的穩(wěn)定與和諧造成影響。因此，為了促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行的健康發(fā)展，維護(hù)金融市場的秩序，加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理與防范勢在必行。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀

近年來，我國的農(nóng)村商業(yè)銀行獲得了不少可喜的成績，但由于其起步較晚，各方面制度還不健全，缺乏有效的管理手段來對信貸風(fēng)險進(jìn)行管理，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險壓力較大。對信貸風(fēng)險進(jìn)行衡量一般參考不良貸款率指標(biāo)。不良貸款率越高，證明信貸資產(chǎn)質(zhì)量越低。從銀監(jiān)會監(jiān)控的商業(yè)銀行內(nèi)的不良貸款率數(shù)據(jù)中可以看出，商業(yè)銀行的不良貸款金額在2012至2015這三年間，從4929億元增加到了12744億元，增加了7815億元。其中，2012年農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款金額為270.1億元，2015年增長為1862億元，不良貸款率從1.8%增加到2.48%；2012年大型商業(yè)銀行的不良貸款金額為3095億元，2015年增長為7002億元，不良貸款率從1%增加為1.66%；城市商業(yè)銀行的不良貸款率從0.8%增加為1.4%，由此可以看出，農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率遠(yuǎn)高于其他銀行，因此，與其他的商業(yè)銀行相比，農(nóng)村商業(yè)銀行抵御信貸風(fēng)險的能力較弱，需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的問題

(一)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不夠合理

目前，我國農(nóng)村商業(yè)銀行主要是通過存、貸利差務(wù)來獲得利潤，業(yè)務(wù)形式比較單一。農(nóng)村商業(yè)銀行主要是設(shè)立在鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，服務(wù)對象以當(dāng)?shù)剞r(nóng)民為主，農(nóng)民主要辦理的是種植、養(yǎng)殖業(yè)鏈條上貸款業(yè)務(wù)，且受自然氣候影響較大，一旦出現(xiàn)自然災(zāi)害或疾病，農(nóng)民歸還本息就存在困難，繼而給商業(yè)銀行帶來信貸風(fēng)險。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中保證類貸款占據(jù)了較大的比例，同時往往存在選擇某一行業(yè)或企業(yè)來進(jìn)行信貸投放，一旦行業(yè)或企業(yè)出現(xiàn)不良狀況，也會增加信貸風(fēng)險。

(二)缺乏先進(jìn)的信貸管理方法

目前，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)管理信貸風(fēng)險的方法比較落后，主要表現(xiàn)為：1.客戶信用的評級體系不夠完善，對于借款人的實際資產(chǎn)和信用情況主要是憑主觀經(jīng)驗來進(jìn)行判斷，缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，使得評級結(jié)果缺乏準(zhǔn)確性。2.沒有為信貸投放制定科學(xué)的測算評估系統(tǒng)，使得銀行本身在信貸投放方面存在很大的風(fēng)險。3.在借款申請過程中缺乏嚴(yán)格和規(guī)范的審批程序，存在內(nèi)部管控漏洞，加大了信貸風(fēng)險。

(三)內(nèi)控制度沒有落于實處

雖然近幾年來，很多農(nóng)村商業(yè)銀行為信貸業(yè)務(wù)制定了相應(yīng)的內(nèi)控制度，但在實際的操作過程中，內(nèi)控制度并沒有完全得到真正的落實，其中一些制度受到了很多質(zhì)疑。不少農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)常常會存在一些不合理的現(xiàn)象，如個別部門擁有過大的權(quán)力，個別部門需要負(fù)責(zé)多個崗位的工作，自身的職責(zé)范圍變得模糊，銀行內(nèi)缺乏科學(xué)的崗位制衡制度，內(nèi)部核查也沒有真正發(fā)揮作用，這些都會給農(nóng)村商業(yè)銀行帶來大的風(fēng)險。

(四)信貸服務(wù)對象的質(zhì)量不高

農(nóng)村商業(yè)銀行主要是為當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)提供服務(wù)，這在一定程度上也會增加信貸風(fēng)險。主要是因為：1.中小企業(yè)內(nèi)的生產(chǎn)技術(shù)比較落后，抵御風(fēng)險的能力比較差，難以在激烈的競爭中生存下來。2.中小企業(yè)本身的固定資產(chǎn)就比較少，能夠抵押給銀行的合格資產(chǎn)也比較少，部分企業(yè)的固定資產(chǎn)缺乏明確的所有權(quán)和使用權(quán)，銀行無法對其進(jìn)行充分處置，因此中小企業(yè)辦理貸款業(yè)務(wù)時，銀行會有所限制。

(五)信貸人員綜合素質(zhì)較低，風(fēng)險防范意識較弱

從目前情況來看，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)的信貸人員整體的素質(zhì)比較低，需要進(jìn)一步加強(qiáng)。在信貸隊伍中，有些信貸人員缺乏責(zé)任心，工作態(tài)度不認(rèn)真，不嚴(yán)格遵循貸款三查制度合規(guī)操作，有些信貸人員對法律知識了解不夠，缺乏創(chuàng)新、風(fēng)險和營銷意識；信貸人員的職業(yè)素質(zhì)較低等等。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理與防范的對策

(一)對信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，降低貸款集中度

對農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化是管理信貸風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)在充分考慮到自身情況的基礎(chǔ)上來制定出合理的對策，解決如何配給信貸資金的問題，結(jié)合短期、中期以及長期貸款業(yè)務(wù)的特點來進(jìn)行組合，使信貸風(fēng)險進(jìn)一步降低。另外，還需要避免貸款資金過于集中在某一企業(yè)或某一客戶身上，而是應(yīng)該將其分散給不同客戶與企業(yè)，以分散風(fēng)險。商業(yè)銀行要及時掌握信貸資金具體的流動情況，了解資金是否足夠安全，并使得各行業(yè)具備一定的獨(dú)立性，避免其中某一行業(yè)發(fā)生經(jīng)濟(jì)波動時會牽連其它行業(yè)。

(二)建立健全的信貸管理制度與風(fēng)險管理體系

通過建立健全的管理制度來對信貸資金和信貸風(fēng)險進(jìn)行管理有助于為信貸資金提供安全保障。首先，應(yīng)健全管理信貸業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)，并通過完善的制約機(jī)制來將管理信貸風(fēng)險的管理體系獨(dú)立開來。其次，嚴(yán)格依照法律法規(guī)來梳理目前所建立的管理信貸業(yè)務(wù)的制度，為開展信貸管理的相關(guān)工作提供依據(jù)。最后，健全預(yù)警體系，對信貸風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)化的搜索并將相關(guān)信息及時反饋給相關(guān)部門，同時，還需要制定一套科學(xué)的防范與控制方案來對信貸風(fēng)險進(jìn)行控制。

(三)為信貸業(yè)務(wù)制定規(guī)范的操作流程

對信貸業(yè)務(wù)的操作流程進(jìn)行規(guī)范，開展精細(xì)化的信貸管理相關(guān)工作，有助于提高管理工作的效率。首先，應(yīng)對信貸管理在法律上所需要承擔(dān)的責(zé)任進(jìn)行明確，在貸款前、中、后期做好進(jìn)行全面嚴(yán)格的調(diào)查、審查與跟蹤檢查的工作，并運(yùn)用獎懲結(jié)合的方法來從人為因素方面杜絕信貸風(fēng)險。其次，對于完成貸款審批流程的客戶，應(yīng)堅持銀監(jiān)會“三法一指引”制度，避免貸款人將貸款的資金挪作他用，也避免造成貸款的資金被閑置。最后，對貸款的整個流程加強(qiáng)管理，在審查、審批等環(huán)節(jié)中加大檢查的力度，確保信貸資金能夠真正流入到正規(guī)的實體經(jīng)濟(jì)當(dāng)中。

(四)建立完善的客戶授信評級系統(tǒng)

農(nóng)村商業(yè)銀行要依據(jù)客戶的信用情況和貢獻(xiàn)情況來最終判斷出是否將資金貸予某個客戶，因此，建立完善的評級系統(tǒng)來對客戶進(jìn)行全方位的測評可以為農(nóng)村商業(yè)銀行篩選出高質(zhì)量客戶。首先，銀行應(yīng)建立專門的項目小組來對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行評級，分配好項目小組所需要負(fù)責(zé)的具體任務(wù)，并明確規(guī)定出評級的對象與方法，保證評級工作能夠順利的進(jìn)行下去。其次，銀行應(yīng)將信貸客戶的相關(guān)信息收集起來并進(jìn)行分析，通過建立相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫來做好信息數(shù)據(jù)的動態(tài)監(jiān)控工作。再次，需要全面分析和評估信貸客戶能夠償還貸款的實際能力和綜合貢獻(xiàn)，最大程度的降低信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險。最后，建立健全的管理信息的系統(tǒng)，利用科學(xué)的信息技術(shù)與系統(tǒng)方法來將信息資源進(jìn)行共享，從而全面提高農(nóng)村商業(yè)銀行在對信貸風(fēng)險進(jìn)行分析、預(yù)測、處理、控制以及管理等方面的能力。

(五)加強(qiáng)建設(shè)信貸隊伍，提高信貸人員素質(zhì)

積極建設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)的信貸隊伍，增強(qiáng)信貸人員的綜合素質(zhì)有助于進(jìn)一步完善銀行內(nèi)的內(nèi)控體系。首先，應(yīng)從信貸人員的招聘與入職方面加強(qiáng)管理，提高信貸人員的招聘要求，遴選優(yōu)秀的信貸人員來建立一支高素質(zhì)的信貸隊伍。其次，對信貸人員進(jìn)行道德教育，針對信貸人員的實際情況來開展多種形式的培訓(xùn)與學(xué)習(xí)活動，讓信貸人員能夠?qū)Ω黜棙I(yè)務(wù)和技能有一定的掌握，提高全體信貸人員防范信貸風(fēng)險的意識，增強(qiáng)信貸人員的綜合素質(zhì)。最后，建立健全的、科學(xué)的激勵與約束制度，吸引高素質(zhì)的信貸人員并穩(wěn)定信貸人員的隊伍。

四、結(jié)束語

總而言之，隨著金融市場的不斷發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險也不斷增大，在這種形勢下，農(nóng)村商業(yè)銀行要定位自身的發(fā)展方向，以服務(wù)當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)發(fā)展為中心，并采取積極有效的措施來提高自身對信貸風(fēng)險進(jìn)行管理的能力，做好信貸風(fēng)險的防范工作，確保銀行的資金足夠安全。

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