黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視國(guó)有企業(yè)公司治理，對(duì)加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)董事會(huì)建設(shè)、建立中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度作出一系列決策部署。日前發(fā)布的《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于完善中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度的意見》對(duì)此作出新的要求。

國(guó)務(wù)院國(guó)資委和中央企業(yè)貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院部署要求，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理相統(tǒng)一，堅(jiān)持頂層設(shè)計(jì)與基層探索相結(jié)合，推進(jìn)中央企業(yè)董事會(huì)建設(shè)取得重大進(jìn)展和明顯成效，在中央企業(yè)集團(tuán)層面實(shí)現(xiàn)董事會(huì)應(yīng)建盡建和規(guī)范高效運(yùn)行。為更好地讓央企子企業(yè)董事會(huì)建好建強(qiáng)、發(fā)揮作用，推動(dòng)董事會(huì)建設(shè)形神兼?zhèn)?，促進(jìn)制度優(yōu)勢(shì)更好地轉(zhuǎn)化為治理效能，我們對(duì)此進(jìn)行了研究。

加強(qiáng)央企子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)的重要意義

董事會(huì)建設(shè)是央企全面建立現(xiàn)代企業(yè)制度的重要基礎(chǔ)性工作。董事會(huì)處于公司治理的核心位置，董事會(huì)配置好、運(yùn)行強(qiáng)，核心功能得到充分發(fā)揮，才能進(jìn)一步有效理順出資人、董事會(huì)、經(jīng)理層的委托代理管理鏈條，從而為央企其他方面的改革打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

央企子企業(yè)是直接參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主體，要按照國(guó)務(wù)院國(guó)資委部署要求，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，提升自主經(jīng)營(yíng)決策能力，發(fā)揮董事會(huì)“定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)”的功能作用，強(qiáng)化企業(yè)獨(dú)立市場(chǎng)地位，有效激發(fā)企業(yè)的動(dòng)力和活力。

（一）深人推進(jìn)新時(shí)代國(guó)企改革，必須把董事會(huì)建設(shè)作為重要基礎(chǔ)性工作

公司治理是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，董事會(huì)是公司治理的關(guān)鍵。董事會(huì)建得好、建得強(qiáng)、功能作用發(fā)揮充分，國(guó)有企業(yè)出資人代表、董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理者的委托代理鏈條才能有效理順，其他各方面的改革也就有了更好的基礎(chǔ)條件。中央企業(yè)深化體制機(jī)制改革，必須把加強(qiáng)央企子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)擺在突出位置，通過加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，帶動(dòng)企業(yè)全方位改革，推動(dòng)企業(yè)管理體制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制發(fā)生深刻變化，提高改革的整體

功能和綜合效應(yīng)。

（二）加快建設(shè)具有全球競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)，必須建設(shè)世界一流水平的董事會(huì)

一流的企業(yè)必須有一流的戰(zhàn)略、一流的決策、一流的管理，這在很大程度上取決于企業(yè)治理水平。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)環(huán)境深刻變化，中央企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展面臨許多新的挑戰(zhàn)和考驗(yàn)，迫切需要建立更加科學(xué)的決策體系，進(jìn)一步健全市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制。提高中央企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)科學(xué)決策水平，必須進(jìn)一步建好、建強(qiáng)董事會(huì)，清晰謀劃企業(yè)戰(zhàn)略定位和發(fā)展方向，準(zhǔn)確研判識(shí)別、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高決策水平，為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、加快建設(shè)世界一流企業(yè)提供制度保證。

（三）適應(yīng)世界政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)深刻演變，必須著力提升董事會(huì)建設(shè)水平、塑造國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)合作新優(yōu)勢(shì)

國(guó)有企業(yè)公司治理是國(guó)際重大經(jīng)貿(mào)協(xié)定談判的重要議題。特別是中央企業(yè)已經(jīng)成為美國(guó)對(duì)中國(guó)打壓遏制的重點(diǎn)對(duì)象，美國(guó)等西方國(guó)家對(duì)中國(guó)國(guó)有企業(yè)獨(dú)立法人人格問題表示高度關(guān)切。在經(jīng)濟(jì)全球化深入發(fā)展和大國(guó)博弈加劇的背景下，中央企業(yè)要高質(zhì)量推動(dòng)國(guó)際化發(fā)展，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，必須遵循國(guó)際慣例，學(xué)習(xí)借鑒世界公司治理有益經(jīng)驗(yàn)，用好董事會(huì)這個(gè)“通行語(yǔ)言”和“國(guó)際名片”，樹立市場(chǎng)化、法治化、國(guó)際化的公司治理形象。

央企子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)成效和存在的問題

近年來(lái)，中央企業(yè)借鑒國(guó)務(wù)院國(guó)資委加強(qiáng)中央企業(yè)集團(tuán)層面董事會(huì)建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)做法，天力推動(dòng)規(guī)范董事會(huì)建設(shè)要求向下貫通，董事會(huì)建設(shè)從集團(tuán)層面為主拓展到覆蓋重要子企業(yè)，董事會(huì)配齊建強(qiáng)取得積極成效。

（一）董事會(huì)制度體系不斷健全

國(guó)務(wù)院國(guó)資委先后印發(fā)《中央企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則（試行）》《關(guān)于中央企業(yè)加強(qiáng)子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)有關(guān)事項(xiàng)的通知》《關(guān)于中央企業(yè)落實(shí)子企業(yè)董事會(huì)職權(quán)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，出臺(tái)外部董事選聘管理、董事會(huì)和董事評(píng)價(jià)等一系列制度辦法，為中央企業(yè)加強(qiáng)子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)提供了基本遵循。中央企業(yè)組織子企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定修改公司章程，載明董事會(huì)職責(zé)定位、董事會(huì)組織結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則、董事的權(quán)利義務(wù)等方面要求，建立完善董事會(huì)及專門委員會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)授權(quán)管理辦法等基本制度，確保董事會(huì)建設(shè)運(yùn)行制度化、規(guī)范化、科學(xué)化。

（二）董事會(huì)配齊建強(qiáng)全面提速

中央企業(yè)結(jié)合實(shí)際形成董事會(huì)應(yīng)建企業(yè)名單，制定加強(qiáng)央企子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)工作方案，細(xì)化工作措施、進(jìn)度安排、督導(dǎo)考核等方面要求，2021年年底實(shí)現(xiàn)了中央企業(yè)二級(jí)子企業(yè)董事會(huì)應(yīng)建盡建，2022年年底中央企業(yè)集團(tuán)和約1.3萬(wàn)戶央企子企業(yè)實(shí)現(xiàn)了董事會(huì)應(yīng)建盡建。根據(jù)企業(yè)情況，合理確定董事會(huì)規(guī)模，科學(xué)配備董事，絕大多數(shù)企業(yè)做到了外部董事占多數(shù)。落實(shí)“雙向進(jìn)入、交叉任職”領(lǐng)導(dǎo)體制，符合條件的黨委班子成員通過法定程序進(jìn)人董事會(huì)，并按照有關(guān)規(guī)定選舉了職工董事。結(jié)合企業(yè)實(shí)際和工作需要，設(shè)置了戰(zhàn)略、提名、薪酬、審計(jì)等專門委員會(huì)，為董事會(huì)決策提供咨詢建議。

（三）董事會(huì)功能作用有效發(fā)揮

中央企業(yè)聚焦子企業(yè)董事會(huì)規(guī)范有效運(yùn)行，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)央企子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)運(yùn)行的指導(dǎo)監(jiān)督和考核評(píng)價(jià)，深入開展落實(shí)董事會(huì)職權(quán)試點(diǎn)工作，推動(dòng)央企子企業(yè)董事會(huì)按照《中華人民共和國(guó)公司法》和公司章程履職行權(quán)，注重發(fā)揮董事會(huì)專門委員會(huì)的作用，企業(yè)治理的內(nèi)部制衡機(jī)制初步形成，外部董事站位全局、謀劃發(fā)展戰(zhàn)略的責(zé)任意識(shí)顯著增強(qiáng)，董事會(huì)科學(xué)決策、民主決策、依法決策的作用有效發(fā)揮，有效解決了“內(nèi)部人控制”和“一把手說了算”的問題，企業(yè)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防控能力明顯提升。

中國(guó)誠(chéng)通所出資企業(yè)力神電池大聚合物電池全自動(dòng)快充產(chǎn)線，設(shè)計(jì)產(chǎn)能為年產(chǎn)6000萬(wàn)只消費(fèi)類大聚合物軟包電池，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于手機(jī)、筆記本、無(wú)人機(jī)等

（四）董事隊(duì)伍建設(shè)得到明顯加強(qiáng)

中央企業(yè)普遍制定印發(fā)子企業(yè)外部董事管理辦法、外部董事履職指引和履職支撐保障制度，加強(qiáng)外部董事選聘和管理，堅(jiān)持黨管干部原則和市場(chǎng)化選聘有機(jī)結(jié)合，全力打造政治素質(zhì)好、專業(yè)能力強(qiáng)、履職動(dòng)力足的外部董事隊(duì)伍，全面加強(qiáng)對(duì)外部董事的政治引領(lǐng)、管理監(jiān)督和支撐服務(wù)，指導(dǎo)子企業(yè)建立與外部董事定期溝通、重要議題專項(xiàng)溝通、外部董事提前介入重大項(xiàng)目研究論證的工作機(jī)制，切實(shí)發(fā)揮外部董事作用。通過不斷建強(qiáng)外部董事隊(duì)伍，使外部董事隊(duì)伍的素質(zhì)和能力整體天幅提升，履職盡責(zé)、擔(dān)當(dāng)作為的自覺性明顯提高。

總的來(lái)看，中央企業(yè)集團(tuán)董事會(huì)建設(shè)的成功經(jīng)驗(yàn)得到復(fù)制推廣，央企子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)基本完成面上的改革任務(wù)，公司治理結(jié)構(gòu)進(jìn)一步完善。同時(shí)，中央企業(yè)子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)仍然存在不充分、不平衡的情況，運(yùn)行質(zhì)量參差不齊，主要體現(xiàn)在以下方面：（1）個(gè)別企業(yè)對(duì)子企業(yè)董事會(huì)指導(dǎo)不多、疏于管理，央企子企業(yè)對(duì)董事會(huì)的功能定位把握不夠準(zhǔn)確，沒有處理好董事會(huì)決策與黨委前置研究討論的關(guān)系，董事會(huì)存在履行程序走過場(chǎng)的現(xiàn)象；（2）個(gè)別企業(yè)對(duì)子企業(yè)董事會(huì)職權(quán)落實(shí)不到位，仍然習(xí)慣于行政化的管控模式，子企業(yè)董事會(huì)經(jīng)營(yíng)決策主體作用發(fā)揮不夠；（3）個(gè)別企業(yè)董事會(huì)運(yùn)行規(guī)范性需要加強(qiáng)，決策質(zhì)量有待提高，董事會(huì)有形無(wú)神，形式大于內(nèi)容；（4）個(gè)別企業(yè)對(duì)外部董事履職的支撐保障不到位，影響決策效率和效果；（5）個(gè)別企業(yè)外部隊(duì)伍建設(shè)質(zhì)量不高，日常管理較為松散，外部董事作用發(fā)揮不充分，對(duì)外部董事的激勵(lì)和約束還需進(jìn)一步加強(qiáng)。

深化推進(jìn)央企子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)的相關(guān)建議

為更好地讓央企子企業(yè)董事會(huì)建好建強(qiáng)、發(fā)揮作用，推動(dòng)董事會(huì)建設(shè)形神兼?zhèn)?，促進(jìn)制度優(yōu)勢(shì)更好地轉(zhuǎn)化為治理效能，相關(guān)建議如下：

一是進(jìn)一步優(yōu)化頂層設(shè)計(jì)。厘清總部與子企業(yè)權(quán)責(zé)邊界，著力解決職能交叉重疊問題，落實(shí)子企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，強(qiáng)化子企業(yè)獨(dú)立市場(chǎng)地位。在央企子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)中，通過發(fā)揮派出董事作用等方式體現(xiàn)出資人意志，加強(qiáng)子企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制建設(shè)，逐步減少對(duì)子企業(yè)的行政干預(yù)，避免在頂層設(shè)計(jì)上制約董事會(huì)作用的發(fā)揮。

二是進(jìn)一步全面梳理分析央企全級(jí)次子企業(yè)治理現(xiàn)狀。摸清央企子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)和運(yùn)行情況，總結(jié)查找董事會(huì)設(shè)置不合理、運(yùn)行制度不健全等問題，深入分析原因，形成改革提升的“靶向目標(biāo)”，在此基礎(chǔ)上，堅(jiān)持董事會(huì)規(guī)范建設(shè)與運(yùn)行管理協(xié)同推進(jìn)、全級(jí)次子企業(yè)一體部署，編制子企業(yè)董事會(huì)規(guī)范建議與運(yùn)行相關(guān)方案并逐級(jí)細(xì)化落實(shí)。

三是進(jìn)一步明確央企子企業(yè)董事會(huì)應(yīng)建標(biāo)準(zhǔn)。結(jié)合國(guó)企改革對(duì)國(guó)有企業(yè)董事會(huì)應(yīng)建盡建的要求，制定加強(qiáng)子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)工作方案，從子企業(yè)重要性和功能分類定位出發(fā)，結(jié)合管理跨度、經(jīng)營(yíng)規(guī)模等因素，兼顧約束性和個(gè)性化，明確董事會(huì)和執(zhí)行董事設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)，并建立定期動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。集團(tuán)、子集團(tuán)、直管單位按照標(biāo)準(zhǔn)，要逐戶研究明確子企業(yè)董事會(huì)設(shè)立方案。

四是進(jìn)一步明晰央企子企業(yè)董事會(huì)職權(quán)事項(xiàng)清單。在厘清集團(tuán)公司與央企子企業(yè)權(quán)責(zé)邊界的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)集團(tuán)對(duì)子企業(yè)董事會(huì)議事決策的跟蹤指導(dǎo)，實(shí)施董事會(huì)決策會(huì)前溝通、會(huì)中跟蹤、會(huì)后備案機(jī)制，實(shí)行董事會(huì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告制度。

明確落實(shí)董事會(huì)職權(quán)條件，圍繞央企子企業(yè)董事會(huì)重點(diǎn)職權(quán)細(xì)化制定央企子企業(yè)落實(shí)董事會(huì)職權(quán)清單，有序推進(jìn)董事會(huì)落實(shí)《中華人民共和國(guó)公司法》和公司章程載明的各項(xiàng)職權(quán)，明確董事會(huì)決策審議事項(xiàng)，為子企業(yè)落實(shí)職權(quán)提供有力指引。

五是進(jìn)一步完善央企子企業(yè)外部董事履職管理機(jī)制。加強(qiáng)集團(tuán)對(duì)子企業(yè)董事會(huì)議事決策的跟蹤指導(dǎo)，實(shí)施董事會(huì)決策會(huì)前溝通、會(huì)中跟蹤、會(huì)后備案機(jī)制，實(shí)行董事會(huì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告制度。強(qiáng)化董事會(huì)運(yùn)行支撐機(jī)制，明確子企業(yè)董事會(huì)業(yè)務(wù)管理部門、外部董事日常服務(wù)部門和任職企業(yè)的職責(zé)分工，完善工作機(jī)制，全面加強(qiáng)政策指導(dǎo)、咨詢服務(wù)、工作信息、辦公資源等方面的支撐服務(wù)。

六是建立央企子企業(yè)外部董事人才庫(kù)。一些新組建或董事會(huì)建設(shè)開展時(shí)間較晚的央企在內(nèi)部董事隊(duì)伍培養(yǎng)、人才儲(chǔ)備等方面，與國(guó)務(wù)院國(guó)資委要求到2029年在中央企業(yè)集團(tuán)和各級(jí)應(yīng)建董事會(huì)的子企業(yè)全面建立科學(xué)、理性、高效的董事會(huì)的差距較大。建議國(guó)務(wù)院國(guó)資委建立專業(yè)性、多樣化的央企子企業(yè)外部董事人才庫(kù)，支持央企子企業(yè)外部董事人才儲(chǔ)備不足的企業(yè)搭建結(jié)構(gòu)合理、能力互補(bǔ)的央企子企業(yè)董事隊(duì)伍，確保應(yīng)建范圍內(nèi)的央企子企業(yè)董事會(huì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（郜烈陽(yáng)、李友生、王義棟為中央企業(yè)專職外部董事，張春楊為中央企業(yè)專職外部董事工作助理）