摘 要：利用中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫合并的微觀數(shù)據(jù)，探討了企業(yè)研發(fā)投入對創(chuàng)新績效的影響，以及它們之間發(fā)揮調(diào)節(jié)效應(yīng)的區(qū)域和市場競爭作用。研究結(jié)果發(fā)現(xiàn)，企業(yè)的研發(fā)投入對創(chuàng)新績效有顯著的正向影響。本研究的結(jié)果還顯示，區(qū)域和市場競爭在研發(fā)投入對創(chuàng)新績效的關(guān)系中發(fā)揮正向調(diào)節(jié)作用。這些結(jié)果表明，當(dāng)企業(yè)位于中西部地區(qū)或面臨激烈市場競爭時，研發(fā)投入對創(chuàng)新績效的促進(jìn)作用更為明顯。

關(guān)鍵詞：研發(fā)投入；創(chuàng)新績效；區(qū)域；市場競爭

一、引言

改革開放以來，我國的研發(fā)投入與日俱增，根據(jù)國家統(tǒng)計局?jǐn)?shù)據(jù)，2021年我國研發(fā)投入達(dá)到2.79萬億元，占GDP的比重在2.44%左右，已接近OECD國家2.47%的平均水平。在當(dāng)今全球化時代，國家的競爭力與該國研發(fā)投入有著密切的聯(lián)系，因此我國現(xiàn)階段持續(xù)加大研發(fā)投入，努力攻克“卡脖子”領(lǐng)域的關(guān)鍵核心技術(shù)。同樣，企業(yè)也可以通過研發(fā)投入，提高技術(shù)和效率，改善產(chǎn)品質(zhì)量，從而更好地面對激烈的市場競爭。那么，企業(yè)的研發(fā)投入能否有效提高創(chuàng)新績效？在什么情況下，研發(fā)投入對創(chuàng)新績效的影響更為強烈？這一系列問題已經(jīng)成為當(dāng)前研究的熱點，需要我們進(jìn)一步探討。

根據(jù)以上分析，本文利用中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫合并的微觀數(shù)據(jù)，解答以下幾個方面的問題。第一，企業(yè)研發(fā)投入對創(chuàng)新績效產(chǎn)生什么樣的影響？第二，企業(yè)所在區(qū)域在研發(fā)投入和創(chuàng)新績效的關(guān)系中是否發(fā)揮調(diào)節(jié)作用？第三，市場競爭在研發(fā)投入和創(chuàng)新績效的關(guān)系中是否發(fā)揮調(diào)節(jié)作用？本文的研究結(jié)果不僅豐富了研發(fā)投入和創(chuàng)新績效關(guān)系的相關(guān)文獻(xiàn)，得到具有普遍性的研究結(jié)論，有著重要的理論意義，而且探討了在不同條件下采取不一樣的研發(fā)投入策略，具有重要的現(xiàn)實意義。

二、研究假設(shè)

研發(fā)投入一般指企業(yè)在產(chǎn)品、技術(shù)、材料、工藝、標(biāo)準(zhǔn)的研究與開發(fā)過程中投入的經(jīng)費。研發(fā)投入被視為區(qū)分成功企業(yè)與失敗企業(yè)的最基本的特征之一，以往經(jīng)驗也表明，持續(xù)進(jìn)行研發(fā)投入的企業(yè)會長期保持在某一技術(shù)領(lǐng)域的領(lǐng)先地位。研發(fā)投入幫助企業(yè)獲得新技術(shù)、新工藝、新知識，增加企業(yè)的無形資產(chǎn)，為企業(yè)搭建技術(shù)壁壘，構(gòu)筑“護(hù)城河”，提升自身的競爭優(yōu)勢，從而提高創(chuàng)新績效。研發(fā)投入還可以提高學(xué)習(xí)能力，幫助企業(yè)以更低的成本獲取競爭對手和合作企業(yè)外溢的知識。研發(fā)投入較強的企業(yè)具有豐富的知識儲備，對外部技術(shù)環(huán)境的變化極其敏感，能夠及時追蹤技術(shù)的發(fā)展和變化趨勢。通過研發(fā)投入所儲備的知識，企業(yè)可以學(xué)習(xí)國外先進(jìn)技術(shù)，掌握最新的產(chǎn)品信息，了解關(guān)鍵的生產(chǎn)技術(shù)，這些都鼓勵企業(yè)更加注重研發(fā)投入，加強研發(fā)合作，加大人力資本的投入，提升自身創(chuàng)新能力。資源基礎(chǔ)理論認(rèn)為，擁有價值性、稀缺性、不可模仿性和不可替代性資源的企業(yè)能夠獲得競爭優(yōu)勢，而企業(yè)的研發(fā)投入具備上述特征，可以帶來持續(xù)的競爭優(yōu)勢。根據(jù)以上分析，提出以下假設(shè)。

假設(shè)1：研發(fā)投入對創(chuàng)新績效有正向影響。

我國東部地區(qū)在經(jīng)濟(jì)總量、營商環(huán)境、企業(yè)發(fā)展程度等方面均好于中西部地區(qū)，企業(yè)的創(chuàng)新能力在企業(yè)成長壯大和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中均起到了非常重要的作用。然而，企業(yè)研發(fā)投入所引起的學(xué)習(xí)效應(yīng)會經(jīng)歷遞減的過程，即企業(yè)的學(xué)習(xí)效應(yīng)不斷收斂，直至達(dá)到這個領(lǐng)域的前沿。也就是說，與前沿技術(shù)的差距越大時，學(xué)習(xí)速度越快，但隨著與前沿技術(shù)逐步接近，學(xué)習(xí)速度就會明顯地慢下來。我國東部地區(qū)企業(yè)的發(fā)展過程中，研發(fā)投入對技術(shù)進(jìn)步起到了重要的促進(jìn)作用，但是隨著技術(shù)的迭代升級，這些企業(yè)與世界前沿技術(shù)企業(yè)的差距逐步縮小，要想實現(xiàn)突破式創(chuàng)新，需要投入更多的研究開發(fā)費用。相反，中西部地區(qū)與東部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距較大，雖然近幾年研發(fā)投入出現(xiàn)逐步增長的趨勢，但總額還不是很多，有較大的上升空間，處于學(xué)習(xí)效應(yīng)螺旋式上升的階段，同樣規(guī)模的研發(fā)投入對創(chuàng)新績效的影響相比東部地區(qū)更大。根據(jù)以上分析，提出以下假設(shè)。

假設(shè)2：相對于東部地區(qū)企業(yè)，研發(fā)投入使中西部地區(qū)企業(yè)的創(chuàng)新績效提升幅度更大。

壟斷是企業(yè)創(chuàng)新面臨的最大障礙，因此各國政府都采取各種措施來保證良性的市場競爭。當(dāng)企業(yè)面臨高市場競爭時，企業(yè)已有產(chǎn)品的價值迅速貶值，要求企業(yè)快速對競爭做出反應(yīng)，采取推出新產(chǎn)品或改良產(chǎn)品性能等措施，有效應(yīng)對競爭帶來的威脅。由研發(fā)投入引發(fā)的企業(yè)創(chuàng)新活動使企業(yè)脫離原有慣例，憑借新穎獨特的創(chuàng)意，開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品和新服務(wù)，開拓全新的高端市場，迅速應(yīng)對激烈的市場競爭，獲得良好的創(chuàng)新績效。相反，當(dāng)企業(yè)面臨低市場競爭時，外部環(huán)境的技術(shù)革新、客戶需求等變化緩慢，未來的發(fā)展在一定程度上可以預(yù)期，企業(yè)缺乏增加研發(fā)投入、提高創(chuàng)新能力的動力。在這種情況下，企業(yè)就會墨守成規(guī)，堅持已有技術(shù)和產(chǎn)品來應(yīng)對市場競爭，從而導(dǎo)致企業(yè)創(chuàng)新績效下滑。根據(jù)以上分析，提出以下假設(shè)。

假設(shè)3：相對于低市場競爭，研發(fā)投入使面臨高市場競爭企業(yè)的創(chuàng)新績效提升幅度更大。

根據(jù)上述分析，本文提出的理論模型如圖1所示。

三、研究方法

1.數(shù)據(jù)的選取

本研究使用的數(shù)據(jù)來源于中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫。中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫由1998—2013年我國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)統(tǒng)計報表取得的資料整理而成，其收錄的全部企業(yè)總產(chǎn)值約占中國工業(yè)總產(chǎn)值的95%，是國內(nèi)較常用的企業(yè)層面的微觀數(shù)據(jù)庫。中國海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫的樣本時間段為2000—2014年，這樣兩個數(shù)據(jù)庫的樣本共同區(qū)間段為2000—2013年。中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫均按照國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類，但兩個數(shù)據(jù)庫行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)存在差異，因此如何把兩個數(shù)據(jù)庫的內(nèi)容進(jìn)行有效對接是本研究的關(guān)鍵工作。

由于中國海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫企業(yè)名稱等字段存在錄入不規(guī)范或殘缺的問題，且每年數(shù)據(jù)按照月份分為12個子庫，不符合按企業(yè)名稱匹配的標(biāo)準(zhǔn)。因此本研究先將各年度的數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，通過全角字符轉(zhuǎn)半角、去除無意義字符等文本轉(zhuǎn)換操作，獲得了格式化后的企業(yè)名稱，提高了在中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫中通過文本匹配的成功率。隨后根據(jù)企業(yè)名稱、年份、郵政編碼和電話號碼等四個匹配變量對工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫與海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫進(jìn)行對接。經(jīng)過對接合并后，得出共有3637家企業(yè)在2000—2013年連續(xù)經(jīng)營。

然而，由于本研究所必需的研究開發(fā)費用數(shù)據(jù)的缺失，刪除了數(shù)據(jù)缺失的年份，只選取了2005—2007年的數(shù)據(jù)。另外，借鑒謝千里等（2008）的做法，結(jié)合本文的研究內(nèi)容，刪除解釋變量、被解釋變量和控制變量為負(fù)數(shù)或者存在異常的觀測值，刪除固定資產(chǎn)凈額大于資產(chǎn)總額、流動資產(chǎn)合計大于資產(chǎn)總額、本年折舊大于累計折舊等違背事實邏輯的觀測值。經(jīng)過以上程序篩選后的企業(yè)數(shù)量為3411家，共計10233個樣本量的平衡面板數(shù)據(jù)集，包含企業(yè)類別、行業(yè)分類、控股情況、研發(fā)投入、進(jìn)出口額等信息。

2.變量的測量

本研究的被解釋變量是企業(yè)創(chuàng)新績效。本文借鑒邵傳林（2015）的研究，以三年的新產(chǎn)品價值平均值除以三年的工業(yè)總產(chǎn)值平均值的比率來計算。本研究的解釋變量是研發(fā)投入、區(qū)域和市場競爭，關(guān)于研發(fā)投入以三年研究開發(fā)費的平均值除以三年銷售收入平均值的比率來計算；關(guān)于企業(yè)區(qū)域引入虛擬變量，當(dāng)企業(yè)所在地區(qū)是東部地區(qū)時，區(qū)域值取1，否則區(qū)域值取0；關(guān)于企業(yè)市場競爭以赫芬達(dá)爾-赫希曼指數(shù)來測量，該指數(shù)越大，表明市場集中度越高，會出現(xiàn)壟斷型企業(yè)，這時行業(yè)競爭不激烈，反之如果該指數(shù)比較小，表明市場集中度低，行業(yè)競爭會非常激烈。

此外，本研究選取的控制變量的測量方式如下。出口以三年出口額的平均值取自然對數(shù)來計算。企業(yè)年齡用2007減去企業(yè)成立的年份，并取自然對數(shù)來計算。企業(yè)規(guī)模以三年企業(yè)資產(chǎn)的平均值取自然對數(shù)來計算。融資約束以三年企業(yè)利息支出平均值除以三年銷售收入的平均值的比率來計算。政府補貼以三年政府補貼給企業(yè)金額的平均值來計算。資本密集度以三年固定資產(chǎn)平均值除以三年從業(yè)人數(shù)的平均值，并取自然對數(shù)來計算。廣告投入以三年企業(yè)廣告費的平均值除以三年銷售收入平均值的比率來計算。行業(yè)采取虛擬變量，將行業(yè)所占的比率超過5%的行業(yè)設(shè)置為1。企業(yè)性質(zhì)同樣采用虛擬變量，將外商投資企業(yè)取值為1，其他企業(yè)取值為0。

四、分析結(jié)果

本研究所使用變量的均值、標(biāo)準(zhǔn)差和相關(guān)系數(shù)見表1。從表中可以看出，企業(yè)創(chuàng)新績效和研發(fā)投入的相關(guān)系數(shù)在plt;0.01水平上顯著，表明研究假設(shè)在很大程度上被支持。因此，在納入控制變量的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步進(jìn)行了多元回歸分析。

最終的多元回歸分析結(jié)果見表2，其回歸系數(shù)是標(biāo)準(zhǔn)化系數(shù)。從表2中可以看出，所有模型的F值在plt;0.01水平上均顯著，表明所選解釋變量可以很好地說明創(chuàng)新績效這個被解釋變量。表2的模型1至模型3中，研發(fā)投入對創(chuàng)新績效均有顯著影響，且與假設(shè)方向相同，假設(shè)1獲得了支持（plt;0.01）。在模型2中，研發(fā)投入和區(qū)域的交互項對創(chuàng)新績效有顯著影響，且有負(fù)的回歸系數(shù)，因此相對于東部地區(qū)企業(yè)，研發(fā)投入使中西部地區(qū)企業(yè)的創(chuàng)新績效提升幅度更大的假設(shè)2獲得了支持（plt;0.05）。在模型3中，研發(fā)投入和市場競爭的交互項對創(chuàng)新績效有顯著的負(fù)向影響，因此相對于低市場競爭，研發(fā)投入使面臨高市場競爭企業(yè)的創(chuàng)新績效提升幅度更大的假設(shè)3獲得了支持（plt;0.05）。

五、結(jié)論

本研究利用中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫和中國海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)庫合并的企業(yè)微觀數(shù)據(jù)，分析了企業(yè)研發(fā)投入對創(chuàng)新績效的影響，以及區(qū)域和市場競爭在它們之間發(fā)揮的調(diào)節(jié)作用，得到以下幾個方面的結(jié)論。

第一，研發(fā)投入對企業(yè)創(chuàng)新績效有顯著的提升作用。這個結(jié)果表明，創(chuàng)新是企業(yè)保持競爭優(yōu)勢的重要推動力，因此企業(yè)應(yīng)不斷加大對研究與開發(fā)的投入。企業(yè)的研發(fā)投入促使企業(yè)不斷推出新技術(shù)和新產(chǎn)品，提高市場占有率，形成差異化優(yōu)勢。但是，現(xiàn)實的情況也表明研發(fā)投入短期內(nèi)會增加企業(yè)成本，有可能對財務(wù)績效產(chǎn)生不利的影響，因此企業(yè)應(yīng)避免只顧短期利益的傾向，從長遠(yuǎn)的角度謀劃企業(yè)的發(fā)展。

第二，研發(fā)投入對企業(yè)創(chuàng)新績效的影響，在中西部地區(qū)相比東部地區(qū)更為顯著。我國中西部地區(qū)在經(jīng)濟(jì)總量、財稅收入、企業(yè)發(fā)展等方面均落后于東部地區(qū)，企業(yè)在研發(fā)投入能力和積極性方面也不及東部地區(qū)。然而，本研究的結(jié)果表明，研發(fā)投入對創(chuàng)新績效的影響在中西部地區(qū)明顯高于東部地區(qū)。由于學(xué)習(xí)效應(yīng)的遞減規(guī)律，東部地區(qū)企業(yè)面臨高端技術(shù)攻克的難題和瓶頸，但是中西部地區(qū)企業(yè)不存在上述問題，因此中西部地區(qū)企業(yè)應(yīng)在能力可及的范圍內(nèi)優(yōu)化資源配置，不斷加大研發(fā)投入，提高企業(yè)創(chuàng)新能力。

第三，研發(fā)投入對企業(yè)創(chuàng)新績效的影響，在面臨高市場競爭程度時更為顯著。當(dāng)企業(yè)外部環(huán)境急劇發(fā)生變化，面臨極其激烈的市場競爭時，企業(yè)可以采取迅速開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品和新服務(wù)，引導(dǎo)顧客需求，開拓新市場的措施來有效應(yīng)對競爭帶來的威脅，從而取得較好的創(chuàng)新績效。這些結(jié)果同樣表明，企業(yè)要想在激烈的市場競爭中立于不敗之地，應(yīng)不斷加強研發(fā)投入，提高創(chuàng)新能力，獲得領(lǐng)先的市場競爭力。

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