劉雪娟

摘要：隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，生態(tài)環(huán)境不斷受到破壞，資源消耗過度、環(huán)境污染等問題逐漸暴露。金融機構作為經(jīng)濟資源調(diào)配主導者，應當因時制宜，推動綠色金融發(fā)展。發(fā)展綠色金融的過程中面臨的各種機遇和挑戰(zhàn)，如何利用契機、化解困難，響應國家綠色金融政策的長足發(fā)展，需要金融機構的長期努力與實踐。文章選取青海省海東市為研究對象，通過分析青海省海東市金融機構綠色金融業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀，總結金融機構綠色金融業(yè)務開展中存在的問題及原因，探析問題的成因，并提出針對性建議。

關鍵詞：綠色金融；制度體系；產(chǎn)品創(chuàng)新；信息交流

一、引言

近年來，我國相繼頒布實施了一系列綠色金融的支持政策，為金融機構綠色金融業(yè)務的發(fā)展提供了新的機遇。面對嚴峻的生態(tài)環(huán)境，金融機構應積極響應國家號召，承擔起支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要責任，促進國家綠色金融政策切實踐行，逐步構建符合中國具體國情、具有中國特色的可行性綠色金融體系。

二、金融機構綠色金融業(yè)務概述

（一）綠色金融的概念

綠色金融指的是為了促進生態(tài)環(huán)境保護、提高污染防治能力，對環(huán)保、清潔能源、綠色節(jié)能等相關行業(yè)的經(jīng)濟活動進行金融支持，提供投融資服務、促進環(huán)保項目運營的一系列金融活動。

綠色金融能夠引導資金流向由高污染、高能耗行業(yè)向新能源、新技術行業(yè)轉換。目前，我國金融機構的綠色金融業(yè)務涉及信貸、基金等各個領域。

（二）綠色金融的特點

對綠色金融來說，衡量其作用的重要標準是對環(huán)境的保護程度及對資源的有效利用程度，隨著綠色金融業(yè)務的開展，能夠引導各類經(jīng)濟主體平衡自身發(fā)展與自然生態(tài)之間的平衡，協(xié)調(diào)金融業(yè)務與生態(tài)平衡、環(huán)境保護的關系，促進經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。與傳統(tǒng)金融業(yè)務類似，綠色金融的發(fā)展也需要政府政策助力，但在政策響應方式上存在本質(zhì)的差別，傳統(tǒng)的金融業(yè)務又稱“政策推動型”金融業(yè)務，政策引導側重于追求經(jīng)濟目標。由于環(huán)境資源具有公益屬性，如果沒有環(huán)保的定向引導政策，金融機構在開展業(yè)務時一般不考慮生態(tài)效率問題。

（三）推行綠色金融業(yè)務的作用

開展綠色金融業(yè)務能有效減少部分企業(yè)的違規(guī)排放現(xiàn)象，可以促進企業(yè)節(jié)能減排，促進社會發(fā)展的可持續(xù)性，對于環(huán)境保護事業(yè)、企業(yè)健康發(fā)展、金融機構自身發(fā)展都發(fā)揮著積極的推動作用。具體來說，由于綠色金融的資金投向為環(huán)保企業(yè)，能夠有效防止環(huán)境風險給企業(yè)帶來的不利影響，因此該類業(yè)務金融風險低，有利于金融機構健康運營的良性發(fā)展。另外，綠色金融業(yè)務的推行會扭轉金融機構的支持方向，減少對高污染、高排放項目的授信金額，給予生態(tài)、環(huán)保的產(chǎn)業(yè)更多的資金支持，促進人類可持續(xù)發(fā)展。

三、青海省海東市金融機構綠色金融業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

隨著國家陸續(xù)出臺了一系列鼓勵發(fā)展綠色金融的政策、制度，許多金融機構已經(jīng)逐漸開展綠色金融業(yè)務。為環(huán)保行業(yè)的發(fā)展制定了綠色金融優(yōu)惠等長效機制的制度。同時有一些走在綠色金融前沿的金融機構逐漸探索綜合性服務模式，突破向低碳產(chǎn)業(yè)提供優(yōu)惠信貸業(yè)務的單一模式，為節(jié)能減排等環(huán)保企業(yè)提供更為全面的金融支持。

（一）綠色金融業(yè)務發(fā)展基本情況

2013年，海東市撤區(qū)設市，促進了產(chǎn)業(yè)的轉型升級。面對海東市迫切的產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整需求，當?shù)卣e極發(fā)揮引導作用，通過綠色金融體系的建設，促進產(chǎn)業(yè)結構的清潔化轉型，促進海東市綠色經(jīng)濟發(fā)展。

截至2021年12月月底，海東市綠色金融存量為86.41億元，較年初增加4.2億元，同比漲幅有所下降。其中，節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)貸款存量為5.06億元，同比增長0.75億元；清潔生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)貸款存量為5.95億元，同比減少0.62億元；清潔能源產(chǎn)業(yè)貸款存量為29.4億元，同比增長1.87億元；生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)信貸存量為21.81億元，同比減少0.47億元；基礎設施綠色升級產(chǎn)業(yè)貸款存量為20.99億元，同比增長1.59億元；綠色服務產(chǎn)業(yè)貸款存量為3.19億元，同比增長1.11億元。

通過對比分析相關數(shù)據(jù)，可以發(fā)現(xiàn)海東市的綠色金融業(yè)務發(fā)展速度有減緩趨勢，綠色貸款存量的增長幅度波動下降，不同綠色產(chǎn)業(yè)的貸款存量增長不明顯，其中，清潔生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)和生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)甚至出現(xiàn)減少的現(xiàn)象。

（二）綠色金融業(yè)務中存在的問題

1. 綠色金融業(yè)務發(fā)展不均衡

通過分析海東市金融機構的業(yè)務開展情況可以看出，大型國有金融機構在發(fā)展綠色金融業(yè)務上勢頭強勁，取得了一定績效，但中小型金融機構發(fā)展滯后。部分金融機構缺乏對綠色金融對社會環(huán)境和生態(tài)保護發(fā)揮積極作用的認識，僅延續(xù)傳統(tǒng)授信業(yè)務，并未實際開展綠色金融服務、承擔相應社會責任，導致了海東市綠色金融業(yè)務發(fā)展不平衡。鑒于此，雖然金融機構有大力發(fā)展綠色金融業(yè)務的意向，但受限于業(yè)務能力跟不上，發(fā)展水平參差不齊。為加強綠色金融業(yè)務的良性發(fā)展，應當通過加強政策引導、促進金融機構樹立責任意識，打造良好的業(yè)務發(fā)展氛圍，提升綠色金融業(yè)務水平，促進綠色金融業(yè)務有序發(fā)展。

2. 綠色金融業(yè)務占比較低

盡管金融機構積極響應國家綠色金融政策，但鮮少有金融機構能切實結合自身情況制定長遠的業(yè)務規(guī)劃、將進行市場細分并建立長效機制。大部分金融機構的綠色金融業(yè)務針對淘汰落后產(chǎn)能、節(jié)能環(huán)保領域和新能源領域，綠色金融業(yè)務在整體貸款業(yè)務量中占比相對較低，“兩高一?！碑a(chǎn)業(yè)貸款余額占比仍居高不下，退出進度緩慢。綠色金融業(yè)務的發(fā)展與創(chuàng)新都存在較大局限性，限制金融機構通過綠色金融業(yè)務引導企業(yè)重視生態(tài)環(huán)保的社會責任。因此，應出臺綠色金融引導政策，加大支持力度，促進綠色金融良性發(fā)展機制的形成，有效提高綠色金融業(yè)務在整體業(yè)務中的占比。

四、金融機構綠色金融業(yè)務問題原因分析

本文根據(jù)中國人民銀行海東市中心支行在海東市金融機構綠色金融業(yè)務中反映出來的問題，嘗試對銀行綠色金融業(yè)務存在問題的原因進行綜合分析。

（一）法規(guī)政策保障力度不夠

面對產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，我國的綠色金融政策存在不健全、不科學的情況，致使部分綠色企業(yè)存在融資難、成本高、不能享受政策補貼，嚴重制約產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整。具體來說，我國現(xiàn)行的綠色金融政策主要是鼓勵環(huán)保、清潔、污染治理企業(yè)的發(fā)展，給予一定的財政補貼、融資利率優(yōu)惠等，但補貼政策不全面、落實不到位的現(xiàn)象嚴重，究其原因，主要是相關法律法規(guī)不健全、引導性政策不完善、配套的金融戰(zhàn)略政策缺失、缺乏科學的獎懲機制，致使金融機構開展綠色金融業(yè)務效果不理想，業(yè)務開展成本較高、發(fā)揮作用不足，制約綠色產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。

（二）金融機構普遍缺乏完善的組織機構

我國大多數(shù)金融機構目前沒有在針對綠色金融業(yè)務成立專門的組織機構或部門，而是僅作為信貸業(yè)務中的類別合并管理。從專業(yè)性來看，綠色金融與諸多涉及環(huán)保的新興技術相關，開展業(yè)務時需要應對大量傳統(tǒng)信貸業(yè)務中未曾遇到的問題，從技術認定、調(diào)查和審批、風險評估、貸后管理等各個環(huán)節(jié)都對工作人員提出更為專業(yè)的要求。因此，金融機構把綠色金融業(yè)務混入普通信貸業(yè)務的狀況不利于綠色金融服務的順利開展，制約著綠色金融政策的推進。

（三）綠色金融業(yè)務專業(yè)性水平不足

金融機構在綠色金融業(yè)務方面普遍呈現(xiàn)出專業(yè)性水平不足的現(xiàn)象。金融機構在對于環(huán)保型行業(yè)和可持續(xù)發(fā)展的項目中所涉及的數(shù)據(jù)測算、可行性預測等方面還未達到足夠的專業(yè)性水平。綠色金融業(yè)務的發(fā)展需要建立在對各行各業(yè)環(huán)保標準熟練掌握的基礎上，與傳統(tǒng)的金融業(yè)務相比，對從業(yè)人員提出了更高的專業(yè)性要求。鑒于我國綠色金融的推動時間不長，大多數(shù)金融機構的制度建設還沒有跟進完善，對從業(yè)人員無法進行全面的培訓，在很大程度上阻礙綠色金融業(yè)務的可行性實踐，阻礙綠色金融服務的推動。

（四）綠色金融產(chǎn)品和相關服務具有滯后性

目前我國市場上的綠色金融產(chǎn)品還比較單一，相關服務也表現(xiàn)出較大的局限性。除了個別銀行設計了信貸意外的產(chǎn)品，如興業(yè)銀行在信托、租賃業(yè)務中納入綠色金融服務、針對低碳減排的項目制定專項的信用卡，大部分金融機構主要通過傳統(tǒng)的信貸方式進行綠色金融服務。另外，我國綠色金融機構的服務對象也呈現(xiàn)出單一化特征，綠色金融服務對象主要是企業(yè)，極少有服務于個人的消費類金融產(chǎn)品。

（五）存在信息不對稱的問題

目前，我國的綠色金融環(huán)境仍未制定完善的信息制度體系，現(xiàn)有的環(huán)境信息披露、環(huán)保核查等相關制度不足以滿足綠色金融的發(fā)展需要，大量企業(yè)存在不及時公開其真實環(huán)境信息的情況，或公開不全，或謊報瞞報，對金融機構的投資造成嚴重障礙，無法及時獲取企業(yè)全面的環(huán)境信息。鑒于信息不對稱的現(xiàn)象，金融機構在投資時必將面臨無法估計的風險，金融機構的利益無法保證，綠色金融業(yè)務的開展受到制約，不利于國家綠色金融政策的推進。

五、金融機構發(fā)展綠色金融業(yè)務的建議

（一）完善綠色金融的配套法規(guī)政策

1. 完善相關立法

要保證綠色金融業(yè)務的有序發(fā)展，金融機構必須以完善的法律體系為基礎，建立健全內(nèi)部制度和操作流程和配套的激勵、約束和監(jiān)督機制，為綠色金融業(yè)務的發(fā)展提供指引、保駕護航。我國要加大立法力度，盡快落實綠色金融法律法規(guī)的制定和完善，以法律的形式確定政府和市場在綠色金融的發(fā)展中需要承擔的責任，確定金融機構和企業(yè)的職責，明確監(jiān)管機構的設立和責任，加強對綠色金融的支持和監(jiān)督管理。此外，污染者的法律責任也應當以法律形式予以進一步確認和細化，完善環(huán)境責任追究機制，為綠色金融業(yè)務的順利開展奠定良好的基礎。

2. 健全并落實綠色金融配套政策

國家對于綠色金融的支持政策不應當僅局限于財政補貼、減稅降息等方面，應當給予更加多元化、全面性的政策支持。例如，可以細化綠色金融統(tǒng)計制度，更加全面地了解各金融機構發(fā)展綠色金融業(yè)務的具體情況，并進行相應的監(jiān)督和指導，通過督導保障綠色金融業(yè)務的質(zhì)量；還可以針對企業(yè)的環(huán)境違法行為制定落實責任、加大懲罰力度的政策，有效減少環(huán)境違法情況的發(fā)生；此外，針對綠色金融開展效果較為突出的金融機構，可以稅前計提撥備、信用擔保等方面推出相應的激勵政策，刺激綠色金融業(yè)務發(fā)展的良性循環(huán)。

3. 制定系統(tǒng)、量化的綠色金融評價標準

為了保障金融機構開展綠色金融業(yè)務的規(guī)范性，必須盡快完善綠色金融的評價標準。具體來說，應制定詳細、嚴密、科學的評估體系，包括風險評估、政策執(zhí)行情況評估、統(tǒng)計口徑評估等指標體系，保證綠色金融具有較強的約束力、執(zhí)行力。另外，還需要跟進企業(yè)能量測算、使用效率的技術準則，論證綠色項目在技術手段上的可行性。另外，盡快完善綠色金融認證制度，可與評估、監(jiān)督機構合作，形成科學有力的統(tǒng)一標準，構建合理的綠色金融評價體系，為我國綠色金融發(fā)展提供有力保障。

（二）健全金融機構內(nèi)部組織結構

金融機構需要進一步優(yōu)化內(nèi)部設置，健全組織架構，如成立獨立部門或設置專項崗位，專門負責綠色金融業(yè)務，開展全方位的服務。金融機構通過發(fā)展綠色金融服務，不僅能開創(chuàng)新業(yè)務、提高自身業(yè)務的綜合性、增加創(chuàng)收，同時又承擔了社會責任。借鑒國外發(fā)達國家在綠色金融領域的先進經(jīng)驗，合理調(diào)整金融機構內(nèi)部職能框架體系，是綠色金融持續(xù)發(fā)展的必要前提。

（三）提高金融機構綠色金融業(yè)務的專業(yè)水平

1. 開展綠色金融培訓

金融機構需要提高對綠色金融理論知識的重視，開展不同形式的宣傳、培訓、公益活動等，培養(yǎng)從業(yè)人員對綠色金融理念和專業(yè)知識素養(yǎng)。每年制定合理的培訓計劃，定期、不定期開展綠色金融專題培訓、組織講座、開展研討活動，普及綠色金融的專業(yè)知識和法律政策文件，并將綠色專業(yè)知識的考核納入績效管理系統(tǒng)。此外，還可以與企業(yè)加強合作與交流，舉辦研討會、座談會、訪談等活動，溝通節(jié)能減排方面的知識、探討相關政策的理解與落實情況，提高金融機構綠色金融業(yè)務從業(yè)隊伍的專業(yè)素養(yǎng)，為綠色金融服務添注活力。

2. 培養(yǎng)和引入綠色金融技術型人才

建立專業(yè)人才團隊是金融機構開展綠色金融業(yè)務的基本前提。綠色金融作為新型業(yè)務，在授信前的盡職調(diào)查、授信審查、放款審查、貸后管理等環(huán)節(jié)應當更加謹慎，在相關法律法規(guī)和政策性文件的掌握方面對業(yè)務人員提出了較高的要求，并有與綠色金融業(yè)務相匹配的風控能力。由此可見，金融機構必須在整合內(nèi)部資源的基礎上，結合自身優(yōu)勢，建立專業(yè)的人才管理機制，保障綠色金融業(yè)務的順利開展。

（四）推進金融機構創(chuàng)新綠色金融服務

顯而易見，國內(nèi)諸多金融機構為發(fā)展綠色金融業(yè)務做出了努力，取得了一定成效，但和部分綠色金融業(yè)務相對成熟的國家相比，仍存有較大差異，業(yè)務的種類和模式并沒有跳出以貸款產(chǎn)品為主的局限。因此，有必要研發(fā)多元化金融產(chǎn)品，以滿足不同行業(yè)的金融需求，順應市場，探索服務模式，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，及時監(jiān)督跟進，定期總結、完善金融服務，促進金融機構的市場競爭力，保障綠色金融產(chǎn)品不斷向好發(fā)展。

1. 培養(yǎng)綠色金融創(chuàng)新理念

金融機構需要提高戰(zhàn)略高度，充分認識綠色金融業(yè)務的重要性，注重企業(yè)文化建設，提升員工綠色理念，使其充分了解綠色金融的作用和價值：不僅是一項信貸業(yè)務，更是促進環(huán)保行業(yè)發(fā)展的堅實力量。金融服務與經(jīng)濟發(fā)展相互作用，金融機構要建立科學的營銷理念，制定科學的規(guī)劃、提高風控水平，在提升授信業(yè)務質(zhì)量的同時，還能更好地承擔社會責任，引導綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

2. 創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品和服務模式

綠色金融產(chǎn)品的單一性難以滿足不同客戶的融資需求，為了適應綠色金融市場的發(fā)展方向，金融機構有必要加大產(chǎn)品的研發(fā)力度，積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品，多元化發(fā)展綠色金融業(yè)務。在服務模式上，可以引入債券、信托、租賃等服務路徑，把個人消費類客戶納入服務對象的范圍，根據(jù)客戶的需求和特點，推出個性化綠色金融服務產(chǎn)品，積極拓展綠色金融的投資范圍。

3. 將綠色金融創(chuàng)新納入考核體系

在促進國民經(jīng)濟發(fā)展結構中，金融機構承擔著促進經(jīng)濟效益的責任，在國家和社會發(fā)展方式轉變上也扮演著重要角色。金融機構要充分融入綠色金融發(fā)展理念，把綠色金融模式列入員工開展業(yè)務的行為指南，大力創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，引入國外先進金融服務，結合金融機構自身實際情況進行內(nèi)化，并將綠色金融產(chǎn)品的創(chuàng)新納入考核體系，有效激勵綠色金融業(yè)務的開展，促進金融機構的綠色金融業(yè)務與國際接軌，提升綠色金融服務效能，實現(xiàn)自身社會責任。

（五）搭建多方位的信息交流平臺

要保證金融機構的綠色金融業(yè)務順利開展，必須保證金融機構能夠及時有效獲取企業(yè)環(huán)保信息。我國有必要在環(huán)保部門和金融機構之間建立信息共享、準確反饋的雙向交流機制，借助征信系統(tǒng)、信息平臺等載體及時上傳、共享環(huán)保信息。與此同時，金融機構需要加大培訓力度，普及從業(yè)人員的環(huán)保知識，加強與環(huán)保部門和企業(yè)之間的溝通，保證彼此間信息交流順暢。對金融機構來說，必須加強綠色金融業(yè)務的貸前調(diào)查工作，充分考察目標企業(yè)的具體情況，落實其是否與環(huán)保政策相符，全面掌握企業(yè)信息、充分論證發(fā)展走向，并積極與環(huán)境保護部門咨詢、溝通與反饋相關情況，做到事前審查的充分性、合理性。對環(huán)保部門來說，應適當加大對環(huán)保企業(yè)的監(jiān)督管理范圍，及時更新數(shù)據(jù)庫，保證環(huán)保政策法規(guī)、企業(yè)信息等的披露。在信息交流上，需要政府、環(huán)保部門和金融機構需要相互協(xié)調(diào)、合作共享，成立能夠實時交流的信息共享機制，確保各方信息獲取準確、全面、及時。

六、結語

本文通過對青海省海東市金融機構綠色金融業(yè)務的現(xiàn)狀分析，分析金融機構在發(fā)展綠色金融業(yè)務中存在較為普遍的問題，目前來看，金融機構綠色金融業(yè)務的完善發(fā)展仍有一段很長的道路。為了防止目前我國生態(tài)環(huán)境惡化、走資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的經(jīng)濟發(fā)展道路，需要金融機構進一步開展綠色金融業(yè)務，通過與多方協(xié)調(diào)配合，共同發(fā)展綠色金融業(yè)務，促使政府、金融機構和企業(yè)共同為我國資源節(jié)約型經(jīng)濟發(fā)展貢獻力量。

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（作者單位：中國人民銀行海東市中心支行）