高樺

【摘要】個(gè)人理財(cái)，是在對(duì)個(gè)人收入、資產(chǎn)、負(fù)債等數(shù)據(jù)進(jìn)行分析整理的基礎(chǔ)上，根據(jù)個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好和承受能力，結(jié)合預(yù)定目標(biāo)運(yùn)用諸如儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)、證券、外匯、收藏、住房投資等多種手段管理資產(chǎn)和負(fù)債，合理安排資金，從而在個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)可以接受范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值的最大化的過(guò)程。本文從現(xiàn)金、消費(fèi)支出、教育、保險(xiǎn)、投資和退休養(yǎng)老規(guī)劃等方面進(jìn)行課程思政的分析和思考，為推動(dòng)高素質(zhì)投資學(xué)人才的培養(yǎng)提供創(chuàng)新的實(shí)踐手段。

【關(guān)鍵詞】個(gè)人理財(cái);課程思政;產(chǎn)教融合;教學(xué)改革

一、當(dāng)前個(gè)人理財(cái)課程教學(xué)的現(xiàn)狀

當(dāng)今世界，消費(fèi)文化充斥著生活的方方面面，對(duì)于準(zhǔn)備進(jìn)入社會(huì)的大學(xué)生來(lái)說(shuō)，一方面他們受到的消費(fèi)誘惑遠(yuǎn)比中學(xué)階段要多;另一方面，大學(xué)生之間消費(fèi)攀比的情況也更突出和明顯。在龐大的消費(fèi)文化影響下，尚未有工作收入，花銷(xiāo)依然以父母每月的零花錢(qián)為主的大學(xué)生，消費(fèi)欲望和現(xiàn)實(shí)相對(duì)緊迫的收入變成了矛盾。引導(dǎo)學(xué)生培養(yǎng)一個(gè)正確的消費(fèi)觀念并不是一件容易的事情，個(gè)人理財(cái)課程也因此有著非常強(qiáng)烈的現(xiàn)實(shí)意義，該課程需要教師具有較強(qiáng)的教學(xué)和指導(dǎo)能力，充分將大學(xué)生實(shí)際面對(duì)的消費(fèi)問(wèn)題和課本上的內(nèi)容進(jìn)行結(jié)合，才有可能讓學(xué)生用一個(gè)更加嚴(yán)肅認(rèn)真的態(tài)度去學(xué)習(xí)各種理財(cái)知識(shí)。

另一個(gè)存在問(wèn)題的是，傳統(tǒng)的個(gè)人理財(cái)教材的內(nèi)容編排還是強(qiáng)調(diào)教育、保險(xiǎn)、投資和退休養(yǎng)老規(guī)劃幾個(gè)大的方面。在實(shí)際教學(xué)過(guò)程中，教師會(huì)發(fā)現(xiàn)課本的受眾其實(shí)并不是在校大學(xué)生，而是更傾向于已經(jīng)走入社會(huì)有一定工作年限及成家立業(yè)的人。因此，學(xué)生在學(xué)習(xí)過(guò)程中，抽離感會(huì)很?chē)?yán)重，會(huì)認(rèn)為書(shū)本上的內(nèi)容和他們沒(méi)有什么關(guān)系，涉及的都是對(duì)于學(xué)生來(lái)說(shuō)一些太過(guò)遙遠(yuǎn)的事情。此外，課程思政的內(nèi)容在很多個(gè)人理財(cái)?shù)恼n本里并沒(méi)有明顯地體現(xiàn)出來(lái)，個(gè)人消費(fèi)支出、教育開(kāi)支、退休養(yǎng)老和購(gòu)房的內(nèi)容都是按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的角度出發(fā)進(jìn)行講解的，即使有提到消費(fèi)者個(gè)人的道德建設(shè)，也僅僅是輕描淡寫(xiě)地簡(jiǎn)單帶過(guò)，并沒(méi)有成體系地對(duì)學(xué)生進(jìn)行相關(guān)的思想政治理論分析，尤其對(duì)于時(shí)事的結(jié)合還是有所欠缺，特別是現(xiàn)在的防詐騙知識(shí)也沒(méi)有出現(xiàn)在理財(cái)教材中，實(shí)效性不足。

二、個(gè)人理財(cái)課程思政點(diǎn)的分析和思考

個(gè)人理財(cái)課程思政相關(guān)的知識(shí)點(diǎn)，可以根據(jù)該課程的大綱，分成現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃和退休養(yǎng)老規(guī)劃六大點(diǎn)?；谶@六大規(guī)劃，給出六個(gè)各有特點(diǎn)的課程思政知識(shí)要點(diǎn)：

1.現(xiàn)金規(guī)劃方面可以圍繞這流動(dòng)性比率和信用消費(fèi)展開(kāi)，例如，引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于生活的方方面面，不論是基于預(yù)防還是謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)，都應(yīng)當(dāng)留存一定量的現(xiàn)金及等價(jià)物以備支付，高風(fēng)險(xiǎn)投資要盡量避免。財(cái)務(wù)安全應(yīng)當(dāng)優(yōu)先于財(cái)務(wù)自由;而信用消費(fèi)方面，則引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)識(shí)到使用信用卡消費(fèi)的時(shí)候必須先考慮償債能力，絕對(duì)不能過(guò)度消費(fèi)導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.消費(fèi)支出規(guī)劃提醒學(xué)生必須認(rèn)識(shí)到消費(fèi)支出一直大于收入，家庭就要用基礎(chǔ)財(cái)富積累來(lái)填補(bǔ)缺口，進(jìn)一步會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);而購(gòu)房這一人生最重要的開(kāi)支，購(gòu)買(mǎi)的時(shí)候一定要考慮好房子的面積和用途，一味地追求一步到位（能同時(shí)提供優(yōu)質(zhì)醫(yī)療養(yǎng)老教育的房屋），最終很可能使得大部分的收入都?jí)涸谧》堪唇屹J款上，嚴(yán)重降低生活質(zhì)量。

3.教育規(guī)劃方面，則需要告知學(xué)生先考慮在自身的教育上進(jìn)行投資，畢竟成家有孩子是一件相對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)的事情。因此，教育投資先投資在自己身上，獲得更高的學(xué)歷或者更好的專(zhuān)業(yè)技術(shù)后，能夠極大地提高未來(lái)獲取更高收入的概率。

4.保險(xiǎn)規(guī)劃方面，要教導(dǎo)學(xué)生除了工作后購(gòu)買(mǎi)的固定的社會(huì)保險(xiǎn)外，在自身收入提高后，應(yīng)當(dāng)再考慮購(gòu)買(mǎi)一些額外的商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)為自己的生活增加保障。尤其在選擇保種的時(shí)候，首先考慮的是對(duì)于疾病或者各種意外的覆蓋能力和賠付力度，其次才考慮保險(xiǎn)產(chǎn)品的收益率，強(qiáng)調(diào)未雨綢繆。

5.投資規(guī)劃的思政知識(shí)點(diǎn)集中在證券投資的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)學(xué)生在收入有限的情況下，應(yīng)當(dāng)先購(gòu)買(mǎi)風(fēng)險(xiǎn)較低的貨幣理財(cái)產(chǎn)品。如果選擇基金的，在校生可以選擇基金定投，工作后按照實(shí)際收入水平和投資預(yù)期考慮一些風(fēng)險(xiǎn)高一點(diǎn)的基金或者理財(cái)產(chǎn)品，但是一定要注意各種投資理財(cái)產(chǎn)品的組合，絕對(duì)不能把雞蛋放在一個(gè)籃子里，全部都選擇高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品和只選擇銀行儲(chǔ)蓄都是不恰當(dāng)?shù)耐顿Y行為。

6.最后也是最長(zhǎng)遠(yuǎn)的就是退休養(yǎng)老規(guī)劃。這對(duì)于在校生自身來(lái)說(shuō)是最難形成共情的一個(gè)知識(shí)點(diǎn)，可是每個(gè)人都會(huì)變老，上述的現(xiàn)金、消費(fèi)、教育、保險(xiǎn)和投資規(guī)劃都可以視作退休養(yǎng)老規(guī)劃的基礎(chǔ)。如果前面的規(guī)劃沒(méi)有順利執(zhí)行，那么等到退休后，能否保障生活的水平就變成了一個(gè)巨大的問(wèn)號(hào)。

三、創(chuàng)新個(gè)人理財(cái)課程思政教學(xué)方式方法

為了應(yīng)對(duì)當(dāng)下不斷強(qiáng)化和提高的課程思政的教學(xué)理念，教師個(gè)體首先要轉(zhuǎn)變過(guò)去舊的的教學(xué)范式和習(xí)慣，從傳統(tǒng)投資金融專(zhuān)業(yè)重理性和數(shù)學(xué)分析的基礎(chǔ)上，增加感性的政治和思想道德教育。個(gè)人理財(cái)課程本身是非常符合大學(xué)生實(shí)際需求的一門(mén)課程，只不過(guò)目前的教材的內(nèi)容和整體結(jié)構(gòu)還沒(méi)有完全跟上課程思政的要求。因此，教師要發(fā)揮主觀能動(dòng)性，在掌握扎實(shí)的基本知識(shí)的前提下，把課程思政相關(guān)的內(nèi)容逐一添加到教學(xué)中。此外，還應(yīng)整合教師資源，嘗試讓校內(nèi)外專(zhuān)業(yè)課程教師和公共課教師，思政課教師相互交流，揚(yáng)長(zhǎng)避短，共同梳理各專(zhuān)業(yè)課所蘊(yùn)含的思想教育元素和所承載的思想政治教育功能，依托平臺(tái)實(shí)現(xiàn)課程思政資源的共享。如此，思政元素促進(jìn)了專(zhuān)業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，思政課的教學(xué)也得到專(zhuān)業(yè)教學(xué)層面的有效支撐。

課程思政的核心是育德育人，個(gè)人理財(cái)課程不限于教授專(zhuān)業(yè)知識(shí)，授課教師應(yīng)當(dāng)教育學(xué)生成為一個(gè)富有責(zé)任感的成熟的個(gè)體，培養(yǎng)學(xué)生正確的金錢(qián)觀、消費(fèi)觀、世界觀、人生觀、價(jià)值觀和理財(cái)觀念。

[本文系2020年廣州工商學(xué)院質(zhì)量工程“應(yīng)用型本科《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》課程思政建設(shè)與教學(xué)改革探究”（編號(hào)：ZL20201232）成果]

參考文獻(xiàn)：

[1]蔡亞南，王玉娟，邢雅等.基于風(fēng)險(xiǎn)視角的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃課程思政研究[J].財(cái)會(huì)學(xué)習(xí)，2020（33）.

[2]楊光.課程思政在《創(chuàng)業(yè)與理財(cái)》課程中的實(shí)踐[J].新教育時(shí)代， 2019（19）.

[3]項(xiàng)陽(yáng).課程思政在投資理財(cái)專(zhuān)業(yè)教學(xué)中的應(yīng)用探索——以《稅收籌劃》為例[J].教育現(xiàn)代化，2021（15）.

責(zé)任編輯? 陳? 洋