宋燕輝

摘要：文章從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義出發(fā)，結(jié)合近年來(lái)我國(guó)基層商業(yè)銀行相關(guān)違規(guī)操作案例，提出了防范基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。通過完善內(nèi)部控制，借助人工智能，加強(qiáng)員工管理以及強(qiáng)化外部監(jiān)管防范操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);內(nèi)部控制

近年來(lái)，人們對(duì)于金融產(chǎn)品的需求不斷增加，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率也隨之提高。而基層商業(yè)銀行相對(duì)于上級(jí)行來(lái)說(shuō)業(yè)務(wù)多任務(wù)重，且直接與客戶打交道，更易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。

一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概念界定

與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)的概念還處于不斷的發(fā)展之中。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，理論界尚缺乏統(tǒng)一、規(guī)范的定義，在實(shí)務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的理解也不盡相同。目前，比較有代表性的定義是巴塞爾委員會(huì)2003年在《巴塞爾協(xié)議II》征詢意見稿中提出的：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)和外部事件所導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。本文采用該定義。

二、基層商業(yè)銀行主要違規(guī)操作類型

（一）貸款業(yè)務(wù)方面

貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)站上公布的處罰信息來(lái)看，近期基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案件頻發(fā)，給商業(yè)銀行自身和社會(huì)帶來(lái)不小的負(fù)面影響。

主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是貸款三查不稱職。比如2022年2月24日深圳某大型國(guó)有控股商業(yè)銀行某支行在貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查三個(gè)環(huán)節(jié)不稱職，被銀保監(jiān)會(huì)處罰，責(zé)任人被處終身禁止從事銀行業(yè)。二是資金來(lái)源或用途違規(guī)。如陜西某大型銀行支行未嚴(yán)格審查委托貸款資金來(lái)源被處以警告處分。再如，農(nóng)業(yè)銀行某支行個(gè)人貸款管理不審慎，信貸資金未按約定用途使用，被罰款人民幣25萬(wàn)元。

（二）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面

銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身良好的聲譽(yù)和客戶資源，接受保險(xiǎn)公司的委托，代為銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。一般認(rèn)為該業(yè)務(wù)屬于零風(fēng)險(xiǎn)或低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但近年來(lái)該業(yè)務(wù)也成為操作風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)領(lǐng)域。比如2019年至2020年3月底，某股份制銀行在代理某人壽保險(xiǎn)有限公司的保險(xiǎn)銷售業(yè)務(wù)中，存在夸大保險(xiǎn)責(zé)任等銷售誤導(dǎo)行為，涉及業(yè)務(wù)8筆，保費(fèi)2.48萬(wàn)元。被處以人民幣10萬(wàn)元罰款。

（三）其它方面

2022年2月24日，深圳某大型銀行因產(chǎn)品存在缺陷被罰款90萬(wàn)元;2022年2月22日，湖北某農(nóng)商銀行內(nèi)控有效性不足，內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)格，監(jiān)督不到位導(dǎo)致案件發(fā)生，被處50萬(wàn)元罰款;2022年2月22日，中國(guó)銀行某支行因管理不善導(dǎo)致金融許可證丟失，被罰3000元;荊門某銀行從業(yè)人員徐某某利用職務(wù)便利收受賄賂，被處禁止5年從事銀行業(yè)工作。

三、防范基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）完善內(nèi)部控制

內(nèi)部控制是商業(yè)銀行通過制定一系列流程、制度實(shí)現(xiàn)有效控制的機(jī)制。目前各大商業(yè)銀行均已建立本行的內(nèi)控機(jī)制，但還不夠完善，尤其是基層商業(yè)銀行，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)案例頻發(fā)。鑒于此，商業(yè)銀行應(yīng)該采取以下措施：一是通過流程分析進(jìn)一步查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。流程分析就是對(duì)商業(yè)銀行某一業(yè)務(wù)的操作流程進(jìn)行分析，將一個(gè)流程分解為幾個(gè)連續(xù)的步驟，以明確在流程、執(zhí)行和相關(guān)過程控制方面的誤差和脆弱領(lǐng)域，提前采取措施預(yù)防操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。二是重要崗位力求一人一崗。避免由其它崗位人員兼任，進(jìn)一步明確崗位職責(zé)，不同崗位之間相互監(jiān)督。三是嚴(yán)格授權(quán)制度。明確上級(jí)行與下級(jí)行以及不同職位人員的權(quán)利和職責(zé)，防止出現(xiàn)越權(quán)現(xiàn)象。

（二）借助人工智能

人工智能系統(tǒng)以往主要用來(lái)服務(wù)于客戶，實(shí)際也可應(yīng)用于操作風(fēng)險(xiǎn)的管控。比如，通過人機(jī)交互識(shí)別銀行員工的欺詐等異常心理;借助持續(xù)性的人臉識(shí)別系統(tǒng)，提高在線培訓(xùn)實(shí)際參與度，以及避免在線培訓(xùn)考試替考行為的發(fā)生;依靠智能電子眼裝置，將員工的違規(guī)行為及時(shí)傳遞給內(nèi)部監(jiān)督部門。

（三）加強(qiáng)員工管理

從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義可以看出，操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于四個(gè)方面，人的因素、流程、系統(tǒng)和外部事件。以上違規(guī)操作案例都屬于人的因素引發(fā)，由此得出“人的因素”是操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的高危因素。因此加強(qiáng)員工培訓(xùn)尤為重要。主要采取以下措施：一是人事安排合理化，避免因工作強(qiáng)度大導(dǎo)致的違規(guī)行為發(fā)生。基層行相對(duì)于上級(jí)行而言在人員配置上存在劣勢(shì)，基層行普遍存在人員少任務(wù)重的情況，很可能出現(xiàn)工作中貪多貪快引發(fā)的非主觀性違規(guī)操作行為。二是通過知識(shí)和技能的培訓(xùn)，使每個(gè)管理和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的員工，都清晰地明白該業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制政策、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍等等。三是加強(qiáng)員工的違規(guī)懲處方面培訓(xùn)。以往培訓(xùn)主要是從銀行業(yè)務(wù)方面進(jìn)行的，違規(guī)處罰方面的培訓(xùn)較少，以后可重點(diǎn)強(qiáng)化。最近發(fā)生的違規(guī)案例就是很好的素材，以此發(fā)揮警示作用。

（四）強(qiáng)化外部監(jiān)管

隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大，操作難度提高，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率增加。在此背景下，外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)如中央銀行和銀保監(jiān)會(huì)應(yīng)采取以下措施。首先，針對(duì)新業(yè)務(wù)新風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)更新和制定各種規(guī)則制度來(lái)引導(dǎo)商業(yè)銀行行為，保證新業(yè)務(wù)覆蓋于監(jiān)管之下。其次，對(duì)于新業(yè)務(wù)，特別是難度大風(fēng)險(xiǎn)高的業(yè)務(wù)，銀保監(jiān)會(huì)應(yīng)該出具操作說(shuō)明，規(guī)范銀行從業(yè)者的行為。第三，加大懲戒力度。對(duì)于影響較小的違規(guī)行為可予以警告，但對(duì)于那些影響惡劣或?qū)掖芜`規(guī)者應(yīng)嚴(yán)懲不貸，比如可進(jìn)行罰款兼5年禁入銀行業(yè)的處罰，提高違法違規(guī)成本，督促基層商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

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