摘 要：近年來，隨著網(wǎng)絡(luò)化程度的不斷提高，互聯(lián)網(wǎng)金融成為人們生活中必不可少的一部分。同時，互聯(lián)網(wǎng)金融交易的快速化、交易行為的隱蔽性、交易時間空間的無限制性等特點，極易被洗錢分子利用，互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域潛在的洗錢風(fēng)險，對反洗錢監(jiān)管部門提出了更大的挑戰(zhàn)。如何對互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域進行反洗錢監(jiān)管，是當前反洗錢監(jiān)管部門亟待解決的重要問題。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融;洗錢;反洗錢監(jiān)管

本文索引：孔繁琦.互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢監(jiān)管的難點與建議[J].中國商論，2022（01）：-096.

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2022）01（a）--03

當前，我國互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，具有去介質(zhì)化、范圍廣、低成本、效率高等特征，卻被不法犯罪分子非法洗錢所利用。曾經(jīng)風(fēng)靡一時的“e租寶”，打著互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的幌子，實質(zhì)卻通過虛構(gòu)借款標的、借新還舊、自我擔(dān)保等方式非法集資747億元，受害投資人遍布全國31個省市區(qū)?！癳租寶”還通過在邊境地區(qū)開立銀行、成立離岸公司、設(shè)立自由貿(mào)易區(qū)等做法，為其清洗非法資金提供了極大的便利空間。2016年以來，“e租寶”與“大大集團”“泛亞”“錢寶網(wǎng)”等問題平臺因涉嫌私設(shè)資金池開展自融自保，非法吸收公眾存款進行集資洗錢犯罪被多地公安機關(guān)立案查處，引起業(yè)內(nèi)和公眾的高度關(guān)注。互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，潛藏著巨大的洗錢風(fēng)險，給反洗錢監(jiān)管工作帶來了前所未有的困難和挑戰(zhàn)。

1 互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險分析

互聯(lián)網(wǎng)金融所具有的隱蔽性、無限制性、快捷性等特點，在為金融消費者提供便捷服務(wù)的同時，也為不法分子洗錢活動提供了可乘之機，以下較具代表性的幾類業(yè)務(wù)模式風(fēng)險更為突出。

1.1 網(wǎng)上銀行

現(xiàn)在各銀行均對持卡人采用數(shù)字證書、電子簽名等安全認證方式登錄使用網(wǎng)上銀行，使得不法分子可以利用虛假或他人身份證件辦理網(wǎng)銀及盜用他人密鑰登錄網(wǎng)銀，通過互聯(lián)網(wǎng)瞬間實現(xiàn)非法所得資金的轉(zhuǎn)移。另外，各家銀行對客戶網(wǎng)銀單筆轉(zhuǎn)賬金額和每日累計轉(zhuǎn)賬金額的額度管理并不一致，也為不法分子短期內(nèi)轉(zhuǎn)移巨額資金提供了極大的便利。例如2014年3月，中信銀行與財付通公司、支付寶公司聯(lián)合推出網(wǎng)絡(luò)數(shù)字虛擬信用卡，推出2天后就因申領(lǐng)手續(xù)過于簡單，客戶身份識別制度無法完全落到實處，存在洗錢風(fēng)險被人民銀行緊急叫停。

1.2 第三方支付

目前，客戶通過第三方支付平臺進行資金劃賬、網(wǎng)上借貸和網(wǎng)上股權(quán)投資等業(yè)務(wù)，可使用支付平臺儲值賬戶的資金完成交易，第三方支付平臺被視為收款方的虛擬商戶POS機，極大地拓展了用戶使用的空間。這類交易屏蔽了銀行對資金流向的識別，洗錢分子可以重復(fù)買賣虛擬商品或服務(wù)，設(shè)計虛構(gòu)交易混淆資金的來源與流向，增加了金融監(jiān)管部門資金監(jiān)測和追蹤調(diào)查工作的難度。此外，多數(shù)在線交易的限額可自由調(diào)整，使得洗錢分子可將非法資金在銀行與第三方支付機構(gòu)間反復(fù)劃轉(zhuǎn)，模糊資金性質(zhì)，達成洗錢目的。“e租寶” 吸收公眾存款的資金，借以第三方支付平臺的形式進入其私設(shè)的資金池，且無第三方托管，其中少部分資金用于公司維持運營和還本付息外，大部分資金被公司的高管貪污和揮霍。

1.3 網(wǎng)絡(luò)借貸

洗錢分子利用網(wǎng)絡(luò)借貸平臺的隱蔽性、匿名性、分散性等特性，通過一個或多個平臺將大額贓款拆分成若干小額“借貸”資金進行自借自貸洗錢，隱匿非法資金流向。據(jù)網(wǎng)貸之家統(tǒng)計，截至2018年4月底，P2P網(wǎng)貸行業(yè)累計平臺數(shù)量達到6114家，當時我國P2P網(wǎng)貸行業(yè)標準缺失、信息缺失、中介缺失、預(yù)警缺失四大問題依舊嚴重，只要客戶能夠按時還款或交易即可，網(wǎng)絡(luò)借貸平臺根本無法對每筆貸款或投資的來源和使用情況進行有效監(jiān)督，極易引發(fā)洗錢風(fēng)險。因此，國家加強了對P2P行業(yè)的整治，2020年防范化解金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)取得重要階段性成果，P2P平臺已全部清零，各類高風(fēng)險金融機構(gòu)得到有序處置，眾多參與P2P經(jīng)營的上市公司紛紛剝離P2P業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)向小額貸業(yè)務(wù)。

1.4 互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)

當前，保險、基金、信托、理財?shù)冉鹑跇I(yè)務(wù)在網(wǎng)絡(luò)金融銷售領(lǐng)域大顯身手的同時，也存在產(chǎn)品宣傳不充分、不規(guī)范，網(wǎng)絡(luò)交易程序過于簡單，客戶真實身份難以識別等問題，洗錢風(fēng)險不容小覷?？蛻艨梢酝ㄟ^注冊網(wǎng)絡(luò)支付賬戶，在金融App平臺的個險、銀保等渠道進行消費，如財付通、支付寶、蘇寧金融、新浪支付等。但由于虛擬賬戶并非都進行了實名認證，支付存在洗錢風(fēng)險，且不利于追蹤，易引發(fā)理賠糾紛。如某棋牌類游戲平臺既出售又回收虛擬貨幣，使得一些游戲玩家利用平臺從事賭博、詐騙等違法活動。

1.5 股權(quán)眾籌融資

目前，國內(nèi)眾籌融資主要存在于建筑企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)、收藏家、藝術(shù)家等對產(chǎn)品或作品的預(yù)售眾籌運作中，潛存著虛假投資、購買、融資、售賣的洗錢風(fēng)險，資金無第三方托管，涉嫌設(shè)立資金池。在股權(quán)眾籌領(lǐng)域也存在包裝、銷售理財產(chǎn)品的現(xiàn)象，還存在眾多借股權(quán)眾籌名義募集私募股權(quán)基金的行為，違反了證券行業(yè)監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定。此外，部分股權(quán)眾籌平臺還將一些項目通過互聯(lián)網(wǎng)放大宣傳和勸誘，涉嫌公募股權(quán)眾籌，例如房地產(chǎn)公司、房產(chǎn)中介機構(gòu)搞資金池從事違法自我融資、自我擔(dān)保的金融業(yè)務(wù)，并沒有取得相應(yīng)的資質(zhì)，觸碰到非法集資的底線。

進入互聯(lián)網(wǎng)時代，通過新型互聯(lián)網(wǎng)金融手段洗錢的方法層出不窮，但互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域創(chuàng)新行為的行業(yè)規(guī)范和監(jiān)管法規(guī)尚未跟進健全，使得互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的洗錢風(fēng)險急劇增大，需引起監(jiān)管部門的高度重視。

2 互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢監(jiān)管難點

互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的洗錢風(fēng)險主要原因在于對交易者真實身份的識別措施寬松、多元化的洗錢渠道模糊了資金來源、資金交易難以監(jiān)測和控制、風(fēng)險防范措施不足等方面，而且販賣毒品、走私、貪污賄賂、非法集資、金融詐騙等洗錢上游犯罪的發(fā)生也暴露了互聯(lián)網(wǎng)金融的洗錢風(fēng)險，這些都給反洗錢監(jiān)管工作帶來極大的挑戰(zhàn)。

2.1 內(nèi)控制度缺失或不健全嚴重制約反洗錢工作開展

互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)由于反洗錢意識不強、反洗錢內(nèi)控制度不完善，普遍未建立完備的可疑交易監(jiān)測體系，反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)的監(jiān)測效果不明顯，反洗錢崗位人力及人才配置嚴重不足，在電子信息化系統(tǒng)創(chuàng)新方面的投入也不夠。由于系統(tǒng)缺失和監(jiān)測標準不科學(xué)，可疑交易甄別工作存在明顯缺陷，可能漏報大量明顯異常的可疑交易?？陀^上，網(wǎng)上支付時間和空間的擴展，隱蔽性和匿名性的增加，網(wǎng)絡(luò)交易數(shù)量龐大，時效性高，被發(fā)現(xiàn)難度大，給網(wǎng)絡(luò)支付機構(gòu)可疑交易甄別工作帶來挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融機構(gòu)反洗錢內(nèi)部制度的不健全，大大增加了該領(lǐng)域的信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和洗錢風(fēng)險，嚴重制約了我國互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢工作的開展。

2.2 網(wǎng)絡(luò)認證措施寬松致使客戶身份識別存在缺陷

當前，互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)對業(yè)務(wù)客戶身份認證的措施不到位，機構(gòu)運行的風(fēng)險管理程序制定不科學(xué)且執(zhí)行力差，缺乏相應(yīng)的技術(shù)保障應(yīng)急措施，對冒名開戶、持假證件開戶、注冊空殼公司開戶等問題客戶身份的核實存在一定的困難。通過互聯(lián)網(wǎng)交易的雙方都只在網(wǎng)絡(luò)上發(fā)布企業(yè)或個人的相關(guān)信息，上傳的各類證件的掃描件真假難辨，交易雙方難以了解對方身份的真實性，也無法辨別賬戶實際操控人的身份。網(wǎng)絡(luò)借貸平臺主要通過驗證客戶的真實身份、人行征信報告、社保記錄等信息，評定客戶的信用等級，確定是否與其建立業(yè)務(wù)關(guān)系，所以交易雙方的信用狀況就顯得尤為重要。而目前我國的社會信用體系建設(shè)并不完備，缺少財政、交通、公安、海關(guān)、房產(chǎn)等行業(yè)數(shù)據(jù)信息，使得網(wǎng)絡(luò)借貸平臺難以全面了解客戶信息，債權(quán)清償?shù)娘L(fēng)險大大增加，容易引發(fā)集資詐騙等洗錢犯罪活動。

2.3 網(wǎng)絡(luò)虛擬賬戶屏蔽了對資金流向的有效監(jiān)控

互聯(lián)網(wǎng)金融改變了傳統(tǒng)金融一對一的業(yè)務(wù)流程，通過虛擬賬戶可以快速、高效地轉(zhuǎn)移資金，交易雙方資金通過網(wǎng)絡(luò)運營機構(gòu)、金融代理機構(gòu)、銀行機構(gòu)、第三方支付機構(gòu)進行劃轉(zhuǎn)，整個資金的流轉(zhuǎn)過程被分割成多個無關(guān)聯(lián)交易，屏蔽了機構(gòu)對客戶資金流向的識別，不利于資金的追蹤及交易流水的還原，也難以確認交易雙方的真實身份，易發(fā)生洗錢風(fēng)險。當買賣雙方的交易取消時，付款人的虛擬賬戶余額會相應(yīng)增加，付款人可以修改綁定賬戶，選擇資金的最終去向，增加金融機構(gòu)對可疑交易跟蹤、監(jiān)測、分析的難度，降低打擊洗錢犯罪的成效。

2.4 互聯(lián)網(wǎng)金融交易特性易引發(fā)信息泄露風(fēng)險

犯罪分子依仗高科技手段，通過傳播網(wǎng)絡(luò)病毒盜取他人賬號密碼實施詐騙等犯罪活動。例如，木馬病毒，病毒運行后會將自身文件復(fù)制到系統(tǒng)目錄下，并修改注冊表啟動項，實現(xiàn)隨系統(tǒng)自啟動。病毒會將自身注入系統(tǒng)正常程序里，給用戶查殺病毒帶來困難。此外，病毒會試圖關(guān)閉多種殺毒軟件和安全工具，會記錄用戶鍵盤和鼠標操作，竊取用戶網(wǎng)游的賬號、密碼等隱私信息，并發(fā)送給黑客，使玩家蒙受損失。一旦網(wǎng)絡(luò)平臺數(shù)據(jù)庫中客戶身份信息和交易記錄數(shù)據(jù)被竊取、泄露、非法篡改，就會對客戶個人隱私、客戶權(quán)益構(gòu)成威脅，給交易雙方帶來重大損失，龐大的數(shù)據(jù)庫也給互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)客戶身份資料及交易記錄保存工作帶來挑戰(zhàn)，為反洗錢監(jiān)管部門日后調(diào)查客戶身份、追蹤資金流向帶來難度。

3 互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢監(jiān)管對策建議

互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展變化日新月異，具有跨界融合的特征，行業(yè)的興起加快了金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的進程，并對監(jiān)管體系的及時性、針對性、有效性和完備性提出新要求。而現(xiàn)有的分業(yè)監(jiān)管模式極易引起監(jiān)管重復(fù)或者缺位，監(jiān)管盲點和監(jiān)管遺漏現(xiàn)象日漸突出，各監(jiān)管部門之間的信息溝通交流不暢、政策相互沖突、信息傳遞延時等問題都會影響監(jiān)管效果。

3.1 制定完善的互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢法律法規(guī)

一是要加快修訂現(xiàn)行的《反洗錢法》，將互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)市場主體納為反洗錢的義務(wù)主體，并明確其履行反洗錢監(jiān)督管理、反洗錢義務(wù)及法律責(zé)任等相關(guān)規(guī)定。二是要加快互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管和風(fēng)控的法律體系建設(shè)，認真研究電子交易、信用管理、安全認證、在線支付、市場準入、隱私權(quán)保護、信息資源管理等方面的法律法規(guī)問題，確定行業(yè)監(jiān)管主體，明確監(jiān)管對象、監(jiān)管范圍和監(jiān)管細則，提高互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險監(jiān)管體系的層級效應(yīng)。三是要完善《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（試行）》，進一步制定對互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)準入前的反洗錢前置性審核制度、大額可疑交易報告標準、網(wǎng)絡(luò)反洗錢監(jiān)測體系建設(shè)等規(guī)定，為反洗錢工作提供強有力的制度保障。

3.2 推進多元化的反洗錢協(xié)作監(jiān)管

互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域已遠遠超越了傳統(tǒng)金融領(lǐng)域的范疇，參與主體、介質(zhì)、空間等已呈多元化態(tài)勢，互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢的監(jiān)管成為多領(lǐng)域廣泛參與、多行業(yè)互相配合的社會綜合性工作。建立金融綜合信息監(jiān)管平臺，加強金融監(jiān)管機構(gòu)的信息共享和監(jiān)管合作，完善全社會的反洗錢監(jiān)控體系。注重與其他行業(yè)如通信運營商、數(shù)據(jù)服務(wù)商、網(wǎng)絡(luò)社交平臺、電子商務(wù)、財政、稅務(wù)等部門在數(shù)據(jù)信息方面的互聯(lián)互通，多渠道、全方位獲取可疑客戶的密切聯(lián)系人、日常行為、交易、市場資訊、輿情等背景信息，為有效識別客戶身份和分析預(yù)測潛在洗錢風(fēng)險做好數(shù)據(jù)準備，實現(xiàn)“多元化、立體式”監(jiān)管。同時，注重監(jiān)管實效，根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品特點、風(fēng)險控制能力等采取差異化的監(jiān)管措施。

3.3 建立健全客戶身份識別及風(fēng)險分類管理制度

互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)應(yīng)建立健全反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制機制，建立反洗錢內(nèi)控制度，制定客戶身份識別、大額和可疑交易報告、涉恐名單監(jiān)控、客戶身份資料和交易記錄、客戶風(fēng)險等級劃分管理等相關(guān)規(guī)定，認真履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。完善賬戶實名制認證是關(guān)鍵，互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)應(yīng)遵循“了解你的客戶”原則，采取合理的審核識別措施，從可靠途徑、以可靠方式獲取客戶相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，充分了解、掌握客戶身份信息和業(yè)務(wù)背景情況，并認真、客觀、審慎地對客戶風(fēng)險等級進行劃分，有效預(yù)防和監(jiān)控客戶洗錢、恐怖融資等犯罪活動的風(fēng)險。

3.4 加快推進互聯(lián)網(wǎng)征信體系建設(shè)

互聯(lián)網(wǎng)時代的信息共享與互換是大勢所趨，互聯(lián)網(wǎng)征信的規(guī)范發(fā)展要在規(guī)則建設(shè)、合作精神建設(shè)、標準化建設(shè)及風(fēng)險管理機制建設(shè)等方面持續(xù)推進。加快推進互聯(lián)網(wǎng)信用體系建設(shè)，實施推動失信人員庫、電商、小貸公司、網(wǎng)貸機構(gòu)全面接入征信系統(tǒng)，實現(xiàn)彼此間信息共享和風(fēng)險聯(lián)動預(yù)警，快速識別和有效化解潛在金融風(fēng)險。建立規(guī)范化的數(shù)據(jù)采集流程和互聯(lián)網(wǎng)信用指標體系，提高基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的合法性、可靠性及全面性。在數(shù)據(jù)標準化達到一定程度時，實現(xiàn)百行征信系統(tǒng)與央行征信系統(tǒng)的對接，促進全社會范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)共享，提高互聯(lián)網(wǎng)信用評級的權(quán)威性。同時，加大政府信息公開和服務(wù)的力度，探索政府依條件向征信系統(tǒng)定向提供企業(yè)與個人信息和數(shù)據(jù)的路徑及方式，從而提高政府信息的使用價值。

3.5 加強對反洗錢監(jiān)管人員的培養(yǎng)，提升監(jiān)管水平

反洗錢監(jiān)管部門要加大對互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域反洗錢專業(yè)人才的培養(yǎng)力度，建設(shè)一支既了解互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)又精通反洗錢監(jiān)管技能的復(fù)合型人才隊伍，提高對互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域監(jiān)管的前瞻性、專業(yè)性和針對性。一方面要求反洗錢人員必須經(jīng)常自覺更新優(yōu)化知識結(jié)構(gòu)，了解和掌握互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢及業(yè)務(wù)流程，提升自身監(jiān)管業(yè)務(wù)水平。另一方面，加強對反洗錢人員相關(guān)的培訓(xùn)，通過到互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機構(gòu)調(diào)研走訪交流，發(fā)現(xiàn)和把握其存在的洗錢風(fēng)險漏洞，逐步積累該領(lǐng)域反洗錢監(jiān)管經(jīng)驗。同時，注重學(xué)習(xí)和吸收國際上的監(jiān)管優(yōu)勢和經(jīng)驗，豐富并加強國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢的監(jiān)管手段，切實預(yù)防和打擊各類洗錢犯罪活動。

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作者簡介：孔繁琦（1980-），男，江蘇鹽城人，工程師，碩士，研究方向：金融機構(gòu)防范洗錢風(fēng)險、反洗錢策略。

Difficulties and Suggestions of Internet Financial Anti-Money Laundering Supervision

Nanjing Branch， The People's Bank of China? Nanjing， Jiangsu? 210004

KONG Fanqi

Abstract： In recent years， with the continuous improvement of the network degree， Internet finance has become an indispensable part of people’s life. At the same time， the characteristics such as the rapidity of Internet financial transactions， the concealment of transaction behavior and the unrestrictive transaction time and space are very easy to be used by money launderers. The potential money laundering risk in the field of Internet Finance poses a great challenge to the anti-money laundering supervision department. How to conduct anti-money laundering supervision in the field of Internet finance is an important problem to be solved urgently by the current anti-money laundering supervision department.

Keywords： Internet finance; money laundering; anti-money laundering supervision