肖誼

摘要：隨著金融科技在個(gè)人外匯業(yè)務(wù)中的運(yùn)用，電子渠道個(gè)人外匯業(yè)務(wù)以其靈活便捷快速取代柜臺業(yè)務(wù)成為居民辦理業(yè)務(wù)的首選。銀行在通過技術(shù)驅(qū)動服務(wù)變革，提升用戶體驗(yàn)的同時(shí)，未充分關(guān)注其現(xiàn)行主體盡職調(diào)查與新業(yè)務(wù)方式間不適應(yīng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建與新業(yè)態(tài)相適應(yīng)的科學(xué)主體盡職調(diào)查體系是更好履行反洗錢、反恐怖融資、反逃稅義務(wù)，維護(hù)金融秩序良性運(yùn)轉(zhuǎn)的有力支撐。

關(guān)鍵詞：主體盡職調(diào)查 交易方式變化 虛假信息剔除 技術(shù)迭代升級 跨界合作

隨著金融科技創(chuàng)新，電子銀行以其便捷性廣受客戶青睞，快速成為辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的主渠道。目前，各行電子渠道個(gè)人結(jié)售匯僅就業(yè)務(wù)辦理權(quán)限實(shí)現(xiàn)了從銀行柜員向客戶自助的轉(zhuǎn)移，與之相適應(yīng)的主體盡職調(diào)查并未配套建立，將直接影響個(gè)人外匯管理政策法規(guī)的執(zhí)行效力，風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注。

一、主體盡職調(diào)查的起源、運(yùn)用以及現(xiàn)行政策要求

盡職調(diào)查起源于證券發(fā)行業(yè)，之后在各個(gè)行業(yè)被迅速使用。其主要作用也從最初的“證券發(fā)行人或承銷商免責(zé)的抗辯理由”發(fā)展為“發(fā)現(xiàn)被調(diào)查方（或投資方）的風(fēng)險(xiǎn)”。盡職調(diào)查在銀行業(yè)的運(yùn)用，最初是在巴塞爾委員會2001年頒布的《銀行客戶盡職調(diào)查》中，從反洗錢和對銀行監(jiān)管的角度，把對新客戶和現(xiàn)有客戶充分的盡職調(diào)查作為實(shí)施“了解你的客戶”政策的關(guān)鍵組成部分。我國《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2014]53號）明確提出，銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“了解業(yè)務(wù)、了解客戶、盡職審查”的原則，并從“客戶調(diào)查、業(yè)務(wù)受理、持續(xù)監(jiān)控、問題業(yè)務(wù)”等角度對“展業(yè)三原則”的執(zhí)行提出了審核要求。

二、電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)主體盡職調(diào)查現(xiàn)狀

從調(diào)查統(tǒng)計(jì)結(jié)果看，目前各行電子渠道個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的線上遷移，僅為結(jié)售匯操作環(huán)節(jié)的遷移，相應(yīng)的主體盡職調(diào)查誰做、怎么做并未做出明確規(guī)定，造成電子渠道個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的主體盡職調(diào)查僅保留了開戶時(shí)的客戶身份證明審核，其余部分的盡職調(diào)查在遷移中被弱化。個(gè)人外匯業(yè)務(wù)一致性、真實(shí)性原則難落地，為不法分子的違規(guī)行為提供了操作空間。

三、電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)主體盡職調(diào)查存在的問題

（一）銀行主體盡職調(diào)查框架設(shè)計(jì)缺陷顯現(xiàn)

目前，各行個(gè)人結(jié)售匯主體盡職調(diào)查是按柜臺特點(diǎn)進(jìn)行設(shè)計(jì)的，主要放在兩個(gè)環(huán)節(jié)，一是在人民幣賬戶開戶環(huán)節(jié)，做最初的客戶身份識別;二是在業(yè)務(wù)受理環(huán)節(jié)，通過與客戶面對面交談，對具體業(yè)務(wù)進(jìn)一步深入調(diào)查了解，做持續(xù)識別。從問卷調(diào)查來看，通常情況下銀行的持續(xù)識別是與具體業(yè)務(wù)配套進(jìn)行。電子銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)向線上遷移的過程中，由于沒有人的參與，加之銀行沒有結(jié)合網(wǎng)上業(yè)務(wù)特點(diǎn)做出配套安排的情況下，客觀上形成了電子渠道業(yè)務(wù)主體盡職調(diào)查的缺失。電子渠道個(gè)人結(jié)售匯真實(shí)性審核管理明顯松于柜臺，形成了一定的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

（二）客戶身份識別面臨新挑戰(zhàn)

電子渠道個(gè)人結(jié)售匯均為年度限額內(nèi)的結(jié)售匯?！秱€(gè)人外匯管理辦法》規(guī)定，該類結(jié)售匯“憑本人有效身份證件在銀行辦理”。既第一要求身份證件必須真實(shí)有效;第二要求“自己的業(yè)務(wù)自己辦”。從調(diào)查的結(jié)果看，一是存在身份證件識別難到位的情況。目前，通常情況下，各行客戶在完成人民幣賬戶開戶后，同時(shí)放開了外匯業(yè)務(wù)自助辦理渠道。各行均沒有針對個(gè)人外匯業(yè)務(wù)特點(diǎn)設(shè)計(jì)單獨(dú)的客戶身份識別。客戶在人民幣開戶時(shí)，銀行并不知道其是否需要辦理外匯業(yè)務(wù)，一方面調(diào)查的關(guān)注重點(diǎn)更偏向于人民幣業(yè)務(wù)。另一方面外匯業(yè)務(wù)需識別的交易主體類型（居民和非居民）和證件類型（如：居民身份證、戶口薄、軍人身份證件、港澳及臺灣居民來往大陸通行證、護(hù)照等）要多于人民幣業(yè)務(wù)。從對證件的審核來看，除居民身份證外，銀行對其余身份證明文件的有效性審核都缺乏識別手段，對員工的經(jīng)驗(yàn)依賴較大，加之業(yè)務(wù)線上遷移后，柜面人員大幅削減（部分銀行采用智能終端開戶），難以保障個(gè)人外匯業(yè)務(wù)客戶身份識別的有效性。二是業(yè)務(wù)實(shí)際辦理人與其賬戶所有人之間的一致性難以保證。電子銀行渠道屬于人機(jī)對話模式，在沒有建立業(yè)務(wù)本人辦理識別流程的情況下，借用他人便利化額度辦理業(yè)務(wù)的情況將很難杜絕。

（三）沒有對虛假信息進(jìn)行剔除

從調(diào)查結(jié)果看，在客戶身份調(diào)查方面，銀行獲取信息的有效性受客戶配合意愿的影響明顯。目前，各行開展客戶身份調(diào)查的方法基本均為填表式，部分客戶出于保護(hù)隱私或不愿透露個(gè)人信息的心理，對于職業(yè)、工作單位、住址等信息，往往不據(jù)實(shí)填報(bào)，喜歡以“無業(yè)”等難鎖定個(gè)人基本情況的選項(xiàng)代替。在資金來源、用途方面的調(diào)查同樣為客戶自主申報(bào)，對于有意為之的不如實(shí)申報(bào)也難以避免。盡職調(diào)查本是一種基于合理的謹(jǐn)慎展開的取證以及分析的過程，是一個(gè)將虛構(gòu)信息從真相中分離的過程。從現(xiàn)狀看，各行的主體盡職調(diào)查，僅做到了對獲取信息的收集，缺乏對虛假信息的剔除。

（四）主體盡職調(diào)查所涉業(yè)務(wù)量大效果不佳

從現(xiàn)行法規(guī)看，銀行辦理的所有結(jié)售匯業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)遵循盡職審查的原則。盡職審查是結(jié)合業(yè)務(wù)深入了解客戶和業(yè)務(wù)真實(shí)性的過程，所需人力成本較高，而銀行受人員、經(jīng)營、效益等因素影響，往往很難安排出較多的人手來開展此項(xiàng)工作，只能以填表調(diào)查等淺表的易于操作的方式進(jìn)行。這種“胡子眉毛一把抓”的方式難以發(fā)揮盡職審查堵截異常違規(guī)交易的作用。

四、政策建議

（一）建立與符合電子渠道特點(diǎn)的主體盡職調(diào)查體系

主體盡職調(diào)查是防范異常資金跨境流動，預(yù)防洗錢和恐怖融資的需要。從體量上看，電子渠道已成為年度限額內(nèi)個(gè)人外匯業(yè)務(wù)辦理的主渠道，其履行主體盡職調(diào)查義務(wù)好壞關(guān)乎金融秩序的好壞。應(yīng)督促銀行從實(shí)際出發(fā)，建立符合電子渠道特色的主體盡職調(diào)查體系，避免簡單地將柜臺方法搬到電子渠道。

（二）引入新技術(shù)做實(shí)戶身份識別

一是完善賬戶開戶環(huán)節(jié)管理。建立本外幣一體化的主體盡職調(diào)查制度，強(qiáng)化員工培訓(xùn)，增強(qiáng)對身份證以外其他證件的識別能力，保證初次客戶身份識別的有效到位。二是加快系統(tǒng)的迭代升級，解決電子渠道借用他人賬戶操作業(yè)務(wù)突出的問題。將“指紋識別”“人臉識別”及“聲紋識別”引入電子銀行渠道，當(dāng)客戶進(jìn)入網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行辦理個(gè)人外匯業(yè)務(wù)前，通過科技識別手段運(yùn)用，加強(qiáng)對賬戶和用戶的比對，強(qiáng)化電子銀行渠道客戶身份識別的認(rèn)證和控制。杜絕借用賬戶規(guī)避監(jiān)管的行為在電子渠道泛濫。

（三）建立跨界合作，有效剔除虛假信息

隨著科學(xué)技術(shù)在銀行的運(yùn)用，違規(guī)的新型操作方式隨之不斷涌現(xiàn)，對主體盡職調(diào)查的質(zhì)量要求也越高。銀行現(xiàn)行的靠自己單打獨(dú)斗的調(diào)查方式，獲取信息渠道過于單一，難切實(shí)履行義務(wù)。應(yīng)建立以中國人民銀行金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫為依托，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)、工商、稅務(wù)、公安、航空、房產(chǎn)等不同行業(yè)部門跨界合作和信息交流，拓寬銀行對客觀信息的獲取來源，強(qiáng)化虛假信息剔除，有效對客戶身份的持續(xù)識別。

（四）合理配置資源，有效發(fā)效盡職審查的效用

一是借鑒反洗錢對客戶身份識別的管理要求，按業(yè)務(wù)種類、金額大小確立不同的風(fēng)險(xiǎn)層級。區(qū)分不同風(fēng)險(xiǎn)層級，確定相應(yīng)的主體盡職調(diào)查的深度。將有限資源運(yùn)用大金額、高風(fēng)險(xiǎn)的主體盡職調(diào)查中，提升主體盡職調(diào)查的效用。二是建立激勵機(jī)制，調(diào)動銀行積極性、主動性。一方面有效促進(jìn)銀行培育客戶的合規(guī)意識、風(fēng)險(xiǎn)意識，從源頭減少賬戶出借的情況;另一方面通過激勵，發(fā)揮銀行主體盡職調(diào)查在識別違規(guī)業(yè)務(wù)中的能動性，切實(shí)遏制電子渠道違規(guī)操作的蔓延。

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作者單位：中國人民銀行攀枝花市中心支行，職稱：經(jīng)濟(jì)師