張春萍

摘 要：現(xiàn)代社會是一個高速發(fā)展的社會，科技發(fā)達、信息流通，企業(yè)集團財務(wù)公司作為企業(yè)集團“內(nèi)部銀行”，與時俱進充分利用大數(shù)據(jù)價值，與科技深度融合挖掘大數(shù)據(jù)技術(shù)應用，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展和服務(wù)水平提升助力。本文從企業(yè)集團財務(wù)公司大數(shù)據(jù)的價值出發(fā)，指出大數(shù)據(jù)技術(shù)應用發(fā)展的要求，分析當前現(xiàn)狀中的問題，提出風險管控措施和建議。

關(guān)鍵詞：企業(yè)集團? 財務(wù)公司? 大數(shù)據(jù)? 應用發(fā)展? 風險管控

大數(shù)據(jù)用來描述和定義信息爆炸時代產(chǎn)生的海量數(shù)據(jù)，從各式各樣的數(shù)據(jù)中，快速獲得有價值信息的能力，就是大數(shù)據(jù)技術(shù)，尤其金融機構(gòu)應用較為廣泛。企業(yè)集團財務(wù)公司（以下簡稱“財務(wù)公司”）作為與企業(yè)集團一榮俱榮一損俱損的“內(nèi)生性”非銀行金融機構(gòu)，是產(chǎn)融結(jié)合的一種特殊存在形式，雖然不對社會公眾吸收存款或發(fā)放貸款，業(yè)務(wù)范圍限定在本企業(yè)集團內(nèi)，但各大企業(yè)集團和權(quán)屬單位可得可用可共享的數(shù)據(jù)信息豐富，借助大數(shù)據(jù)技術(shù)的應用與發(fā)展，以財務(wù)公司為支點，打造企業(yè)集團數(shù)據(jù)信息“橋頭堡”。

筆者通過描述財務(wù)公司大數(shù)據(jù)的價值，指出大數(shù)據(jù)技術(shù)應用發(fā)展的要求，分析當前現(xiàn)狀中的問題，提出有效的風險管控措施與建議，以期提升財務(wù)公司數(shù)據(jù)信息化的核心競爭力，促進公司業(yè)務(wù)發(fā)展行穩(wěn)致遠。

一、財務(wù)公司大數(shù)據(jù)的價值

財務(wù)公司依托集團服務(wù)于權(quán)屬單位，數(shù)據(jù)來源多樣，包括股權(quán)、集團、股東、高管、工商、稅務(wù)、行業(yè)、上下游、擔保等各類大量數(shù)據(jù)。大數(shù)據(jù)有四個特點：體量大、類型多、價值密度低和處理速度快，其應用價值主要體現(xiàn)精準營銷、服務(wù)轉(zhuǎn)型、風險控制等方面，尤其是金融業(yè)，如何利用這些大數(shù)據(jù)成為贏得競爭的關(guān)鍵。

財務(wù)公司作為非銀行金融機構(gòu)，與時俱進充分利用大數(shù)據(jù)的價值，與科技深度融合益處多多。一是打造數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)與集團公司平臺深度集成，為集團資金管控、金融服務(wù)、金融信息共享提供強有力的支撐。二是與監(jiān)管部門系統(tǒng)無縫對接，與其它金融機構(gòu)深度互聯(lián)，建立專用加密通道，確保數(shù)據(jù)交換快捷、安全。三是引領(lǐng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，激發(fā)員工互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新思維，提高員工工作效率，以數(shù)據(jù)信息化作為公司發(fā)展的核心競爭力，將公司打造成為互聯(lián)網(wǎng)科技+金融的財務(wù)公司。

二、財務(wù)公司對大數(shù)據(jù)技術(shù)應用發(fā)展的要求

財務(wù)公司對大數(shù)據(jù)技術(shù)的應用主要體現(xiàn)在數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)建設(shè)，結(jié)合不同類型企業(yè)集團財務(wù)公司的實際應用和發(fā)展規(guī)劃，同時滿足日常運作和對接監(jiān)管部門要求，遵循以下三點。

（一）安全可靠是基本要求

設(shè)置安全防護手段，防止越級操作、系統(tǒng)非法侵入等，保證系統(tǒng)各業(yè)務(wù)的正常使用;有效避免單點故障，提供充分的冗余備份，最大限度地減少故障的可能性。對此，財務(wù)公司應打造穩(wěn)定高效的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，系統(tǒng)具有穩(wěn)定、安全、快速響應、可持續(xù)的性能。

（二）標準先進是實用要求

大數(shù)據(jù)系統(tǒng)設(shè)計所采用的技術(shù)和設(shè)備應符合國際、國家和業(yè)界三重標準，技術(shù)先進、成熟、實用，為擴展升級、系統(tǒng)互聯(lián)提供良好的基礎(chǔ)。對此，財務(wù)公司應打造智能的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，業(yè)務(wù)操作更加智能化，結(jié)算、核算業(yè)務(wù)實現(xiàn)自動化，減少人工觸發(fā)，讓使用者更多關(guān)注業(yè)務(wù)場景和業(yè)務(wù)風險;方便接入集團系統(tǒng)、財務(wù)核算系統(tǒng)、風控系統(tǒng)、人民銀行及銀保監(jiān)的監(jiān)管系統(tǒng)等。

（三）易用可變是管理要求

整個數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的設(shè)備易于管理、維護，易學易用、操作簡單。在設(shè)備、性能等方面能監(jiān)視和控制，可故障診斷和遠程管理。對此，財務(wù)公司適合打造業(yè)務(wù)品種可配置的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，高效、快捷地進行系統(tǒng)的業(yè)務(wù)配置，而不是通過大量開發(fā)來堆砌功能。

三、財務(wù)公司運用大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展現(xiàn)狀

2019年末全國已經(jīng)開業(yè)的財務(wù)公司共有258家，行業(yè)資產(chǎn)總額7.02萬億元，較去年同期增幅為10.87%。不斷發(fā)展壯大的財務(wù)公司行業(yè)已成為我國金融體系的重要組成部分。按照《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》財務(wù)公司所能開展的業(yè)務(wù)涵蓋存貸款、結(jié)算收付、同業(yè)、投資、債券發(fā)行和承銷債券等十余項的業(yè)務(wù)資格，是企業(yè)集團名副其實的“內(nèi)部銀行”與“錢袋子”。

財務(wù)公司大數(shù)據(jù)技術(shù)的載體主要是數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)。借助于數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的運用，財務(wù)公司整合企業(yè)集團內(nèi)部資源，提高資金使用效率，發(fā)揮“資金歸集、資金結(jié)算、資金監(jiān)控、金融服務(wù)”四項平臺功能。財務(wù)公司發(fā)展思路是“整體規(guī)劃、按需實現(xiàn)、分步實施”，主要分為以下三個階段。

第一階段初設(shè)期：財務(wù)公司成立初期，以資金管理、結(jié)算為重點，初步建立起符合要求的業(yè)務(wù)流程和體系。主要工作以開展財務(wù)公司基本和傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主，建立資金集中管理，大數(shù)據(jù)技術(shù)提供結(jié)算服務(wù)，支持票據(jù)管理、承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，開展自營及委托貸款等業(yè)務(wù)，實現(xiàn)對信貸業(yè)務(wù)貸前、貸中、貸后的全流程管控，預警信貸逾期等違約事件。

第二階段成長期：財務(wù)公司發(fā)展到這一階段時，業(yè)務(wù)發(fā)展比較穩(wěn)定，同時可以獲得經(jīng)營大多業(yè)務(wù)的資質(zhì)。信息系統(tǒng)建設(shè)要滿足開拓更多新業(yè)務(wù)的需求，協(xié)助企業(yè)集團的企業(yè)客戶信貸、資管業(yè)務(wù)創(chuàng)新與業(yè)績提升，且具備一定的風險管理能力。

第三階段成熟期：財務(wù)公司建立完善的數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)，實現(xiàn)全面信息化、自動化，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)由服務(wù)業(yè)務(wù)角色轉(zhuǎn)型為引領(lǐng)導業(yè)務(wù)創(chuàng)新的全新角色，打造為互聯(lián)網(wǎng)科技+金融的財務(wù)公司。大數(shù)據(jù)系統(tǒng)完全能滿足公司金融服務(wù)和風險管控體的需求，滿足集團金融產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域擴張的需求。

四、財務(wù)公司運用大數(shù)據(jù)技術(shù)存在的問題

作為大數(shù)據(jù)技術(shù)的載體，財務(wù)公司數(shù)據(jù)信息建設(shè)是一項復雜的系統(tǒng)工程，既要符合監(jiān)管要求，又要滿足業(yè)務(wù)的發(fā)展需求。隨著時間的推移，財務(wù)公司為適應大數(shù)據(jù)時代而做出技術(shù)調(diào)整是一種必然，但面臨著諸多挑戰(zhàn)，主要探討以下三個問題。

一是資源利用率低。大數(shù)據(jù)最核心的價值就是在于對于海量數(shù)據(jù)進行存儲和分析，但是要獲得有價值的數(shù)據(jù)并不容易。企業(yè)集團內(nèi)部數(shù)據(jù)相對容易共享和獲取，但也存在部分數(shù)據(jù)信息游離在外，數(shù)據(jù)資源利用較低。而企業(yè)集團外部一般盈利性質(zhì)的企業(yè)不會輕易泄露自己的數(shù)據(jù)、方法和分析過程，這個無可厚非，其他散落在稅務(wù)、海關(guān)、工商等領(lǐng)域的數(shù)據(jù)梳理和整合，也是漫長的過程。

二是規(guī)劃前瞻性不足。財務(wù)公司在新技術(shù)引入以及前曕性的規(guī)劃上力度不夠，造成信息技術(shù)發(fā)展與業(yè)務(wù)發(fā)展不匹配，無法充分發(fā)揮技術(shù)力量引導業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展并促進業(yè)務(wù)發(fā)展的作用。

三是外包管理風險。目前大多財務(wù)公司從人員隊伍、專業(yè)素質(zhì)、硬件條件等方面無法完成所有數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè)，部分項目的開發(fā)采用外包方式，存在未對外包服務(wù)商盡職調(diào)查、未制定突發(fā)事件應急預案和機制等信息科技外包風險。

五、風險管控的措施和建議

財務(wù)公司借助大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展的同時應保持頭腦清醒，對數(shù)據(jù)信息科技建設(shè)有規(guī)劃，切勿一味追求大數(shù)據(jù)技術(shù)應用與創(chuàng)新。加強數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)風險管控，避免發(fā)生重大風險事件，有以下四點措施和建議。

一是建立有效的運行機制。大數(shù)據(jù)建設(shè)是一項有序、可持續(xù)發(fā)展的系統(tǒng)工程，必須建立良好的運行機制，促進建設(shè)過程中各個環(huán)節(jié)的正規(guī)有序，實現(xiàn)統(tǒng)一，做好頂層設(shè)計和規(guī)劃。規(guī)范建設(shè)標準，與外部機構(gòu)、集團信息系統(tǒng)共建聯(lián)通，面向集團內(nèi)各權(quán)屬板塊的大數(shù)據(jù)建設(shè)標準，為實現(xiàn)各級各類信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)互連、信息互通、資源共享奠定基礎(chǔ)。例如福能財務(wù)公司，公司開通電票業(yè)務(wù)系統(tǒng)，通過與上海票交所的直聯(lián)，權(quán)屬單位可進行電子銀行承兌匯票的收票、背書等相關(guān)業(yè)務(wù)操作，財務(wù)公司實現(xiàn)對權(quán)屬單位持有的存量票據(jù)有效監(jiān)控，控制票據(jù)風險。

二是深化系統(tǒng)功能應用。完善核心系統(tǒng)，加強輔助系統(tǒng)，推進統(tǒng)一監(jiān)管報送平臺建設(shè)，實現(xiàn)監(jiān)測報表自動取數(shù)據(jù)，實現(xiàn)業(yè)務(wù)全流程信息化、數(shù)字化、自動化、規(guī)范化。邀請專業(yè)機構(gòu)，對信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫安全、主機安全、網(wǎng)絡(luò)安全、應用安全等進行評估，查找系統(tǒng)的漏洞進行整改，提高系統(tǒng)的安全性，并加強信息系統(tǒng)的巡檢，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性、可靠性。

三是加強監(jiān)管監(jiān)測平臺建設(shè)。積極探索金融科技與監(jiān)管科技的融合，監(jiān)管監(jiān)測實現(xiàn)系統(tǒng)化、自動化，提升系統(tǒng)的風險防患能力，利用科技手段提升風險防控能力和水平。以福能財務(wù)公司為例，公司借助集團優(yōu)勢，嵌入法律風險識別、評估、預警，發(fā)揮橫向信息共享紐帶作用，打通上下游節(jié)點，實現(xiàn)合同“全生命周期”管理，定制合同管理、授權(quán)事務(wù)、法務(wù)事項、統(tǒng)計分析、案件糾紛等模塊應用，打造具有財務(wù)公司特色的定制化法務(wù)與風控信息化系統(tǒng)。

四是加強外包風險管理。財務(wù)公司自主能解決的堅持不外包，加強對外包商的風險管理，明確外包服務(wù)商安全保密等各類責任與義務(wù)。開展業(yè)務(wù)連續(xù)性建設(shè)，制定外包服務(wù)中斷等突發(fā)事件的應急預案并做應急演練，提高事件應急處置能力。

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