白巧兵

摘要：小微企業(yè)是縣域經(jīng)濟(jì)的主要組成部分，近年來(lái)為推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了重大作用，但資金問題卻成了制約縣域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的瓶頸。本文通過對(duì)縣域小微民營(yíng)企業(yè)融資狀況的深入調(diào)查，找出了縣域中小企業(yè)融資需求的基本情況、融資困局，并對(duì)存在的主要問題進(jìn)行了深入分析。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資困局；解決思路

小微企業(yè)現(xiàn)在已經(jīng)成為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱，不僅能夠促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，還能完善縣域地區(qū)的就業(yè)情況，推動(dòng)縣域地區(qū)的全面發(fā)展。然而小微企業(yè)仍舊面臨著發(fā)展問題，其中很多都已經(jīng)陷入了融資困局當(dāng)中，融資困難的情況，企業(yè)的發(fā)展也受到了極大的限制。

一、縣域小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.周期短、金額小、需求急

當(dāng)前我國(guó)的縣域小微企業(yè)數(shù)量眾多，但總體來(lái)說規(guī)模較小、綜合實(shí)力也較弱，它們說運(yùn)用的融資方式多具有流動(dòng)性特征，表現(xiàn)為周期性短、資金鏈長(zhǎng)、資金數(shù)目少但需求急切等特點(diǎn)。據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，當(dāng)前我國(guó)的縣域小微企業(yè)當(dāng)中有70%以上的企業(yè)面臨著融資困難的問題，60%以上的企業(yè)缺乏流動(dòng)資金。可見，融資困難已經(jīng)成為制約縣域小微企業(yè)發(fā)展的主要問題之一。

2.資金主要來(lái)源于民間借貸

當(dāng)前我國(guó)的縣域小微企業(yè)所采用的融資方式主要是民間貸款，民間貸款和其他的融資方式相比較有所特點(diǎn)，突出的表現(xiàn)為不穩(wěn)定性和數(shù)目較少等。這也導(dǎo)致了縣域小微企業(yè)的發(fā)展規(guī)模受到了嚴(yán)重限制。

3.融資環(huán)境較差

近年來(lái)，各級(jí)政府雖然重點(diǎn)關(guān)注了縣域小微企業(yè)的發(fā)展，提高了扶助力度，一些金融機(jī)構(gòu)也相繼推出了針對(duì)縣域小微企業(yè)貸款的相關(guān)產(chǎn)品，但這都還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足當(dāng)前我國(guó)的縣域小微企業(yè)發(fā)展資金需求。相關(guān)調(diào)查顯示，目前仍有百分之六十多的縣域小微企業(yè)都曾受到資金問題的困擾，他們明確地表示對(duì)當(dāng)前的融資環(huán)境不夠滿意。

二、縣域小微企業(yè)融資困局

1.金融資源配置少且不平衡

適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的多元化金融服務(wù)體系尚未建立起來(lái)。首先，財(cái)政資源過于集中。小微企業(yè)的金融產(chǎn)品較少，貸款條件較高，手續(xù)煩瑣。長(zhǎng)期以來(lái)，小微企業(yè)的融資需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足，導(dǎo)致了小微企業(yè)融資空間的嚴(yán)重?cái)D壓。其次，小型私人金融機(jī)構(gòu)受到阻礙。由于嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入和數(shù)量較少的小型私營(yíng)金融機(jī)構(gòu)，金融業(yè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足私營(yíng)小微企業(yè)和微型企業(yè)的融資需求。特別是在縣級(jí)，民營(yíng)小企業(yè)很多，金融資源不足，金融業(yè)之間缺乏競(jìng)爭(zhēng)，融資難。第三，政府行政法規(guī)的失靈。為了解決小微企業(yè)融資難的問題，政府出臺(tái)了多項(xiàng)相關(guān)政策和銀行貸款目標(biāo)，但這些政策受現(xiàn)實(shí)影響并未發(fā)揮最佳作用。

2.缺乏成套的融資擔(dān)保機(jī)制

首先，擔(dān)保市場(chǎng)的不夠規(guī)范規(guī)范。一些小型擔(dān)保公司很少進(jìn)入擔(dān)保業(yè)務(wù)，主要是以高于同期的銀行利率吸收私人資金，然后以高利率放貸，成為事實(shí)上的私人高利貸機(jī)構(gòu)。其次，共同賬戶擔(dān)保機(jī)制不夠完善。很多縣域小微企業(yè)缺乏相應(yīng)的規(guī)章管理制度和工作機(jī)制，企業(yè)之間相互的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系也致使他們不能形成共同的賬戶擔(dān)保機(jī)制，導(dǎo)致一些共同賬戶保護(hù)存在虛假聲譽(yù)。最后，擔(dān)保的成本較高，縣域小微企業(yè)的固定資產(chǎn)較少又缺乏相應(yīng)的能夠抵押的產(chǎn)品，加之，一些擔(dān)保公司收費(fèi)過高，極大地增加了企業(yè)的融資成本。

3.本身風(fēng)險(xiǎn)大

縣域小微企業(yè)的生命周期相對(duì)來(lái)說會(huì)比一些大中型企業(yè)短得多，這主要是因?yàn)榭h域小微企業(yè)的規(guī)模較小，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力也不能與大中型企業(yè)相比，此外，其資金來(lái)源也不夠穩(wěn)定，所以其發(fā)展所有的風(fēng)險(xiǎn)性也較大。很多縣域小微企業(yè)都容易瀕臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，加上企業(yè)的融資成本也在不斷增加，就其渠道而言，越來(lái)越多的銀行都相繼提高了貸款利潤(rùn)，為了謀求發(fā)展，不少縣域小微企業(yè)不惜向高利貸借款，最終無(wú)力償還，只能承受破產(chǎn)的結(jié)果。此外，惡意貸款現(xiàn)象也增加了縣域小微企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)體企業(yè)的信用意識(shí)較差，當(dāng)生產(chǎn)和管理出現(xiàn)困難時(shí)，收回資金、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、惡意違約貸款等問題層出不窮，導(dǎo)致銀行損失。

4.財(cái)務(wù)管理問題層出不窮

一是會(huì)計(jì)核算混亂。一些規(guī)模小、人數(shù)少的小微企業(yè)主要采取了實(shí)行家族式管理模式。既不提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，也不設(shè)立專業(yè)會(huì)計(jì)賬戶。有些甚至有記錄收入和支出的運(yùn)行賬戶，缺少基本的會(huì)計(jì)信息。為了節(jié)省勞動(dòng)力成本，一些企業(yè)只聘請(qǐng)兼職會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)報(bào)稅等外部工作，內(nèi)部會(huì)計(jì)核算不規(guī)范。因此，企業(yè)無(wú)法向銀行提供客觀、詳細(xì)的財(cái)務(wù)信息，造成融資困難。第二，財(cái)務(wù)信息失真。為了獲取銀行資金，偽造虛假的財(cái)務(wù)信息，欺騙銀行，一些企業(yè)喪失了信用，為未來(lái)的融資增加了難度。

5.缺乏對(duì)外融資手段

第一，對(duì)國(guó)家政策反應(yīng)遲緩。大多數(shù)小微企業(yè)對(duì)政府的優(yōu)惠政策反應(yīng)緩慢，嚴(yán)重制約了企業(yè)的發(fā)展。第二，不熟悉銀行信貸。近年來(lái)，金融機(jī)構(gòu)紛紛推出小額貸款、快速貸款等合適小微企業(yè)的產(chǎn)品。但是這些產(chǎn)品受到一定限制難以得到充分利用，不少企業(yè)和銀行的溝通也不夠?qū)I(yè)，沒有專門性的金融人才，和銀行缺乏溝通的同時(shí)也直接影響了獲取銀行資金的結(jié)果。

三、縣域小微企業(yè)融資困局的解決思路

1.建立多、深層次金融服務(wù)體系

第一，深化制度改革，建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的多層次金融服務(wù)體系。不斷深化國(guó)有商業(yè)銀行改革，根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，完善國(guó)有商業(yè)銀行市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，減少行政干預(yù)，根據(jù)企業(yè)需要設(shè)計(jì)信貸產(chǎn)品，豐富市場(chǎng)供給，降低經(jīng)營(yíng)成本。第二，促進(jìn)私營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入，拓寬民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域的渠道，培育和壯大各類民間金融組織，如小額貸款公司，改變國(guó)有商業(yè)銀行主導(dǎo)金融市場(chǎng)的格局。第三，優(yōu)化信貸程序。針對(duì)小微企業(yè)融資的特點(diǎn)，探討建立科學(xué)的信貸審批流程，縮短審批期限，降低信貸成本。

2.催化擔(dān)保服務(wù)業(yè)的產(chǎn)生

首先，設(shè)立政府專門的擔(dān)?；?。政府設(shè)立專項(xiàng)擔(dān)?；鸷蛽?dān)保服務(wù)機(jī)構(gòu)，為小微企業(yè)融資提供有償服務(wù)，解決部分小微企業(yè)融資擔(dān)保問題。第二，建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。將分流擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入地方政府扶持小微企業(yè)發(fā)展的政策，由政府補(bǔ)償，形成企業(yè)、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同分擔(dān)的基本模式，以化解擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展。第三，規(guī)范擔(dān)保秩序。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理和監(jiān)督，規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作，重點(diǎn)打擊高利率違法貸款，營(yíng)造健康的融資環(huán)境。

3.企業(yè)信息互通化

首先，搭建互通平臺(tái)。通過政府主導(dǎo)，通過組織銀行企業(yè)交流等形式，交換資金供求信息，進(jìn)行企業(yè)融資對(duì)接。第二，做好政策解釋和執(zhí)行工作。建立專項(xiàng)政策宣傳咨詢平臺(tái)，及時(shí)發(fā)布政府扶持小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策文件，保證縣域小微企業(yè)的基本發(fā)展，以推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，還要做好政策解讀和宣傳工作，協(xié)助企業(yè)充分利用政策性優(yōu)惠政策。振興與發(fā)展。

4.財(cái)務(wù)管理規(guī)范化

一是加強(qiáng)信息披露。除了商業(yè)秘密和個(gè)人隱私外，還應(yīng)將企業(yè)的相關(guān)信息整合到企業(yè)信息庫(kù)中，以提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)信息的透明度。二是注意與銀行對(duì)接。財(cái)務(wù)人員應(yīng)熟悉銀行信貸流程和財(cái)務(wù)信息的要求，規(guī)范日常財(cái)務(wù)信息，確保及時(shí)向銀行提交所需的財(cái)務(wù)信息，提高融資成功率。三是強(qiáng)化信用意識(shí)。為銀行提供客觀、真實(shí)的財(cái)務(wù)信息，及時(shí)付清資金和利息，以誠(chéng)信贏得企業(yè)的良好聲譽(yù)。

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