王萍
摘要:商業(yè)銀行作為常見的一類金融機構,其目的主要是盈利,而商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平會直接影響到盈利程度,因而需要采取措施提高商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平,在提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中,經(jīng)濟資本具有一定的促進作用,本文分析的是運用經(jīng)濟資本提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平。
關鍵詞:經(jīng)濟資本 商業(yè)銀行 經(jīng)營管理水平 提升方法
商業(yè)銀行屬于金融機構中的一種,常見的業(yè)務類型有吸收公眾、企業(yè)及機構的存款、發(fā)放貸款、票據(jù)貼現(xiàn)及中間業(yè)務等。商業(yè)銀行屬于儲蓄機構但不是投資機構,遵循自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧以及自我約束的原則。在市場市場經(jīng)濟條件下,商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中面臨著較多的風險。為進一步提高經(jīng)營管理水平,就需要重視對經(jīng)濟資本的利用,依靠經(jīng)濟資本提升自身的經(jīng)營管理水平。本文主要就運用經(jīng)濟資本提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的相關內(nèi)容分析如下:
一、經(jīng)濟資本概述
資本是用于生產(chǎn)的相關材料,經(jīng)濟資本屬于一個新的概念,從商業(yè)銀行內(nèi)部角度分析,所謂的經(jīng)濟資本就是商業(yè)銀行用于日常經(jīng)營管理以及承擔相關經(jīng)營風險損失所需要的資本。經(jīng)濟資本一定程度上可以反映出商業(yè)銀行的日常管理水平,同時還能夠反映出商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中應對風險的能力。經(jīng)濟資本又可以稱之為風險經(jīng)濟資本、風險資本,通常經(jīng)濟資本是需要根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)風險程度的大小進行計算。如果商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理水平不足、沒有完善的風險預防措施,則商業(yè)銀行所需要的經(jīng)濟資本就較多。
經(jīng)濟資本具有以下特點:(1)經(jīng)濟資本是銀行風險狀況的反映,銀行的經(jīng)濟資本=市場風險的非預期損失+信用風險的非預期損失+操作風險的非預期損失。根據(jù)上述公式可以看出,商業(yè)銀行的風險狀況決定了銀行的經(jīng)濟資本;(2)經(jīng)濟資本可以體現(xiàn)銀行的真實凈值。商業(yè)銀行資產(chǎn)以及負債市場價值之間的差異能夠反映出銀行的資本額,此時經(jīng)濟資本=資產(chǎn)市場價值-負債市場價值,也就是銀行發(fā)布的股票市場價格以及股份數(shù)的乘積,而這一數(shù)值可以代表銀行的凈值。
二、經(jīng)濟資本在商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平中的原理分析
商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中會受到較多因素的影響,通過對各項影響因素的消除或者是控制能夠發(fā)揮管理的作用,在經(jīng)濟資本管理過程中,主要是提高經(jīng)濟資本的科學利用,依靠經(jīng)濟資本應對商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的各種風險。比如商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中盈利主要是通過較低的利率借入存款,然后用較高的利率放出貸款,通過存款和貸款之間的利差實現(xiàn)盈利。而在存款和貸款過程中都會面臨著較大的風險,根據(jù)2015年第四季度末銀監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明,我國商業(yè)銀行不良貸款率達到了1.67%,不良貸款必然會造成商業(yè)銀行一定量的貸款無法及時收回,有可能會影響到商業(yè)銀行的正常運行,所以對于經(jīng)濟資本的管理在于控制經(jīng)營管理風險,提高資本回報水平。
三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中經(jīng)濟資本的應用分析
(一)經(jīng)濟資本在商業(yè)銀行風險控制中的應用
經(jīng)濟資本能夠提高商業(yè)銀行風險防控的能力,同時有利于更加靈活實施風險管理,由于經(jīng)濟資本能夠反映出商業(yè)銀行的風險狀況,在實際管理中可及時的對經(jīng)濟資本進行分解或者是合并,提高對風險的主動防范能力,具有較高的靈活性,能夠根據(jù)實際情況及時的對經(jīng)濟資本與風險情況進行分配;經(jīng)濟資本可提高商業(yè)銀行風險管理密度,經(jīng)濟資本的計算需要以銀行風險模型化、量化為基礎,通過模型分析以及量化計算,保證了經(jīng)濟資本的準確性,提高了商業(yè)銀行風險管理密度;以經(jīng)濟資本為參照,確定出相應的風險控制邊界,經(jīng)濟資本作為一種虛擬資本,通過經(jīng)濟資本和商業(yè)銀行實際資本的比較,如果經(jīng)濟資本超過了銀行的實際資本,此時就需要增加資金來源,提高銀行的實際資本數(shù)量,增強應對風險能力,當然也可以及時的采取措施對可控風險因素進行控制,減少風險因素產(chǎn)生的不利影響。
(二)經(jīng)濟資本具有創(chuàng)造價值的功能
在衡量商業(yè)銀行業(yè)績過程中,可將經(jīng)營成果獲得過程中的風險代價進行分析,比較在取得成績過程中收益和風險成本的關系,這樣可更加客觀真實的反映經(jīng)濟資本創(chuàng)造價值的作用。具體的可將其細化到每一個管理部門以及對應的業(yè)務類型上,從而對不同部門、不同業(yè)務類型在盈利過程中承擔風險的能力以及為此付出的代價進行綜合性的分析。這對于商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理具有重要意義。在商業(yè)銀行業(yè)務戰(zhàn)略規(guī)劃過程中可考慮經(jīng)濟資本,在對商業(yè)銀行盈利分析的同時還能對其所承擔的風險進行預測分析,保證了業(yè)務戰(zhàn)略規(guī)劃的科學性,全面的對日常經(jīng)營管理過程中可能存在的操作風險、市場風險、信用風險等相關風險進行管理,提高應對各類風險的能力;商業(yè)銀行在日常經(jīng)營管理過程中需要資金,而應對各類風險同樣的需要資金,如果占有的資本過多,則用于實際業(yè)務發(fā)展的資金就會減少,但是如果占有資本過少,可能無法應對各類風險,對此,需要提高風險評估的科學性以及經(jīng)濟資本的準確性,提高各類資金的使用效率,實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置,在增加風險應對能力的同時,提高商業(yè)銀行的盈利。通過經(jīng)濟資本創(chuàng)造價值的能力,促進商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平。
經(jīng)濟資本在商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中具有極大的現(xiàn)實意義。通過經(jīng)濟資本管理能夠保證商業(yè)銀行的科學發(fā)展以及健康持續(xù)發(fā)展;經(jīng)濟管理有助于完善商業(yè)銀行風險管理體系,符合時代發(fā)展需要,提高對各類資金的使用效率。提升盈利能力。
四、結語
商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中面臨著較多的風險,如果不能正確的應對風險,不僅會影響到商業(yè)銀行的后續(xù)發(fā)展,而且還極有可能造成商業(yè)銀行出現(xiàn)較大的虧損。經(jīng)濟資本在商業(yè)銀行中的應用可提高經(jīng)營管理水平,增強應對各類風險的主動性。endprint