摘 要:互聯(lián)網(wǎng)金融是由互聯(lián)網(wǎng)與金融兩大行業(yè)融合產(chǎn)生的新產(chǎn)業(yè),逐漸被大眾了解。其與傳統(tǒng)金融存在著諸多不同之處,對傳統(tǒng)金融的理念、制度、渠道、創(chuàng)新等地方起著有著舉足輕重的作用。但是,互聯(lián)網(wǎng)金融在發(fā)展中也遇到了信用評價難的問題,無法全面地甄別風(fēng)險,也沒有健全的評估體系。因此,如果要使互聯(lián)網(wǎng)金融在未來能夠長足發(fā)展,就需要相關(guān)平臺作出努力,健全互聯(lián)網(wǎng)金融的信用評價體系,建立風(fēng)險及時提示制度,加大信息安全風(fēng)險的防范,相關(guān)部門增加監(jiān)管力度,提高消費者控制風(fēng)險的意識,構(gòu)建對消費者的保護規(guī)則。
關(guān)鍵詞:互聯(lián)網(wǎng)金融;風(fēng)險;金融監(jiān)管
一、互聯(lián)網(wǎng)金融的現(xiàn)狀與癥結(jié)
1.互聯(lián)網(wǎng)金融現(xiàn)狀分析
(1)互聯(lián)網(wǎng)金融改變了傳統(tǒng)經(jīng)營理念。與傳統(tǒng)金融行業(yè)相比,互聯(lián)網(wǎng)金融更關(guān)注個人及小微企業(yè)的需求,并且以便捷快速的方式集結(jié)了一大批個人閑散資金,利用這批閑散資金,發(fā)放給亟需資金的個人及小微企業(yè),從政府方面來說,互聯(lián)網(wǎng)金融恰恰發(fā)展了“普惠金融”的政策,一定程度上彌補了傳統(tǒng)金融行業(yè)的不足,滿足個人及小微企業(yè)的需求。從地點上看,發(fā)達城市遍布金融機構(gòu),在一定程度上彌補了傳統(tǒng)金融行業(yè)的空缺,然而二線城市特別是偏遠山區(qū),則數(shù)量極少,大多數(shù)只是簡單地存取款而不涉及融資活動,個人手中集結(jié)許多閑散資金,這就顯示了互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)金融的互補性。
(2)互聯(lián)網(wǎng)金融促進了金融創(chuàng)新?;ヂ?lián)網(wǎng)金融以其線上活動,減少了許對營運成本,“小而輕”的產(chǎn)品迅速聚集了大量的社會閑散資金,并轉(zhuǎn)而幫助個人及小微企業(yè)走出融資難的困境。這種種模式,使得互聯(lián)網(wǎng)金融的盈利能力遠遠高于傳統(tǒng)金融行業(yè),沖擊了傳統(tǒng)行業(yè),使得其為了應(yīng)對競爭,不得不加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度從而謀求利潤。
(3)互聯(lián)網(wǎng)金融加快了電子商務(wù)的發(fā)展。與傳統(tǒng)金融行業(yè)相比,互聯(lián)網(wǎng)金融擴大了資金流轉(zhuǎn)的范圍和速度,作為助推力量使得資金流向需要的方向,其線上交易的特性加快了電子商務(wù)的發(fā)展。另外,由于互聯(lián)網(wǎng)金融的簡單快捷,客戶會越來越依賴線上支付、線上融資,而不愿意去手續(xù)繁瑣的線下傳統(tǒng)金融行業(yè),這也在一定程度上促進了電子商務(wù)的發(fā)展。反過來,電子商務(wù)的飛速發(fā)展,在一定程度上加速了互聯(lián)網(wǎng)金融。其最早的存在形式網(wǎng)絡(luò)支付,也一直伴隨著電子商務(wù)的發(fā)展而發(fā)展。
2.互聯(lián)網(wǎng)金融面臨的主要癥結(jié)
(1)缺少健全的風(fēng)險評估體系。與傳統(tǒng)金融行業(yè)做比較,從行業(yè)角度來說,互聯(lián)網(wǎng)金融未能有效地識別其客戶存在的風(fēng)險,缺少健全的風(fēng)險評估體系,也未能掌握其客戶的相關(guān)信用歷史,過于注重如何快速盈利從而忽略對潛在風(fēng)險的識別,缺乏對風(fēng)險控制和風(fēng)險評估體系建立的意識。從客戶的角度來說,正是由于互聯(lián)網(wǎng)金融本身存在的諸多風(fēng)險控制難的問題,不能有效判斷客戶的信用風(fēng)險,使得部分優(yōu)質(zhì)客戶不愿意進行互聯(lián)網(wǎng)金融的投資,從而導(dǎo)致該行業(yè)加大夸張的營銷宣傳,進一步隔離論文部分優(yōu)質(zhì)客戶。
(2)難以進行有效的信用評價。在我國,互聯(lián)網(wǎng)金融剛剛萌芽,其經(jīng)營主體大部分是一般工商企業(yè),而不是正規(guī)的金融機構(gòu),由于并沒有注資率、經(jīng)營范圍、信貸規(guī)模、風(fēng)控等方面的規(guī)定,其準入門檻并不高,信用評價控制有待加強。同時,互聯(lián)網(wǎng)金融的線上交易,帶來面與面溝通的可能性減少,再加上線上的信用評價系統(tǒng)并沒有完善起來,所以對其客戶之間的真實個人信息及信用歷史把控不足,較容易引起騙貸等問題造成重大損失,事實上,這樣的事件已經(jīng)發(fā)生了不止一起,值得注意。
(3)技術(shù)類風(fēng)險還需規(guī)避?;ヂ?lián)網(wǎng)金融依靠網(wǎng)絡(luò)線上虛擬貨幣交易,互聯(lián)網(wǎng)存在著諸多安全威脅,新技術(shù)尚處于初始發(fā)展時期,安全性有待加強,技術(shù)類風(fēng)險還需規(guī)避。黑客攻擊、網(wǎng)絡(luò)詐騙、個人信息保密措施不完善、木馬病毒侵蝕等多種網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險,已經(jīng)嚴重威脅互聯(lián)網(wǎng)金融交易雙方的信息、資產(chǎn)安全,也使得一大批優(yōu)質(zhì)客戶不相信互聯(lián)網(wǎng)金融,對交易始終持有謹慎性態(tài)度。
(4)法律類風(fēng)險難以處理。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展,互聯(lián)網(wǎng)犯罪的數(shù)量有所增加。面對法律時,但是與傳統(tǒng)犯罪不同的是,互聯(lián)網(wǎng)交易存在著多處困難使得受害人利益無法得到保障,一是互聯(lián)網(wǎng)交易信息不透明,不只是交易人雙方難以辨別彼此,甚至連交易平臺本身對交易人身份的認證也存在著漏洞,使訴訟變的困難。二是線上交易舉證困難,互聯(lián)網(wǎng)交易留存的以數(shù)字居多,易于篡改,不像傳統(tǒng)交易留有紙張可以舉證,其交易難以得到法律保護。
(5)監(jiān)管類風(fēng)險仍要留意。由于互聯(lián)網(wǎng)金融正處于起步時期,在法律、法規(guī)、規(guī)范等還需要加強監(jiān)管力度,對各類經(jīng)營事項進行約束,避免真空時期不法分子鉆法律的漏洞侵害財產(chǎn)。相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)在職責(zé)上沒有具體、明確的分工,定位模糊,監(jiān)管類風(fēng)險居高不下。
二、走出互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展困境的解決對策
1.從互聯(lián)網(wǎng)金融微觀角度來探索對策
(1)關(guān)注技術(shù)安全,加強防火墻設(shè)立。互聯(lián)網(wǎng)金融多度依賴線上交易,不同于面面交易,線上交易的安全性取決于互聯(lián)網(wǎng)金融的技術(shù)安全性,如何防止黑客侵入、如何管理客戶個人信息、如何杜絕病毒木馬,如何保證資產(chǎn)的安全性,留存完整的數(shù)據(jù)是互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)需要尤其重視的部分。從客戶角度來說,要有技術(shù)風(fēng)險意識,明白互聯(lián)網(wǎng)金融自身存在的固有風(fēng)險。從企業(yè)方面來講,要加強技術(shù)的研發(fā)更新,及時關(guān)注新型病毒的演進,加強安全性,建立信息安全的警報機制,防患于未然,將技術(shù)漏洞帶來的損害降低到最小。同時,加大宣傳,增強客戶的個人互聯(lián)網(wǎng)安全防范意識,加大處理風(fēng)險能力,一旦遇到技術(shù)性攻擊,應(yīng)建立快速全面恢復(fù)數(shù)據(jù)的體系,控制互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)型風(fēng)險。
(2)使用實名制,建立信用評價機制。觀察互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)不難發(fā)現(xiàn),其出現(xiàn)的種種詐騙、跑路危機,除開自身管理問題,也與制度的不完善有很大的關(guān)系,應(yīng)加強信用機制的建立。首先,利用央行的征信系統(tǒng),推廣互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)交易實名制系統(tǒng),如果想要使互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)本身擁有社會認可度和信譽度,那么就要規(guī)范其用戶的個人真實身份和信用,接受整個社會的監(jiān)督,而不是一個虛擬的賬號、人物。其次,加強對客戶的個人信息的甄別,在于客戶首次合作時,應(yīng)準確識別客戶的個人信息、個人信譽、個人風(fēng)險等,建立評價機制,作為交易平臺要保障客戶雙方的權(quán)益,以便建立一個合作互信的優(yōu)質(zhì)互聯(lián)網(wǎng)金融交易平臺。最后,增加行業(yè)內(nèi)部處理力度,宣傳行業(yè)自律,對于部分行業(yè)共性問題,可以由行業(yè)出頭進行疏導(dǎo)、約束,提高整體行業(yè)應(yīng)對風(fēng)險的能力,形成行業(yè)內(nèi)部合作,共同打擊低信譽分子,減少損失。
2.從國家宏觀角度來探索對策
(1)完善制度,建立互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管平臺。與傳統(tǒng)金融平臺相比,互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管制度不夠完善,存在空白漏洞,容易造成糾紛。因此要想幫助互聯(lián)網(wǎng)金融做長足發(fā)展的準備,首先要敲定其法律主體、經(jīng)營性質(zhì)、個體定位,以便于觀察傳統(tǒng)行業(yè)中監(jiān)管模式中哪些可以應(yīng)用于互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管,同時,完善法規(guī)補漏洞,從而從根源上規(guī)避互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險。其次,結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融“小而快”的特點,制度的總體方向可以偏向于優(yōu)化社會福利,降低監(jiān)管成本以避免干擾互聯(lián)網(wǎng)金融自身優(yōu)勢,建立多部門多元化監(jiān)管,明確分工,將風(fēng)險以成本最低的方式分攤至多部門,降低成本。最后,要加強管理該行業(yè)的準入門檻,從源頭處就開始管控風(fēng)險,并且加大退出成本,使互聯(lián)網(wǎng)金融平臺以企業(yè)長時間發(fā)展為宗旨,而不是撈一把就走,以便于規(guī)避企業(yè)鋌而走險的風(fēng)險。
(2)規(guī)范法律平臺。從法律上來說,新興的互聯(lián)網(wǎng)金融的法律主體并不特別明確,傳統(tǒng)金融機構(gòu)的法律、法規(guī)不能很好地覆蓋互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè),存在法律空白區(qū)間,很容易被不法分子利用牟取暴利。因此,要規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的制度,明確其法律主體、經(jīng)營范圍等,建立相關(guān)法規(guī),做到有法可依、申述有效等。建立有效的法律機制,明確行業(yè)的準入門檻,在一定程度里進行分類管理,根據(jù)不同的范圍進行法律區(qū)分,在同一個范圍內(nèi),應(yīng)有明確而又嚴格的制度管理。
(3)探尋納稅管理模式。從稅務(wù)上來說,互聯(lián)網(wǎng)金融的稅收有待加強。因為互聯(lián)網(wǎng)金融的線上交易特性,稅務(wù)機關(guān)難于得知其真實的資金吞吐額,稅收征管部門處于弱勢地位,因此許多互聯(lián)網(wǎng)交易的客戶存在偷稅漏稅的情況,這嚴重違背了納稅公平的原則,因此,稅務(wù)機關(guān)應(yīng)探索新的納稅管理模式,建立相關(guān)法律保障國家權(quán)益,比如互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)應(yīng)披露自身真實的業(yè)績盈利額,加大對偷稅漏稅的處罰,加大依法納稅的宣傳。
三、總結(jié)與展望
1.總結(jié)
互聯(lián)網(wǎng)金融目前處于發(fā)展的初級階段,還有很多路要走,很多不足需要完善,將來的發(fā)展走向還需要加大監(jiān)管力度,不過事實上互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)顯露出其利好的一面。它發(fā)展了“普惠金融”的政策,解決了小微企業(yè)融資難的困境,收集社會閑散資金,并分配到需要的地方。促進了互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新,沖擊傳統(tǒng)行業(yè)為了提高利潤而不得不發(fā)展技術(shù)。同時,電子商務(wù)的發(fā)展也在一定程度上幫助了互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。但是,互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)也需要直面不足,其存在包括缺少健全的風(fēng)險評估體系、難以進行有效的信譽評價、技術(shù)類漏洞、法律類空白、監(jiān)管類風(fēng)險在內(nèi)的多處短板,從辯證的角度來看,互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)有其積極的影響,卻也存在諸多風(fēng)險。
誠然,在目前的形勢下,許多問題亟待解決,可行之路有待討論,本文建議從以下角度探索互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展之路,從其行業(yè)本身的微觀角度來說,關(guān)注技術(shù)安全、加強防火墻設(shè)立,并使用實名制、建立信用評價機制,在一定程度上與央行的征信體系相結(jié)合。從國家的宏觀角度來說,互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展有助于發(fā)展“普惠金融”,增加金融覆蓋面,亟需完善制度,建立互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管平臺,完善法律漏洞,探尋屬于互聯(lián)網(wǎng)金融的納稅模式。
2.展望
互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展順應(yīng)市場潮流,不但要鼓勵這種創(chuàng)新技術(shù)的發(fā)展,更要看清其內(nèi)在風(fēng)險,考慮多方面的利弊來探尋監(jiān)管方式??偟膩碚f,互聯(lián)網(wǎng)金融未來發(fā)展走向積極,出現(xiàn)麻煩就解決麻煩,清除阻礙,讓互聯(lián)網(wǎng)金融更好地發(fā)揮其優(yōu)勢,促進社會金融的長足發(fā)展。
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作者簡介:胡晶瑩(1993- ),女,漢族,河南省信陽市人,會計碩士,單位:河南大學(xué)商學(xué)院會計專業(yè)碩士,研究方向:會計