企業(yè)融資擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)防范

宋煒

江蘇神闕律師事務(wù)所，江蘇無錫214021

摘要：資金是企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)順利開展的重要保證，而企業(yè)發(fā)展中所需的大部分資金都是通過融資的方式獲得。企業(yè)在進(jìn)行融資的過程中需要相應(yīng)的擔(dān)保，當(dāng)前市場上所具備的擔(dān)保方式、種類等都比較多，盡管每種擔(dān)保所具備的法律風(fēng)險(xiǎn)不同，但都會給企業(yè)的發(fā)展帶來一定的影響，這就需要對擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范?；诖耍疚膶ζ髽I(yè)融資擔(dān)保存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并提出了防范的措施。

關(guān)鍵詞：企業(yè)融資；擔(dān)保；法律風(fēng)險(xiǎn)；防范

中圖分類號：F832.39

擔(dān)保是企業(yè)融資中非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，通過擔(dān)保的合理運(yùn)用，幫助企業(yè)獲得運(yùn)轉(zhuǎn)所需的資金。擔(dān)保本身就具備很高的風(fēng)險(xiǎn)性，企業(yè)在運(yùn)用擔(dān)保的過程中，如果運(yùn)用不當(dāng)，就會產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)，而且法律風(fēng)險(xiǎn)具備傳導(dǎo)性，影響企業(yè)的經(jīng)營，因此，企業(yè)在設(shè)定融資擔(dān)保時(shí)，要對存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的分析，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

一、企業(yè)融資擔(dān)保存在的法律風(fēng)險(xiǎn)

(一)擔(dān)保方式方面的法律風(fēng)險(xiǎn)

所謂融資擔(dān)保，是指企業(yè)在進(jìn)行融資時(shí)，擔(dān)保人向受益人提供本息償還擔(dān)保。企業(yè)融資擔(dān)保包含兩種擔(dān)保，一種為擔(dān)保人擔(dān)保，一種為物權(quán)擔(dān)保[1]。在擔(dān)保人擔(dān)保中，通過法律協(xié)議的簽訂，擔(dān)保人承擔(dān)了一定的償還本息債務(wù)的義務(wù)，這樣一來，擔(dān)保人就承擔(dān)了一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，一旦債務(wù)人不履行自身的償還債務(wù)義務(wù)時(shí)，債務(wù)人欠債權(quán)人的債務(wù)就需要由擔(dān)保人來償還①；在物權(quán)擔(dān)保方面，主要的表現(xiàn)就是項(xiàng)目資產(chǎn)的抵押和控制上，在進(jìn)行抵押時(shí)，既可以是不動(dòng)產(chǎn)，比如土地，也可以是有形動(dòng)產(chǎn)，比如原材料、機(jī)器設(shè)備等，此外，還包含無形動(dòng)產(chǎn)的擔(dān)保物權(quán)，比如合約權(quán)利、專利權(quán)等，具體說來，物權(quán)擔(dān)保的形式主要有兩種，一種是抵押，一種是擔(dān)保，無論是哪種形式，都具備一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，如果債務(wù)人不履行還債義務(wù)，那么這個(gè)債務(wù)就需要擔(dān)保方承擔(dān)?？傊?，無論是擔(dān)保人擔(dān)保還是物權(quán)的擔(dān)保，其所具備的法律風(fēng)險(xiǎn)都是比較大的，需要十分的注意。

(二)擔(dān)保物方面的法律風(fēng)險(xiǎn)

在選擇物權(quán)擔(dān)保的方式來進(jìn)行擔(dān)保，就需要保證擔(dān)保物的價(jià)值在擔(dān)保期內(nèi)不發(fā)生任何變動(dòng)。在擔(dān)保期內(nèi)，當(dāng)貨幣政策、財(cái)政政策等方面的因素發(fā)生變化時(shí)，擔(dān)保物的價(jià)值就會發(fā)生變化，即使不考慮這些因素的影響，擔(dān)保物自身具備的自然屬性也會對其價(jià)值產(chǎn)生影響。在擔(dān)保期內(nèi)，擔(dān)保物很容易發(fā)生損壞的情況，進(jìn)而減少擔(dān)保物的價(jià)值，這時(shí)，企業(yè)就會面臨成本風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)處置變動(dòng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)等，進(jìn)而給企業(yè)的經(jīng)營帶來很大的影響。

(三)相互擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)

所謂相互擔(dān)保，是指企業(yè)在進(jìn)行融資的過程中，由另一個(gè)企業(yè)來進(jìn)行擔(dān)保，這是企業(yè)融資中經(jīng)常使用的擔(dān)保方式，在相互擔(dān)保的過程中，企業(yè)所承擔(dān)的法律風(fēng)險(xiǎn)是比較大的，而且法律風(fēng)險(xiǎn)具備比較強(qiáng)的傳導(dǎo)性。在相互擔(dān)保方式中，無論是擔(dān)保人還是擔(dān)保物，都屬于其他企業(yè)的人和物，因此，企業(yè)無法對擔(dān)保資源進(jìn)行有效地控制，擔(dān)保企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保物處置的法律風(fēng)險(xiǎn)等都需要融資企業(yè)進(jìn)行承擔(dān)。通過相互擔(dān)保方式，企業(yè)所能使用的擔(dān)保資源增多，因此，企業(yè)所具備的融資能力顯著的增強(qiáng)，不過，擔(dān)保過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的增加②。

(四)履行擔(dān)保責(zé)任的法律風(fēng)險(xiǎn)

對于債權(quán)人來說，擔(dān)保責(zé)任的履行只是其擔(dān)保權(quán)實(shí)現(xiàn)的過程，但是對于融資企業(yè)來說，這意味著企業(yè)喪失了償還借款的能力，只能選擇擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任或者擔(dān)保物被處置[2]。在進(jìn)行擔(dān)保物處置的過程中，會發(fā)生權(quán)益沖突的現(xiàn)象，可能是擔(dān)保權(quán)益之間，也可能是擔(dān)保權(quán)益與其他權(quán)益之間的，無論是哪種沖突的發(fā)生，都會給融資企業(yè)帶來一定的法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

二、企業(yè)融資擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施

(一)完善相關(guān)的法律

法律風(fēng)險(xiǎn)的防范需要由相關(guān)的法律來提供制度保障，在立法機(jī)關(guān)方面，要對相關(guān)的擔(dān)保法律進(jìn)行完善，并提升法律的可實(shí)施性，從而對擔(dān)保期內(nèi)各個(gè)企業(yè)或個(gè)人的行為進(jìn)行規(guī)范，降低法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，保證企業(yè)融資安全進(jìn)行，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展；在監(jiān)管機(jī)關(guān)方面，要對企業(yè)融資擔(dān)保進(jìn)行科學(xué)的監(jiān)管，保證擔(dān)保市場的規(guī)范性發(fā)展。通過相應(yīng)法律的完善，為企業(yè)融資擔(dān)保提供一個(gè)良好的社會環(huán)境，從而促使企業(yè)融資擔(dān)保的健康發(fā)展，并降低法律風(fēng)險(xiǎn)。除了完善法律之外，還需要建立與之配套的擔(dān)保制度，在擔(dān)保制度中，明確的規(guī)定企業(yè)在進(jìn)行融資擔(dān)保時(shí)所應(yīng)該遵守的規(guī)章制度，從而提升企業(yè)融資擔(dān)保的規(guī)范性③。

(二)建立健全的社會信用制度

無論是哪種企業(yè)融資擔(dān)保的形式，都需要擔(dān)保方具備較高的信用。當(dāng)前，之所以企業(yè)融資擔(dān)保具備比較高的法律風(fēng)險(xiǎn)，主要的原因就社會信用制度不健全，從而導(dǎo)致企業(yè)在進(jìn)行擔(dān)保時(shí)，無法對信用進(jìn)行準(zhǔn)確的判斷④。實(shí)際上，大部分企業(yè)融資的擔(dān)保均為擔(dān)保公司擔(dān)保，在選擇擔(dān)保公司時(shí)，其信用是一個(gè)重要的評判標(biāo)準(zhǔn)，然而由于社會信用制度的缺失，影響了融資企業(yè)的信用判斷，進(jìn)而導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在對社會信用制度進(jìn)行完善的過程中，可以充分的借鑒國外的成功經(jīng)驗(yàn)，在充分尊重我國國情的基礎(chǔ)上，逐步的將社會信用制度完善。同時(shí)，還應(yīng)該通過某種身份信息的綁定，建立起信用終身制，并合理的將違約成本增加，通過信用獎(jiǎng)懲制度的建立，對長期保持較好信用的企業(yè)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)可以是物質(zhì)方面的，也可以是精神方面的，對于不守信的企業(yè)或個(gè)人，將其放入到信用黑名單中，并對其失信行為進(jìn)行媒體曝光[3]。

(三)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控體系

在防范企業(yè)融資擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，最為有效的方式就是構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控體系，通過事前控制的方法有效的避免法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。具體說來，風(fēng)險(xiǎn)防控體系的構(gòu)建包含事前、事中以及事后三個(gè)階段。在事前階段，主要的構(gòu)建內(nèi)容就是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別，目的是將企業(yè)融資擔(dān)保中可能會發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)識別出來，在擔(dān)保期內(nèi)，可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)比較多，比如擔(dān)保合同的真實(shí)性、擔(dān)保人的信用、擔(dān)保文件的合法性等，通過對法律風(fēng)險(xiǎn)種類的明確，有效的在擔(dān)保前期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別；在事中階段，主要的工作是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，科學(xué)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別之后，就需要對各種法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、發(fā)生后所帶來的影響進(jìn)行科學(xué)的評估，進(jìn)而根據(jù)評估結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范策略；在事后階段，主要的工作就是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和處理，風(fēng)險(xiǎn)識別與風(fēng)險(xiǎn)評估完成之后，就會形成相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果，以此為依據(jù)，制定出科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，最大限度的防止法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，保證企業(yè)融資擔(dān)保的正常進(jìn)行，在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理的過程中，企業(yè)內(nèi)部之間、企業(yè)內(nèi)部與外部之間的關(guān)系要保持在良好的狀態(tài)下，這樣才能提升法律風(fēng)險(xiǎn)防范的效果，有效的避免法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、結(jié)論

企業(yè)在發(fā)展的過程中，需要大量的資金支持，融資是有效地獲取資金的手段，在進(jìn)行融資的過程中，擔(dān)保是非常重要的環(huán)節(jié)，通過擔(dān)保，保證企業(yè)獲得所需的資金。然而，企業(yè)融資擔(dān)保還存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，就會給企業(yè)融資帶來一定的影響，嚴(yán)重時(shí)企業(yè)甚至無法在繼續(xù)經(jīng)營，因此，在擔(dān)保的過程中必須要對法律風(fēng)險(xiǎn)十分注意，通過相應(yīng)的措施對法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，盡可能的降低法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能，進(jìn)而保證企業(yè)融資的正常進(jìn)行。

[注釋]

①張學(xué)森.我國融資性擔(dān)保業(yè)的法律規(guī)制及其完善研究[J].前沿，2012(13)：83-85.

②陳秋明.中小企業(yè)融資擔(dān)保公司償付能力的法律界定及其規(guī)制[J].法律適用，2010(07)：41-44.

③臧博，何永新.民間借貸融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)之法律研究[J].北京化工大學(xué)學(xué)報(bào)(社會科學(xué)版)，2011(02)：21-25.

④李敏，李帥杰.中小融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制研究[J].湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)報(bào)(人文社會科學(xué)版)，2015(07)：38-39+60.

[參考文獻(xiàn)]

[1]吳鋼.關(guān)于企業(yè)融資擔(dān)保中存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施的分析[J].現(xiàn)代商業(yè)，2010(27)：17.

[2]顧海峰.中小企業(yè)融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的重塑研究[J].南方金融，2011(04)：8-12.

[3]賈雁.中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)探析[J].青海金融，2013(06)：33-37.