華雅琴

【摘要】操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在避重就輕，管理盲點(diǎn)和漏洞，以及跟不上新業(yè)務(wù)發(fā)展等問(wèn)題，要重新設(shè)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，抓重點(diǎn)，消盲點(diǎn)，堵漏洞，提前介入新業(yè)務(wù)，整合全行資源共同把操作風(fēng)險(xiǎn)管理好。

【關(guān)鍵詞】操作風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行 基層網(wǎng)點(diǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外來(lái)事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾新協(xié)議正式將操作風(fēng)險(xiǎn)列為信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之后的第三大風(fēng)險(xiǎn)，并納入資本監(jiān)管的范疇。換言之就是商業(yè)銀行要準(zhǔn)確計(jì)量自己所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，并撥付一定量的資本準(zhǔn)備。

其實(shí)，銀行經(jīng)營(yíng)的就是風(fēng)險(xiǎn)，自從銀行誕生之日起，就有了操作風(fēng)險(xiǎn)，然而，人們至今仍然沒(méi)有很好的手段來(lái)管控這種風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行造成的損失越來(lái)越大：2005年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的銀行違規(guī)操作金額高達(dá)7671億元；中國(guó)銀行廣州開(kāi)平支行連續(xù)三任行長(zhǎng)利用管理漏洞盜用資金4.83億美元，給銀行造成巨大損失。根據(jù)美國(guó)Operational Risk Inc的一份研究報(bào)告，自20世紀(jì)80年代以來(lái)，國(guó)際銀行業(yè)因操作風(fēng)險(xiǎn)遭受的損失超過(guò)2000億美元，因此加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理刻不容緩。

一、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀與問(wèn)題

雖然，隨著中國(guó)加入WTO，以中國(guó)的四大國(guó)有銀行為代表的中國(guó)金融業(yè)迅速與世界接軌，有的銀行已經(jīng)成為全球最賺錢(qián)的銀行，在操作風(fēng)險(xiǎn)的管理領(lǐng)域也引入了系統(tǒng)化的思想，有了流程管理、指標(biāo)體系等等，然而，整體而言還處在探索階段，粗放、低效的情況仍然存在。

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)管理避重就輕，沒(méi)有抓住重點(diǎn)

筆者統(tǒng)計(jì)了某商業(yè)銀行編寫(xiě)的《國(guó)有控股商業(yè)銀行違規(guī)違紀(jì)案例與分析》一書(shū)中的案例，其中造成損失的有44個(gè)，分類(lèi)如下：

由以上圖表可見(jiàn)，支行行長(zhǎng)以上的中高層領(lǐng)導(dǎo)是操作風(fēng)險(xiǎn)的重災(zāi)區(qū)，然而，現(xiàn)有的操作風(fēng)險(xiǎn)管理鮮有針對(duì)性的舉措，這與許多商業(yè)銀行講究行長(zhǎng)審批一支筆，任免干部一言堂，重大決策一巴掌有關(guān)，職能部門(mén)很少有敢監(jiān)管行長(zhǎng)的，行長(zhǎng)也很少有主動(dòng)接受組織監(jiān)督的，每次講到加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理馬上想到的就是下基層檢查一線柜員，尤其是現(xiàn)金柜員。這是操作風(fēng)險(xiǎn)管理避重就輕，沒(méi)有抓住重點(diǎn)的表現(xiàn)。

（二）即使對(duì)柜員的操作風(fēng)險(xiǎn)管理也是漏洞百出

目前我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行的還是縱向的“條線”管理模式，由營(yíng)運(yùn)管理部、會(huì)計(jì)部、個(gè)金部各自進(jìn)行本條線職責(zé)范圍內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，無(wú)法也不愿顧及其他條線的風(fēng)險(xiǎn)管理，導(dǎo)致許多三不管地方，形成操作風(fēng)險(xiǎn)管理的盲點(diǎn)和漏洞。

（三）新業(yè)務(wù)層出不窮，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的配套措施嚴(yán)重滯后

目前，由于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，各行都加快新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的推出速度，搶占市場(chǎng)，結(jié)果導(dǎo)致與之配套的操作流程、操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別、評(píng)估以及制定相應(yīng)的管控措施嚴(yán)重滯后，產(chǎn)生許多新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)措施存在過(guò)時(shí)、脫離實(shí)際以及不講成本效益的情況

由于操作風(fēng)險(xiǎn)由多部門(mén)共同管理，各部門(mén)都下發(fā)自己的管理規(guī)定，多年來(lái)又經(jīng)常發(fā)生部門(mén)的分立合并，結(jié)果許多文件發(fā)了就沒(méi)人管了，導(dǎo)致很多規(guī)定已經(jīng)不合時(shí)宜但仍舊沒(méi)有被廢止。

所有的管控措施都是上面制定，下面執(zhí)行，而政策的制定者并注意客觀情況的研究，單憑熱情，把“感想”當(dāng)政策，不是從客觀實(shí)際出發(fā)，不做周密的調(diào)查研究，根據(jù)“想當(dāng)然”在那里發(fā)號(hào)施令。例如，要求一線柜員一天工作結(jié)束后要搞平移，這樣可以減少操作風(fēng)險(xiǎn)，卻不知道上面一句話，每個(gè)柜員又要增加二十分鐘的工作量，每個(gè)柜員要軋平自己的賬，還要把別的柜員的現(xiàn)金，重要空白憑證，外幣，非銷(xiāo)號(hào)類(lèi)重空統(tǒng)統(tǒng)清點(diǎn)一遍，而有時(shí)候，柜員庫(kù)包只有幾千元零錢(qián)也要交出來(lái)，接收的柜員卻要花很多時(shí)間精力來(lái)整理這些零錢(qián)，這些消耗柜員大量時(shí)間精力的舉措對(duì)管控所謂的操作風(fēng)險(xiǎn)到底有多大的價(jià)值？發(fā)人深思。

都知道柜員在一線工作時(shí)間長(zhǎng)，工作強(qiáng)度大，壓力大，但每個(gè)條線都把認(rèn)為是操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范措施發(fā)給柜員，要求執(zhí)行，結(jié)果是規(guī)定越來(lái)越多，越來(lái)越細(xì)，看似管理精細(xì)化，但對(duì)柜員來(lái)講工作量越來(lái)越大，人不是機(jī)器，是有限度的，超過(guò)了這個(gè)限度，忙得暈頭轉(zhuǎn)向，必然顧此失彼，此時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)管控制度設(shè)計(jì)的再好，也等于零。

二、解決之道

（一）系統(tǒng)合理設(shè)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理作為一個(gè)系統(tǒng)工程，不但要適應(yīng)監(jiān)管的需要，為計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的資本準(zhǔn)備服務(wù)，更要將它作為銀行管理這個(gè)大系統(tǒng)的一個(gè)子系統(tǒng)，統(tǒng)籌兼顧地科學(xué)合理設(shè)計(jì)。

（二）對(duì)全行的監(jiān)管力量進(jìn)行整合，把操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)放在中高層管理人員和客戶(hù)經(jīng)理身上

在總行層面設(shè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理部，一級(jí)分行，和二級(jí)分行設(shè)相應(yīng)的部門(mén)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理。每一級(jí)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部的領(lǐng)導(dǎo)有上一級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理部委派，與所在行的行長(zhǎng)級(jí)別相同，只有這樣才可以真正監(jiān)控行長(zhǎng)們的操作風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)重點(diǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理部?jī)?nèi)部再設(shè)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)組，核算風(fēng)險(xiǎn)組，洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)組，信貸風(fēng)險(xiǎn)組，客戶(hù)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)組等，對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)的檢查由各組出一個(gè)人組成工作組，這樣可以覆蓋基層網(wǎng)點(diǎn)的所有操作風(fēng)險(xiǎn)。基層網(wǎng)點(diǎn)設(shè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理員，一般由委派會(huì)計(jì)主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)基層網(wǎng)點(diǎn)的所有操作風(fēng)險(xiǎn)管理。

（三）清理所有的操作風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定

舍棄過(guò)時(shí)的、重復(fù)的、低效的規(guī)定，針對(duì)有關(guān)的盲點(diǎn)和漏洞，制定新的管理規(guī)定，然后把這些規(guī)定分成機(jī)控和人控，在人控的規(guī)定中再分后臺(tái)人控和前臺(tái)人控，將前臺(tái)人控的規(guī)定按照重要性從高到低進(jìn)行排列，按照最低必要性原則，根據(jù)柜面人員的時(shí)間精力允許，下達(dá)操作風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定，保證柜員能夠保質(zhì)保量完成，還不耽誤營(yíng)銷(xiāo)和服務(wù)客戶(hù)的主業(yè)。

（四）新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)的推出，操作風(fēng)險(xiǎn)管理員必須第一時(shí)間介入，完善操作流程、操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查、確認(rèn)、評(píng)估，管控措施的制定等

新的操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施首先考慮后臺(tái)機(jī)器控制，其次考慮后臺(tái)人工監(jiān)控，萬(wàn)不得已才把監(jiān)控的任務(wù)給一線員工，在增加一項(xiàng)工作的同時(shí)必須減去一項(xiàng)比較次要的工作，使一線員工的工作量總體保持穩(wěn)定，有更多的時(shí)間精力從事?tīng)I(yíng)銷(xiāo)和服務(wù)客戶(hù)的工作。

（五）完善基層網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理

基層網(wǎng)點(diǎn)設(shè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理員，由操作風(fēng)險(xiǎn)部直接委派，其職責(zé)涵蓋原來(lái)的委派會(huì)計(jì)主管、柜員主管、營(yíng)運(yùn)主管，全面負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。這樣對(duì)委派操作風(fēng)險(xiǎn)管理員的要求大大提高了，必須進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)，對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)可能涉及的業(yè)務(wù)都要精通，同時(shí)還要會(huì)管理。任何新業(yè)務(wù)的開(kāi)展，首先要對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理員進(jìn)行培訓(xùn)，任何推向一線的監(jiān)管舉措，必須征求基層操作風(fēng)險(xiǎn)管理員的意見(jiàn)，甚至可以賦予他們否決權(quán)，任何舉措推出前，由操作風(fēng)險(xiǎn)管理員投票表決，對(duì)其必要性、有效性、成本和效益進(jìn)行充分的論證，防止本位主義。有的條線看到一點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)就大驚小怪，為了自己免責(zé)，不惜矯枉過(guò)正，不顧風(fēng)險(xiǎn)的大小制定一大堆規(guī)定，讓一線柜員不堪重負(fù)。

總之，操作風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行每天都要面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)，只有全行一盤(pán)棋，各部門(mén)以高度的主人翁的責(zé)任感，團(tuán)結(jié)一致，互相配合才能管理好！