作者簡(jiǎn)介：苗靖彬，女，河北省唐山市，大連財(cái)經(jīng)學(xué)院風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部研究中心學(xué)生。

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)得到了前所未有的發(fā)展機(jī)會(huì)，而資難問題阻礙著中小企業(yè)的健康發(fā)展，受到了人們的普遍關(guān)注。本文主要分析了當(dāng)前我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，指出了我國中小企業(yè)融資存在的主要問題，并提出了針對(duì)性解決策略。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；現(xiàn)狀；對(duì)策

中小企業(yè)的融資難問題得到了人們的普遍關(guān)注，全面認(rèn)識(shí)中小企業(yè)存在的融資難問題，研究解決這一現(xiàn)狀的主要策略，有利于促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，有利于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行，有利于促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。最近幾年，國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展不暢、全球能源緊缺、原材料價(jià)格上漲、人民幣升值較快，由于這些因素的不同影響，中小企業(yè)發(fā)展遇到了較大困難，尤其是國家宏觀調(diào)控下銀根緊縮，融資難問題一直制約著中小企業(yè)的健康發(fā)展，使中小企業(yè)的生存與發(fā)展陷入困境。

一、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.融資渠道少

內(nèi)源融資占較大比重，而外源融資占較小比重。很多中小企業(yè)當(dāng)前依然依靠自身內(nèi)部積累實(shí)現(xiàn)融資，但數(shù)量過小周期過長(zhǎng)，不利于中小企業(yè)的快速發(fā)展。中小企業(yè)外部融資主要依靠銀行貸款，但主要集中在流動(dòng)資金和固定資產(chǎn)更新資金方面，信貸資金長(zhǎng)期過少。依靠民間借貸、資本市場(chǎng)融資和財(cái)政投入等辦法只能得到較少資金。

2.融資資金供應(yīng)不足

我國大部分中小企業(yè)的融資需求數(shù)量很大，但資金供應(yīng)過少。盡管我國中小企業(yè)占全國企業(yè)總量的99%，但中小企業(yè)的銀行貸款卻只占有銀行貸款的20%。80%以上的中小企業(yè)長(zhǎng)期缺乏運(yùn)營資金，短期貸款不能如期供應(yīng)，60%以上的中小企業(yè)沒有長(zhǎng)期貸款。

3.融資成本較高

目前，社會(huì)權(quán)益資金和債務(wù)資金不能均衡發(fā)展，導(dǎo)致當(dāng)前中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)不合理，必須投入大量的成本。造成融資成本的過高。中小企業(yè)一直在融資過程中處于弱勢(shì)地位，很難與銀行等部門實(shí)現(xiàn)平等對(duì)話，當(dāng)前利率不斷上調(diào)，給中小企業(yè)的融資帶來了更為嚴(yán)重的困難。

二、造成我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的成因分析

（一）企業(yè)自身方面

1.中小企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差

當(dāng)前我國的中小企業(yè)還是以勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)為主，一般情況下規(guī)模小，缺乏運(yùn)營資金，面對(duì)當(dāng)前激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)常常發(fā)生虧損甚至破產(chǎn)，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)過高。有數(shù)據(jù)顯示，70%以上的中小企業(yè)生命周期只有5年。由于考慮到對(duì)其貸款存在較大風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行本著安全性經(jīng)營原則，不愿對(duì)其發(fā)放貸款。

2.中小企業(yè)融資人才缺失

當(dāng)前大部分中小企業(yè)依然是家族式管理模式，中小企業(yè)的創(chuàng)辦者掌握著企業(yè)的經(jīng)營權(quán)與融資權(quán)，管理辦法與管理理念落后。中小企業(yè)的創(chuàng)辦者集所有者、經(jīng)營者、融資者于一身，但常常會(huì)因?yàn)楸旧硭刭|(zhì)不高能力不足而影響到企業(yè)的發(fā)展。在遇到較好的融資時(shí)機(jī)時(shí)，常常會(huì)因?yàn)楸旧砣狈θ谫Y知識(shí)而失之交臂，不利于中小企業(yè)的生存與發(fā)展。

3.中小企業(yè)信用意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理混亂

當(dāng)前中小企業(yè)的管理者缺乏信用意識(shí)、不重視財(cái)務(wù)管理、不具備完善的現(xiàn)金管理制度、存在較為嚴(yán)重的財(cái)務(wù)失真現(xiàn)象，于是不可避免地出現(xiàn)了偷稅漏稅、逃債廢債等行為。因此給中小企業(yè)的信用資產(chǎn)造成了嚴(yán)重流失，進(jìn)一步下降了中小企業(yè)的信譽(yù)，而使其融資面臨更大的困難。

（二）金融機(jī)構(gòu)方面

1.商業(yè)銀行放貸困難大

通過對(duì)中小企業(yè)貸款安全性的分析，發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)存在著信息不透明、不對(duì)稱等現(xiàn)象，本身不具備可以用來抵押或質(zhì)押的有效資產(chǎn)，所以商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信任度過低，在考慮安全的情況下，不會(huì)對(duì)其發(fā)放。中小企業(yè)的貸款成本比大型企業(yè)要高。存在較高的貸款風(fēng)險(xiǎn)成本。小企業(yè)使用貸款次數(shù)多數(shù)量少，存在較高的貸款平均成本和邊際成本。雖然商業(yè)銀行不斷采用提高貸款利率的做法，但依然不能降低中小企業(yè)貸款的綜合成本。為了保證自身盈利，商業(yè)銀行一般情況下會(huì)優(yōu)先考慮大型企業(yè)或國家企業(yè)，不會(huì)顧及中小企業(yè)。

2.信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展不力

我國當(dāng)前專門針對(duì)中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)還不健全，存在較多問題，還不能在中小企業(yè)的融資中發(fā)揮重要作用。首先，信用擔(dān)保要求條件過多，必須經(jīng)過復(fù)雜的審批手續(xù)；其次，信用擔(dān)保需要較高費(fèi)用，很多中小企業(yè)無力承擔(dān)。最后，針對(duì)中小企業(yè)的信用擔(dān)保，時(shí)間短，規(guī)模小，與中小企業(yè)的實(shí)際情況不符。

3.資本市場(chǎng)作用不足

針對(duì)中小企業(yè)的資本市場(chǎng)準(zhǔn)入條件過高，很多中小企業(yè)望塵莫及。雖然我國啟動(dòng)了中小企業(yè)板塊，但因?yàn)榇嬖诖罅織l件限制，基本上和主板市場(chǎng)相同，不利于中小企業(yè)進(jìn)入。

（三）政府方面

在過去較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，政府一直沒有重視中小企業(yè)的發(fā)展，主要有下面表現(xiàn)：首先，有健全的政策體系，政府出臺(tái)的扶持政策還是針對(duì)于大型企業(yè)，因此制訂的有關(guān)中小企業(yè)的信貸政策和創(chuàng)業(yè)資助政策還不能形成一個(gè)完善的系統(tǒng)，不能解決中小企業(yè)的融資問題。其次，有完善的法治環(huán)境，相應(yīng)的法律法規(guī)還不完善，這種情況使中小企業(yè)在融資市場(chǎng)上一直處于劣勢(shì)，同時(shí)也不能有效監(jiān)管中小企業(yè)在融資過程中出現(xiàn)的違法行為。最后，具備完善的政策體系，在融資過程中，政府部門沒有過多指導(dǎo)中小企業(yè)的融資行為，導(dǎo)致融資收不到應(yīng)有的效果。

三、解決中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的對(duì)策

1.發(fā)展中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)

為了有效解決中小企業(yè)的融資難問題應(yīng)該積極發(fā)展中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)?？梢越⒌胤叫灾行∩虡I(yè)銀行和民間合作性信貸金融部門，利用中小金融部門解決中小企業(yè)的信貸問題。另外，中小企業(yè)還可以尋求建立與大型企業(yè)的合作關(guān)系，取得專業(yè)化分工，發(fā)揮大型企業(yè)的優(yōu)勢(shì)，并借此進(jìn)軍資金融通市場(chǎng)，有助于改變中小企業(yè)的資金融通市場(chǎng)的弱勢(shì)地位。

2.全面提升中小企業(yè)的自身綜合素質(zhì)

解決中小企業(yè)融資難的主要辦法就是切實(shí)提高中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和信用等級(jí)。一，不斷加強(qiáng)信用觀念，建設(shè)良好的銀企關(guān)系。對(duì)于中小企業(yè)而言，要努力提高自身信用意識(shí)，保全銀行債權(quán)，與銀行建立良好合作關(guān)系，創(chuàng)造有利于企業(yè)融資的條件。依據(jù)自身情況建立完善的信用等級(jí)評(píng)估制度和指標(biāo)，在最短時(shí)間內(nèi)建設(shè)信用體系，用合理的公司治理結(jié)構(gòu)，建立完善的企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度。二，與當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)，建立企業(yè)組織形式，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，做好市場(chǎng)調(diào)查工作與加大產(chǎn)品研發(fā)，嚴(yán)格管理生產(chǎn)經(jīng)營中的每一個(gè)環(huán)節(jié)，真正提高自身核心競(jìng)爭(zhēng)力與信用等級(jí)。

3.健全企業(yè)信用擔(dān)保制度和體系建設(shè)

為了促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，我國應(yīng)盡快建立有利于中小企業(yè)融資的擔(dān)保體系，如可以吸收資本實(shí)力強(qiáng)的民間企業(yè)成立擔(dān)保公司，依據(jù)一定的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)入制度，確定合理的補(bǔ)償和損失分擔(dān)范圍，在政府部門的有效監(jiān)督下，有力支持中小企業(yè)的融資。同時(shí)也可以尋求建立封閉式中小企業(yè)會(huì)員制擔(dān)保公司，每個(gè)參保公司都需投入一定資金，如果中小企業(yè)需要銀行提供融資，則可以以此作為擔(dān)保資金。我國政府還應(yīng)該進(jìn)一步開放擔(dān)保市場(chǎng)，讓更多的民間資本進(jìn)入擔(dān)保市場(chǎng)，有利于中小企業(yè)的融資順利進(jìn)行，考慮這些民間擔(dān)保公司的實(shí)際情況建立規(guī)范的制度，使擔(dān)保公司能夠正常運(yùn)行，進(jìn)一步提高我國中小企業(yè)的融資能力。

4.金融機(jī)構(gòu)不斷創(chuàng)新經(jīng)營理念和服務(wù)方式

中小企業(yè)發(fā)展速度快，在很短的時(shí)間就達(dá)到了較多數(shù)量，但同時(shí)也需要較多資金支持，這一現(xiàn)狀對(duì)于金融部門來說是一個(gè)發(fā)展?jié)摿薮蟮氖袌?chǎng)，提供貸款給中小企業(yè)不僅可以降低金融部門的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、使其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)更加合理，避免單一途徑帶來的集中風(fēng)險(xiǎn)，所以金融部門應(yīng)該及時(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，要深入研究中小企業(yè)市場(chǎng)，從而為中小企業(yè)提供更好的服務(wù)，得到更高的經(jīng)濟(jì)回報(bào)。詳細(xì)來講，以銀行為主的金融部門要考慮中小企業(yè)的實(shí)際特點(diǎn)，研究出臺(tái)有利于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，優(yōu)化貸款審批手續(xù)提高辦事效率。在設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品過程中，要考慮中小企業(yè)的實(shí)際情況，研究出臺(tái)操作性強(qiáng)的、與中小企業(yè)特點(diǎn)相符的融資方案，依據(jù)企業(yè)的不斷類型和行業(yè)特點(diǎn)，不斷創(chuàng)新貸款方式、票據(jù)、租賃手段等，打造靈活、實(shí)用的融資產(chǎn)品，爭(zhēng)取得到中小企業(yè)的認(rèn)可和接受。

5.健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系和法律環(huán)境

根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)建立政策性銀行和中小企業(yè)基金，用于鼓勵(lì)中小企業(yè)和為其提供擔(dān)保服務(wù)的部門發(fā)展。首先，建立完善的中小企業(yè)信用和信用擔(dān)保體系。政府要依據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況建立相應(yīng)的企業(yè)信用等級(jí)制度，主要內(nèi)容有企業(yè)經(jīng)濟(jì)檔案制度和個(gè)人信用體系。還有，金融部門還應(yīng)該與擔(dān)保公司加強(qiáng)合作與交流，相互之間應(yīng)該加強(qiáng)信息溝通，防止貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。其次，地方政府和中小企業(yè)合作，出資建立中小企業(yè)信用保證基金。

6.進(jìn)行資方式創(chuàng)新

中小企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)融資，還可以應(yīng)用綜合授信、票據(jù)貼現(xiàn)融資和典當(dāng)融資等方法。一，應(yīng)用綜合授信額度指的是企業(yè)只需一次提供申報(bào)材料，銀行進(jìn)行一次性審批。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中可以依據(jù)自身實(shí)際情況分期用款，有利于滿足中小企業(yè)用款需求，降低了融資成本。二，票據(jù)貼現(xiàn)融資方法就是指銀行不考慮企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模，而在研究市場(chǎng)情況的條件下提供貸款。這種方式有利于中小企業(yè)接受。三，典當(dāng)就是抵押上實(shí)物，利用轉(zhuǎn)移實(shí)物所有權(quán)的方法取得短期貸款的一種融資方法。

7.政府要積極制定相關(guān)幫扶政策

要想自根本上解決中小企業(yè)的融資難問題，政府應(yīng)該發(fā)揮本身的主導(dǎo)作用，這是由于制度是解決中小企業(yè)融資難的根本原因，政府只有建立完善的制度，中小企業(yè)才有可能具備良好的外部融資環(huán)境。我國當(dāng)前頒布了《中小企業(yè)促進(jìn)法》，在促進(jìn)我國中小企業(yè)規(guī)范化和法制化發(fā)展中雖然起到了非常重要的作用，但還存在一定的差距，還不能有效解決當(dāng)前的融資問題，所以要求我國政府應(yīng)該認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，要結(jié)合中小企業(yè)的實(shí)際情況，盡快建立并實(shí)施有利于市場(chǎng)建設(shè)的基礎(chǔ)性法律，如物權(quán)法、中小企業(yè)信貸擔(dān)保法等。中小企業(yè)只有處于完善的制度和政策環(huán)境中，才能有效解決當(dāng)前遇到的融資難問題。再有，政府部門還應(yīng)該多方籌措，進(jìn)一步加快我國中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，有利于中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)、開發(fā)市場(chǎng)、引進(jìn)人才、吸收資金等工作的順利進(jìn)行，有利于提高我國中小企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)一步加強(qiáng)中小企業(yè)信用體系和誠信評(píng)價(jià)系統(tǒng)的建設(shè)，才能自根本上提高中小企業(yè)的融資能力，保證中小企業(yè)的健康成長(zhǎng)。

四、結(jié)語

總之，由于融資存在較大困難，所以中小企業(yè)的發(fā)展受到了較大影響，同時(shí)嚴(yán)重影響著我國國民經(jīng)濟(jì)的順利發(fā)展。只有依靠國家政府的支持和引導(dǎo)，借助商業(yè)銀行等金融部門的有力支持，再加上本身的積極努力，中小企業(yè)才能獲得前進(jìn)動(dòng)力，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位。（作者單位：大連財(cái)經(jīng)學(xué)院風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部研究中心）

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