陳亞東

摘 要: 汽車在辦理抵押登記后抵押物仍存在風(fēng)險(xiǎn),我們把汽車按揭業(yè)務(wù)分為具有《機(jī)動(dòng)車登記證書》類和不具有《機(jī)動(dòng)車登記證書》兩大類,單分析對(duì)辦理抵押登記的機(jī)關(guān)及有效性之風(fēng)險(xiǎn),重點(diǎn)論述辦理抵押登記后抵押權(quán)與質(zhì)押權(quán)、留置權(quán)、稅收權(quán)、查封扣押權(quán)、所有權(quán)保留權(quán)等權(quán)利沖突的情形及優(yōu)先受償之風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞: 按揭;抵押登記;優(yōu)先權(quán)沖突

中圖分類號(hào): X734.2

1 汽車按揭業(yè)務(wù)的主要法律依據(jù)及其類別

2009年3月國務(wù)院辦公廳出臺(tái)了《汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》,明確要促進(jìn)和規(guī)范汽車消費(fèi)信貸,使金融機(jī)構(gòu)能更加有力地支持汽車產(chǎn)業(yè)的振興和調(diào)整。中國人民銀行和銀監(jiān)會(huì)在《汽車貸款管理辦法》中也明確規(guī)范了汽車貸款業(yè)務(wù)管理。基于此,全國不少金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)都開展了汽車按揭業(yè)務(wù),作為金融機(jī)構(gòu)防范汽車貸款風(fēng)險(xiǎn)之最有利的保障手段之一是車輛抵押登記,就汽車按揭業(yè)務(wù)在辦理抵押登記后抵押車輛是否具有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行探討。

根據(jù)《汽車貸款管理辦法》有關(guān)規(guī)定,把汽車按揭分為:自用車類按揭業(yè)務(wù)、商用車類按揭業(yè)務(wù)、二手車類按揭業(yè)務(wù)。為了更好地闡述汽車在辦理抵押登記后抵押物是否存在風(fēng)險(xiǎn),本文汽車是否需要辦理《機(jī)動(dòng)車登記證書》把汽車按揭分為具有《機(jī)動(dòng)車登記證書》類和不具有《機(jī)動(dòng)車登記證書》兩大類。

2 辦理抵押登記的機(jī)關(guān)及有效性

公安部新修訂后的《機(jī)動(dòng)車登記規(guī)定》對(duì)原規(guī)定第三條“在中華人民共和國境內(nèi)道路上行駛的機(jī)動(dòng)車,應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定,經(jīng)機(jī)動(dòng)車登記機(jī)構(gòu)辦理登記,核發(fā)機(jī)動(dòng)車號(hào)牌、《機(jī)動(dòng)車行駛證》和《機(jī)動(dòng)車登記證書》。未領(lǐng)取機(jī)動(dòng)車號(hào)牌和《機(jī)動(dòng)車行駛證》的,不準(zhǔn)上道路行駛”進(jìn)行了重大修改。這就意味著在實(shí)務(wù)是具有《機(jī)動(dòng)車登記證書》類的汽車抵押按揭業(yè)務(wù)中有些汽車可能不辦理機(jī)動(dòng)車登記申請(qǐng),即不具有《機(jī)動(dòng)車登記證書》的情況,那么具有《機(jī)動(dòng)車登記證書》類和不具有《機(jī)動(dòng)車登記證書》類應(yīng)在哪里申請(qǐng)辦理抵押登記才有效呢?

《機(jī)動(dòng)車登記規(guī)定》第二十二條明確規(guī)定“機(jī)動(dòng)車所有人將機(jī)動(dòng)車作為抵押物抵押的,應(yīng)當(dāng)向登記地車輛管理所申請(qǐng)抵押登記;抵押權(quán)消滅的,應(yīng)當(dāng)向登記地車輛管理所申請(qǐng)解除抵押登記?！奔捶矙C(jī)動(dòng)車抵押登記的應(yīng)在登記地車輛管理所;對(duì)不具有《機(jī)動(dòng)車登記證書》類的汽車抵押登記申請(qǐng)按一般動(dòng)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)向抵押人住所地的工商行政管理部門或公證機(jī)構(gòu)辦理登記。

3 抵押登記后抵押權(quán)優(yōu)先受償與其他優(yōu)先權(quán)可能沖突之風(fēng)險(xiǎn)

3.1 抵押權(quán)之間沖突的情形

2001年《機(jī)動(dòng)車登記規(guī)定》第三十七條規(guī)定在機(jī)動(dòng)車抵押期間,抵押人將機(jī)動(dòng)車再次抵押的,按照本辦法的規(guī)定辦理抵押登記,即明確了抵押人可以將機(jī)動(dòng)車再次抵押,盡管2008年新的《機(jī)動(dòng)車登記規(guī)定》不再規(guī)定再次抵押辦理程序,但我國《擔(dān)保法》第35條規(guī)定“抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超過其抵押物的價(jià)值。財(cái)產(chǎn)抵押后,該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分,可以再次抵押,但不得超過其余額部分”依然有效,這樣在實(shí)務(wù)中就有可能出現(xiàn)抵押權(quán)之間沖突的情形。根據(jù)《物權(quán)法》第一百八十八條規(guī)定以機(jī)動(dòng)車抵押的,抵押權(quán)自抵押合同生效時(shí)設(shè)立,未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人。這樣就確立了登記對(duì)抗主義,抵押權(quán)自抵押合同生效時(shí)設(shè)立,但依法登記的抵押權(quán)優(yōu)先于未辦理登記的抵押權(quán);先依法登記的抵押權(quán)優(yōu)先于后辦理登記的抵押權(quán);同一天辦理的按辦理登記抵押金額的比例享受優(yōu)先受償。

3.2 抵押權(quán)與留置權(quán)之間沖突的情形

留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn),債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的,債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn),以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。留置權(quán)是一種法定擔(dān)保物權(quán),我國《物權(quán)法》第二百三十九條規(guī)定,同一動(dòng)產(chǎn)上已設(shè)立抵押權(quán),該動(dòng)產(chǎn)又被留置的,留置權(quán)人優(yōu)先受償。因此,無論抵押權(quán)和留置權(quán)的設(shè)立時(shí)間誰在前,留置權(quán)一律優(yōu)先于抵押權(quán)受償。這是因?yàn)?首先在擔(dān)保物權(quán)中,抵押權(quán)一般是當(dāng)事人自由設(shè)定的,它以當(dāng)事人的合意而發(fā)生,屬約定擔(dān)保物權(quán);而留置權(quán)直接依法律規(guī)定產(chǎn)生,不得由當(dāng)事人自由設(shè)定,屬法定擔(dān)保物權(quán)。其次,擔(dān)保物是一般處于留置權(quán)人的直接控制之下,而抵押權(quán)人卻無從占有擔(dān)保物。另外抵押具有物上代位性和追及性,當(dāng)他的權(quán)利被侵害或抵押物被他人非法取得時(shí),抵押權(quán)人有權(quán)以自己的名義對(duì)抵押物行使權(quán)利,但留置權(quán)人是合法占有人,當(dāng)他的債權(quán)未獲實(shí)現(xiàn)時(shí),他可以留置擔(dān)保物以對(duì)抗任何人(包括抵押權(quán)人)返還留置財(cái)產(chǎn)的請(qǐng)求。特別是《物權(quán)法》實(shí)施后又?jǐn)U大了留置權(quán)的范圍,就更加重了抵押登記后汽車抵押權(quán)優(yōu)先受償之風(fēng)險(xiǎn),基于此,我們對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)加以關(guān)注。

3.3 抵押權(quán)與質(zhì)押權(quán)之間沖突的情形

《最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國擔(dān)保法若干問題的解釋》第七十九條規(guī)定, 同一財(cái)產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時(shí),抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償。這里,抵押權(quán)優(yōu)先于質(zhì)押權(quán)受償?shù)那疤崾堑盅簷?quán)有效設(shè)立且抵押權(quán)依據(jù)法律規(guī)定進(jìn)行了登記,未經(jīng)登記的抵押權(quán)不得優(yōu)先于質(zhì)押權(quán)受償,但是2008版《機(jī)動(dòng)車登記規(guī)定》第三十三條規(guī)定,申請(qǐng)辦理機(jī)動(dòng)車質(zhì)押備案或者解除質(zhì)押備案的,由機(jī)動(dòng)車所有人和典當(dāng)行共同申請(qǐng),機(jī)動(dòng)車所有人應(yīng)當(dāng)填寫申請(qǐng)表,并提交以下證明、憑證:(1)機(jī)動(dòng)車所有人和典當(dāng)行的身份證明;(2)機(jī)動(dòng)車登記證書的規(guī)定,對(duì)質(zhì)押權(quán)也明確要求備案。根據(jù)我國目前的實(shí)際情況,機(jī)動(dòng)車的物權(quán)登記機(jī)關(guān)和行政登記機(jī)關(guān)是同一個(gè)單位,都是車輛管理所,根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》第四十二條第二款規(guī)定,典當(dāng)行經(jīng)營機(jī)動(dòng)車質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)?shù)杰囕v管理部門辦理質(zhì)押登記手續(xù)。由此可見,該處的“備案 ”應(yīng)視為“登記”。

對(duì)于同一輛機(jī)動(dòng)車分別在車管所辦理了抵押登記和質(zhì)押備案的沖突是否仍適用《最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國擔(dān)保法若干問題的解釋》第七十九條規(guī)定之規(guī)定,有待于立法或司法機(jī)關(guān)進(jìn)一步的解釋。我們認(rèn)為:抵押權(quán)與質(zhì)押一般都是當(dāng)事人自由設(shè)定的,它以當(dāng)事人的合意而發(fā)生,屬約定擔(dān)保物權(quán),在都辦理登記/備案(下同)的條件下應(yīng)具有同等的優(yōu)先權(quán),應(yīng)以先辦理登記的有優(yōu)先受償權(quán),同一天辦理的按登記抵押金額的比例享受優(yōu)先受償。

3.4 抵押權(quán)與留置權(quán)、質(zhì)押權(quán)之間沖突的情形

如前所述,同一輛機(jī)動(dòng)車分別在車管所辦理了抵押登記和質(zhì)押備案同時(shí)該車輛又被其他單位或個(gè)人合法留置的,鑒于留置權(quán)一般屬法定擔(dān)保物權(quán),無論抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)和留置權(quán)的設(shè)立時(shí)間誰在前,留置權(quán)一律優(yōu)先于抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)受償;而抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)之沖突前文已闡明。

3.5 抵押權(quán)與稅收等法定優(yōu)先權(quán)沖突的情形

在申請(qǐng)依法享受被抵押汽車優(yōu)先受償時(shí),有時(shí)會(huì)遇到抵押人所欠債務(wù)、費(fèi)用有法定優(yōu)先權(quán)的情形,會(huì)使抵押權(quán)行使受阻,如稅收優(yōu)先權(quán)。根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第45條明確規(guī)定:“納稅人欠繳的稅款發(fā)生在納稅人以其財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押、質(zhì)押或者納稅人的財(cái)產(chǎn)被留置之前的,納稅應(yīng)當(dāng)先于抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)執(zhí)行。”根據(jù)這一規(guī)定,如果抵押車輛所在單位在提供抵押之前就已拖欠稅款,稅務(wù)機(jī)關(guān)就有權(quán)先于抵押權(quán)人處置抵押物并就處置價(jià)款優(yōu)先受償,即使抵押權(quán)人已處置抵押物或以折價(jià)行使受償,稅務(wù)機(jī)關(guān)也有權(quán)在抵押物價(jià)值范圍內(nèi)向抵押權(quán)人追償欠稅企業(yè)應(yīng)繳的稅款。該規(guī)定對(duì)商用車沖擊猶大,特別是對(duì)有些靠掛靠車輛生存的出租車公司、旅游公司、客運(yùn)公司,其充當(dāng)?shù)盅喝怂O(shè)立的抵押權(quán)風(fēng)險(xiǎn)就更大。