摘要：勞動(dòng)力人力資本結(jié)構(gòu)由通用性人力資本和專用性人力資本組成，而職業(yè)院校教育和企業(yè)培訓(xùn)的方案及內(nèi)容存在差異，導(dǎo)致學(xué)習(xí)者人力資本結(jié)構(gòu)組成比重不同。我國(guó)職業(yè)教育現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行過(guò)程中，遵循“企業(yè)培訓(xùn)、企業(yè)使用”的理念，導(dǎo)致人力資本投資沉沒(méi)問(wèn)題比較突出。發(fā)達(dá)國(guó)家在學(xué)徒制的歷史發(fā)展中，經(jīng)過(guò)不斷探索，確立了“企培行用”的理念，通過(guò)設(shè)立統(tǒng)一的學(xué)徒培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)，在學(xué)習(xí)結(jié)果上與國(guó)家資格體系及認(rèn)證機(jī)制相對(duì)接和完善學(xué)徒培訓(xùn)利益補(bǔ)償機(jī)制等制度，有效預(yù)防了人力資本投資的成本沉沒(méi)問(wèn)題。我國(guó)在現(xiàn)代學(xué)徒制試點(diǎn)過(guò)程中也進(jìn)行了大量的探索，在借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，建立多元主體共同參與、前后端相結(jié)合的治理機(jī)制來(lái)做好利益平衡，按照“企培行用”的要求做好相應(yīng)的制度設(shè)計(jì)，從而防止人力資本投資的成本沉沒(méi)。

關(guān)鍵詞：職業(yè)教育；現(xiàn)代學(xué)徒制；利益平衡；沉沒(méi)成本

我國(guó)現(xiàn)代學(xué)徒制試點(diǎn)工作啟動(dòng)于2015年8月，至今為止，教育部先后公布了三批參與試點(diǎn)的院校及合作單位名單。進(jìn)入2022年，山東、廣東、福建等部分省市已經(jīng)開(kāi)啟了第四批試點(diǎn)申報(bào)，現(xiàn)代學(xué)徒制試點(diǎn)的專業(yè)、學(xué)校數(shù)量在不斷增加，參與的行業(yè)企業(yè)范圍也在不斷拓寬。經(jīng)過(guò)多年的試點(diǎn)運(yùn)作，現(xiàn)代學(xué)徒制對(duì)于完善我國(guó)職業(yè)教育人才培養(yǎng)體系發(fā)揮了重要的作用。然而，如何保障參與各方的利益平衡始終是現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)作的關(guān)鍵問(wèn)題，特別是人力資本投資沉沒(méi)成本問(wèn)題難以解決。鑒于此，本文通過(guò)分析發(fā)達(dá)國(guó)家現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)作中利益平衡的治理方式，總結(jié)其運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)現(xiàn)代學(xué)徒制利益平衡治理特別是沉沒(méi)成本治理提供借鑒。

一、我國(guó)現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中的人力資本投資沉沒(méi)問(wèn)題

職業(yè)院校教育和企業(yè)培訓(xùn)是勞動(dòng)者人力資本投資的兩種主要形式。職業(yè)院校既要傳授跨行業(yè)的通用性知識(shí)和技能，以更好地幫助學(xué)習(xí)者適應(yīng)社會(huì)，還要向?qū)W習(xí)者傳授與其所學(xué)的專業(yè)相對(duì)應(yīng)行業(yè)的通用性知識(shí)和技能，以更好地幫助學(xué)習(xí)者就業(yè)。由此，職業(yè)教育所體現(xiàn)出的人力資本結(jié)構(gòu)是“跨行業(yè)通用性人力資本+行業(yè)通用性人力資本”。企業(yè)培訓(xùn)的內(nèi)容一般包括：跨行業(yè)的知識(shí)和技能、行業(yè)通用的知識(shí)和技能、企業(yè)專用的知識(shí)和技能。企業(yè)培訓(xùn)所體現(xiàn)出的人力資本結(jié)構(gòu)是“跨行業(yè)通用性人力資本+行業(yè)通用性人力資本+企業(yè)專用性人力資本”。職業(yè)教育與企業(yè)培訓(xùn)所體現(xiàn)出的人力資本結(jié)構(gòu)差異，使得現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中的人力資本投資成本容易產(chǎn)生沉沒(méi)問(wèn)題。

（一）我國(guó)現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中的成本沉沒(méi)問(wèn)題

從人才培養(yǎng)的角度看，現(xiàn)代學(xué)徒制是一種將學(xué)校教育與工作崗位培訓(xùn)相結(jié)合的技術(shù)技能人才培養(yǎng)模式，涉及職業(yè)院校教育和企業(yè)培訓(xùn)兩個(gè)方面，同時(shí)存在兩種不同的人力資本投資形式。企業(yè)參與過(guò)程中，出于自身利益考量，會(huì)對(duì)學(xué)徒開(kāi)展企業(yè)運(yùn)行所需的技能和知識(shí)培訓(xùn)，其中專用性的技能和知識(shí)培訓(xùn)占重要的地位［1］。例如，廣東機(jī)電職業(yè)技術(shù)學(xué)院與奇瑞捷豹路虎公司簽訂現(xiàn)代學(xué)徒制合作協(xié)議，按照后者的崗位用人要求及標(biāo)準(zhǔn)，建立了“公共課程+專業(yè)基礎(chǔ)課程+職業(yè)分級(jí)分類課程+企業(yè)認(rèn)證課程+企業(yè)工作課程”的課程體系。企業(yè)認(rèn)證課程和企業(yè)工作課程是專用性課程，最終學(xué)徒的人力資本結(jié)構(gòu)是“跨行業(yè)通用性人力資本+行業(yè)通用性人力資本+企業(yè)專用性人力資本”。在這種情況下，如果學(xué)徒畢業(yè)后不在捷豹路虎公司就業(yè)，其自身所擁有的專用性人力資本就沉沒(méi)了，廣東機(jī)電職業(yè)技術(shù)學(xué)院和捷豹路虎公司就這部分人力資本所投入的投資也沉沒(méi)了。

學(xué)徒具有企業(yè)學(xué)徒和職業(yè)院校學(xué)生雙重身份，畢業(yè)后并不一定會(huì)選擇在學(xué)徒培訓(xùn)的企業(yè)工作。學(xué)徒合同是學(xué)生與培訓(xùn)企業(yè)之間所簽訂的，約定雙方權(quán)責(zé)義務(wù)的培訓(xùn)合同，并不是勞動(dòng)合同。學(xué)徒一旦畢業(yè)，該培訓(xùn)合同中所確立的權(quán)責(zé)義務(wù)隨即消失。此時(shí)，學(xué)徒和企業(yè)在就業(yè)方面均具有自由選擇權(quán)，當(dāng)學(xué)徒人力資本與企業(yè)崗位要求相匹配時(shí)，學(xué)徒很大程度上會(huì)選擇在該企業(yè)工作，否則就可能會(huì)選擇到其他企業(yè)工作。即便是在德國(guó)雙元制體系中，學(xué)徒畢業(yè)后也不一定會(huì)選擇在培訓(xùn)企業(yè)工作。我國(guó)職業(yè)院?，F(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)作中，學(xué)徒畢業(yè)后選擇留在培訓(xùn)企業(yè)就業(yè)的平均比重只有62.1%［2］。人力資本投資沉沒(méi)問(wèn)題并非理論問(wèn)題，而是現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)作中必須面對(duì)的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

（二）我國(guó)現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中成本沉沒(méi)的影響

現(xiàn)代學(xué)徒制要獲得可持續(xù)發(fā)展，就需要保證職業(yè)院校、企業(yè)及其他相關(guān)利益者能夠積極參與，確保參與主體的實(shí)際利益能夠得到有效保障。對(duì)于企業(yè)而言，其利益訴求就是通過(guò)參與現(xiàn)代學(xué)徒制來(lái)發(fā)現(xiàn)并獲得與自身崗位相匹配的技術(shù)技能人才；對(duì)于學(xué)徒而言，其利益訴求就是要能夠積累兼顧通用性和實(shí)用性的人力資本結(jié)構(gòu)，通用性能夠保障其就業(yè)自主權(quán)的實(shí)現(xiàn)，實(shí)用性能夠保障其得到合適的工作崗位；對(duì)于職業(yè)院校而言，其利益訴求就是通過(guò)現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行使得學(xué)生形成合理的人力資本結(jié)構(gòu)，提升職業(yè)教育的社會(huì)認(rèn)可度和影響力。

發(fā)達(dá)國(guó)家通過(guò)建立“企業(yè)培訓(xùn)、行業(yè)使用”的利益平衡方式，能夠較好地保障學(xué)徒和企業(yè)的利益訴求。在這一利益平衡模式當(dāng)中，參與的企業(yè)面向行業(yè)來(lái)培養(yǎng)學(xué)徒，而不是面對(duì)自己的需要來(lái)培養(yǎng)學(xué)徒，學(xué)徒培訓(xùn)的內(nèi)容中不包括專用性的知識(shí)和技能。由此，學(xué)徒期滿之后會(huì)有兩種選擇：第一，大多數(shù)學(xué)徒如果在自身人力資本結(jié)構(gòu)和企業(yè)要求相匹配的情況下，基于價(jià)值、文化、環(huán)境等方面的認(rèn)同，會(huì)優(yōu)先選擇留在培訓(xùn)企業(yè)工作；第二，少部分學(xué)徒會(huì)選擇到相同行業(yè)中的其他企業(yè)工作。在德國(guó)，這兩種選擇之間的比例為7∶3。通過(guò)這種利益平衡方式，學(xué)徒獲得了足夠的通用性和實(shí)用性人力資本，參與培訓(xùn)的企業(yè)也獲得了足夠的人力資源供給，雙方的利益訴求都能得到滿足。當(dāng)然，這種利益平衡方式需要完善的制度體系來(lái)予以保障。

我國(guó)現(xiàn)代學(xué)徒制在試點(diǎn)運(yùn)行中，利益平衡方式并不是“企業(yè)培訓(xùn)、行業(yè)使用”，而是“自己培訓(xùn)、自己使用”，即“企培企用”。企業(yè)招收學(xué)徒不是面向整個(gè)行業(yè)需求而是考慮自身需要，因此在學(xué)徒培訓(xùn)中包含了大量的專用性知識(shí)和技能傳授，學(xué)徒期屆滿后形成的人力資本結(jié)構(gòu)具有較強(qiáng)的專用性，而通用性和實(shí)用性不足。學(xué)徒畢業(yè)后的去留有兩種情況：第一，選擇留在培訓(xùn)企業(yè)工作。此時(shí)，培訓(xùn)企業(yè)的利益訴求能夠得到滿足，沉沒(méi)成本也不會(huì)發(fā)生。需要指出的是，部分學(xué)徒選擇留下可能是擔(dān)心自己人力資本投資沉沒(méi)而被動(dòng)留下。第二，選擇到其他行業(yè)的其他企業(yè)工作。此時(shí)，學(xué)徒自己的專用性人力資本投資沉沒(méi)，培訓(xùn)企業(yè)、學(xué)校、國(guó)家的這部分投資也將沉沒(méi)。顯然，這并不是一種可持續(xù)的利益平衡方式，從短期角度看，企業(yè)利益能夠得到保障，學(xué)徒利益會(huì)受到損害；從長(zhǎng)期而言，雙方的核心利益都難以得到保障。事實(shí)上，這種情況的出現(xiàn)已有前車之鑒，10多年前開(kāi)展的訂單式人才培養(yǎng)模式之所以到今天沒(méi)有得到大規(guī)模的推廣，其背后的根源依然是成本沉沒(méi)問(wèn)題。

二、發(fā)達(dá)國(guó)家學(xué)徒制利益平衡的歷史變遷及當(dāng)下經(jīng)驗(yàn)

（一）發(fā)達(dá)國(guó)家學(xué)徒制利益平衡方式的歷史變遷

制度化的學(xué)徒制起源于中世紀(jì)后期，經(jīng)歷了行會(huì)學(xué)徒制、國(guó)家參與的行業(yè)學(xué)徒制、工廠學(xué)徒制及現(xiàn)代學(xué)徒制等幾個(gè)階段。在學(xué)徒制的演變及發(fā)展中，利益平衡的方式也經(jīng)歷了從“企業(yè)培訓(xùn)企業(yè)使用”到“企業(yè)培訓(xùn)行業(yè)使用”的轉(zhuǎn)型。

在11世紀(jì)，歐洲城市的手工業(yè)生產(chǎn)開(kāi)始進(jìn)入家庭作坊生產(chǎn)階段，為了維護(hù)家庭作坊的利益，行會(huì)隨之產(chǎn)生，行會(huì)學(xué)徒制也由此產(chǎn)生。行會(huì)學(xué)徒制的師徒關(guān)系比較簡(jiǎn)單，師傅一般就是作坊主，師傅關(guān)系是典型的帶有親情式的雇傭關(guān)系。作坊主通過(guò)招收學(xué)徒，不僅可以獲得額外的學(xué)費(fèi)收入，還可以獲得大量的免費(fèi)勞動(dòng)力。按照行業(yè)慣例，學(xué)徒的學(xué)習(xí)年限通常是5—7年，在學(xué)徒期間沒(méi)有薪水，學(xué)成之后可以工匠的身份在作坊內(nèi)為師傅低薪工作3—4年［3］。在低薪工作期間，如果以工匠的身份能夠完成一件被師傅和行業(yè)都認(rèn)可的“作品”，就能夠成為行會(huì)會(huì)員，獲得師傅稱號(hào)，進(jìn)而獲得獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和招生學(xué)徒的資格。毫無(wú)疑問(wèn)，在這種學(xué)徒制模式中，師徒關(guān)系比較緊密，學(xué)徒的身份和資格的獲得完全取決于師傅與行會(huì)，學(xué)徒和師傅通過(guò)“自己培訓(xùn)自己使用”的方式很好地平衡了各自的利益訴求，從而也就不會(huì)出現(xiàn)成本沉沒(méi)的問(wèn)題。

16—18世紀(jì)歐洲從中世紀(jì)向資本主義過(guò)渡，使得生產(chǎn)方式從家庭手工作坊向工場(chǎng)生產(chǎn)轉(zhuǎn)變。在資本主義原始積累過(guò)程中所引發(fā)的經(jīng)濟(jì)、政治矛盾，使得社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系開(kāi)始發(fā)展變化，加速了家庭作坊主導(dǎo)的行會(huì)學(xué)徒制的瓦解，國(guó)家開(kāi)始通過(guò)法律及政策對(duì)行會(huì)學(xué)徒制進(jìn)行干預(yù)。如英國(guó)在1563年出臺(tái)的《工匠學(xué)徒法》、1601年出臺(tái)的《濟(jì)貧法》，使得國(guó)家干預(yù)下的行會(huì)學(xué)徒制得以建立。在這種學(xué)徒制當(dāng)中，工場(chǎng)主是雇主，通過(guò)招收學(xué)徒來(lái)獲得廉價(jià)、年輕的勞動(dòng)力；學(xué)徒進(jìn)入工場(chǎng)后，向師傅學(xué)習(xí)技能，以便于在工場(chǎng)中獲得相應(yīng)的工作崗位來(lái)維持生計(jì)；師傅不再是雇主，與學(xué)徒一樣，其身份也是工場(chǎng)雇員，按照工場(chǎng)主的要求來(lái)培養(yǎng)學(xué)徒。正是因?yàn)閹煾蹬c學(xué)徒同是工場(chǎng)主的雇員，兩者既是合作伙伴，也是競(jìng)爭(zhēng)者，師傅對(duì)學(xué)徒會(huì)有所保留，不再是完全的、絕對(duì)信任式的技能傳授，師徒各有獨(dú)立的一面。因?qū)W徒是工場(chǎng)雇員，不能再到其他工場(chǎng)就業(yè)，“自己培訓(xùn)自己使用”的利益平衡方式依然能夠發(fā)揮作用，沉沒(méi)成本問(wèn)題也沒(méi)有發(fā)生。

從18世紀(jì)后半葉開(kāi)始，隨著工業(yè)革命的開(kāi)展，資本主義生產(chǎn)方式也從工場(chǎng)手工業(yè)進(jìn)入了機(jī)器大工業(yè)時(shí)代，國(guó)家干預(yù)下的行會(huì)學(xué)徒制難以滿足機(jī)器大生產(chǎn)對(duì)技術(shù)技能人才的大規(guī)模需求，行會(huì)和生產(chǎn)者無(wú)法承擔(dān)學(xué)徒制的歷史使命，學(xué)校職業(yè)教育由此產(chǎn)生。進(jìn)入19世紀(jì)下半葉，職業(yè)學(xué)校人才培養(yǎng)規(guī)模和效率得到了極大地?cái)U(kuò)充和提升，逐步替代了學(xué)徒制。在這一時(shí)期，歐洲國(guó)家的學(xué)徒制僅存在于一些規(guī)模較小的手工業(yè)行業(yè)，國(guó)家基本上退出了對(duì)學(xué)徒制的法律干預(yù)。此時(shí)學(xué)徒制體現(xiàn)出來(lái)的法律關(guān)系是師傅與學(xué)徒或?qū)W徒的父母簽署的自由契約，以此來(lái)保護(hù)各自的權(quán)利。在國(guó)家退出的情況下，工會(huì)成為了學(xué)徒制利益平衡的重要參與者。因缺少法律的干預(yù)，通過(guò)行業(yè)企業(yè)、工會(huì)、師傅、學(xué)徒之間達(dá)成的協(xié)議來(lái)維護(hù)學(xué)徒制的運(yùn)作，因此將這類學(xué)徒制是典型的工廠學(xué)徒制，體現(xiàn)了各類主體之間的平等協(xié)商過(guò)程。在這個(gè)歷史時(shí)期，一方面，產(chǎn)業(yè)發(fā)展、技術(shù)革新導(dǎo)致的崗位更新和工人（學(xué)徒）流動(dòng)的加速，削弱了傳統(tǒng)學(xué)徒制“自己培訓(xùn)自己使用”的根基；另一方面，學(xué)徒們的維權(quán)意識(shí)和法律意識(shí)不斷增強(qiáng)，開(kāi)始爭(zhēng)取學(xué)徒期滿后的擇業(yè)自主權(quán)。在這兩個(gè)因素的推動(dòng)下，“自己培訓(xùn)自己使用”的平衡方式開(kāi)始向“企業(yè)培訓(xùn)、行業(yè)使用”的方式轉(zhuǎn)變［4］。例如，1846年英國(guó)的教師培訓(xùn)學(xué)校中小學(xué)教師學(xué)徒制，學(xué)徒在完成5年的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)后，可以留校任教，也可以到其他學(xué)校任教，此時(shí)培訓(xùn)學(xué)校和教師（學(xué)徒）之間不再是雇傭關(guān)系，而是培訓(xùn)關(guān)系。

（二）發(fā)達(dá)國(guó)家現(xiàn)代學(xué)徒制在利益平衡方面的經(jīng)驗(yàn)

二戰(zhàn)后，很多人認(rèn)為學(xué)徒制已經(jīng)不再適用于職業(yè)教育和快速發(fā)展的工業(yè)經(jīng)濟(jì)體系。然而，作為推進(jìn)現(xiàn)代學(xué)徒制的代表國(guó)家——德國(guó)建立的雙元制職業(yè)教育模式取得了巨大成功，被視為戰(zhàn)后德國(guó)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的重要手段。在德國(guó)經(jīng)驗(yàn)的啟發(fā)下，法國(guó)、意大利、英國(guó)等歐洲國(guó)家紛紛在20世紀(jì)80、90年代相繼恢復(fù)學(xué)徒制，對(duì)現(xiàn)代學(xué)徒制發(fā)展進(jìn)行立法。英國(guó)于1993年重啟學(xué)徒制，推出現(xiàn)代學(xué)徒制發(fā)展框架；澳大利亞也于1996年推出了現(xiàn)代學(xué)徒制試點(diǎn)項(xiàng)目。現(xiàn)代學(xué)徒制以一種回歸的態(tài)勢(shì)開(kāi)始進(jìn)入職業(yè)教育體系，成為職業(yè)教育人才培養(yǎng)的重要方式。如今，在數(shù)字技術(shù)的推動(dòng)下，社會(huì)分工更加復(fù)雜化，知識(shí)成為最重要的生產(chǎn)要素，技術(shù)革新及與產(chǎn)業(yè)的深度融合，加速了職業(yè)崗位的更新迭代。在這種情況下，“企業(yè)自己培訓(xùn)自己使用”的利益平衡理念受到了較大的挑戰(zhàn)，無(wú)法適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的需求。發(fā)達(dá)國(guó)家在現(xiàn)代學(xué)徒制發(fā)展過(guò)程中，逐步探索形成了“企業(yè)培訓(xùn)、行業(yè)使用”的利益平衡模式，較好地降低了人力資本投資沉沒(méi)帶來(lái)的影響。有以下幾個(gè)方面經(jīng)驗(yàn)做法。

1.設(shè)立統(tǒng)一的職業(yè)教育行業(yè)培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)。發(fā)達(dá)國(guó)家現(xiàn)代學(xué)徒制的發(fā)展已經(jīng)擺脫了“自己培訓(xùn)自己使用”的思維方式，而是注重為整個(gè)行業(yè)而不是為某個(gè)企業(yè)來(lái)培養(yǎng)人才。德國(guó)雙元制職業(yè)教育之所以能夠成功，其現(xiàn)代學(xué)徒制培養(yǎng)的是某類職業(yè)所需要的技能，而不是某個(gè)崗位所需的技能。學(xué)徒通過(guò)獲得口徑寬泛的職業(yè)資格或職業(yè)技能，使其能夠在不同企業(yè)或不同部門之間實(shí)現(xiàn)自由擇業(yè)。為了規(guī)范學(xué)徒制的運(yùn)作，發(fā)達(dá)國(guó)家制定了統(tǒng)一的行業(yè)培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)，明確規(guī)定企業(yè)和職業(yè)學(xué)校主要傳授行業(yè)通用技能或跨行業(yè)技能。如此，就可以較好地避免人力資本投資的成本沉沒(méi)問(wèn)題。澳大利亞出臺(tái)了70多個(gè)行業(yè)的全國(guó)統(tǒng)一職業(yè)教育培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)，涵蓋了能力、資格、評(píng)估指南等各個(gè)方面，教育機(jī)構(gòu)和企業(yè)可以與學(xué)徒協(xié)商來(lái)制定相關(guān)的教育培訓(xùn)計(jì)劃［5］。英國(guó)制訂了全國(guó)統(tǒng)一的現(xiàn)代學(xué)徒制框架結(jié)構(gòu)，每個(gè)行業(yè)框架結(jié)構(gòu)中均包括統(tǒng)一的職業(yè)資格、技術(shù)資格、可遷移技能等標(biāo)準(zhǔn)。

2.在學(xué)習(xí)結(jié)果上對(duì)接國(guó)家職業(yè)資格體系及認(rèn)證機(jī)制。發(fā)達(dá)國(guó)家在學(xué)徒培訓(xùn)結(jié)束之后，通常要接受獨(dú)立的第三方評(píng)估，來(lái)認(rèn)證學(xué)徒能否獲得國(guó)家認(rèn)可的職業(yè)資格文憑或證書(shū)。一方面，職業(yè)資格證書(shū)是面向整個(gè)行業(yè)的，考核的內(nèi)容是行業(yè)通用的知識(shí)和技能，不是針對(duì)某個(gè)企業(yè)或某個(gè)崗位；另一方面，學(xué)徒期是固定的，如果在現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)作過(guò)程中，學(xué)?；蚱髽I(yè)開(kāi)展專用性的技能培訓(xùn)，必將會(huì)擠占學(xué)徒的培訓(xùn)時(shí)間，也會(huì)降低學(xué)徒考核的通過(guò)率，一旦學(xué)徒考核通過(guò)率下降，勢(shì)必會(huì)影響學(xué)校或企業(yè)的聲譽(yù)。可見(jiàn)，這種結(jié)果控制方式下，企業(yè)或?qū)W校不能也不愿意針對(duì)學(xué)徒開(kāi)展某類專用性的技能培訓(xùn)，在結(jié)果上也做到了較好的利益平衡。例如，在德國(guó)，學(xué)徒在培訓(xùn)期間要接受一次行業(yè)協(xié)會(huì)的考核，即將畢業(yè)時(shí)還要再次接受行業(yè)協(xié)會(huì)的考核，只有兩次考核都通過(guò)者，才能獲得國(guó)家認(rèn)可，由行業(yè)協(xié)會(huì)頒發(fā)的職業(yè)資格文憑［6］。澳大利亞在現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中，也注重對(duì)學(xué)徒的過(guò)程考核，學(xué)徒完成了每個(gè)單元的技能培訓(xùn)和知識(shí)學(xué)習(xí)后，都要進(jìn)行單獨(dú)考核，以獲得“完成證書(shū)”。當(dāng)學(xué)徒完成了“澳大利亞資格框架”中要求的所有“完成證書(shū)”后，才能獲得相應(yīng)的資格資格文憑。

3.完善成本補(bǔ)償機(jī)制來(lái)提升企業(yè)參與積極性。企業(yè)是現(xiàn)代學(xué)徒制的重要參與方，對(duì)于企業(yè)而言，通過(guò)現(xiàn)代學(xué)徒制來(lái)為自己培養(yǎng)人才能夠?qū)崿F(xiàn)其利益最大化。這也是學(xué)徒愿意參與現(xiàn)代學(xué)徒制的主要原因，而“企業(yè)培訓(xùn)、行業(yè)使用”的利益平衡方式使得企業(yè)實(shí)現(xiàn)利益最大化的目標(biāo)受到了影響，自己培訓(xùn)出來(lái)的人才可能到其他企業(yè)就職。針對(duì)這種情況，發(fā)達(dá)國(guó)家采取了多種成本補(bǔ)償方式，以最大限度降低企業(yè)參與現(xiàn)代學(xué)徒制的成本支出。具體而言：第一，為企業(yè)分擔(dān)參與現(xiàn)代學(xué)徒制的培訓(xùn)成本。在英國(guó)和澳大利亞，除了學(xué)徒在學(xué)徒期的津貼由培訓(xùn)企業(yè)承擔(dān)之外，培訓(xùn)的其他費(fèi)用都來(lái)自于政府。在法國(guó)和意大利，中央政府、行政大區(qū)承擔(dān)了現(xiàn)代學(xué)徒制培訓(xùn)成本的65%以上。第二，規(guī)范學(xué)徒津貼標(biāo)準(zhǔn)。在澳大利亞，學(xué)徒首年的津貼只有聯(lián)邦最低工資的55%，直到第四年才能達(dá)到聯(lián)邦最低工資的水平。在英國(guó)，學(xué)徒在學(xué)徒期的津貼只有最低工資的40%—60%。在德國(guó)，學(xué)徒在首年的工作僅為最低工資的20%，此后每年增加10%。第三，采用財(cái)稅等經(jīng)濟(jì)激勵(lì)措施。在法國(guó)，承擔(dān)現(xiàn)代學(xué)徒制學(xué)徒培訓(xùn)的企業(yè)可以免交企業(yè)培訓(xùn)稅。德國(guó)對(duì)企業(yè)培訓(xùn)一名學(xué)徒后且在2年內(nèi)能夠?qū)崿F(xiàn)穩(wěn)定就業(yè)，給予不超過(guò)6000歐元的經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)［7］。

三、我國(guó)職業(yè)教育現(xiàn)代學(xué)徒制成本沉沒(méi)問(wèn)題的治理對(duì)策

（一）構(gòu)建利益相關(guān)者共同參與的治理機(jī)制

職業(yè)教育現(xiàn)代學(xué)徒制是一個(gè)復(fù)雜的體系，涉及到多種資源、多個(gè)部門和多個(gè)利益相關(guān)主體。其中涉及到的資源包括各類公共資源和企業(yè)資源，涉及到的部門包括政府、市場(chǎng)及第三方，涉及到的利益相關(guān)者包括職業(yè)院校、企業(yè)、學(xué)生、行業(yè)組織等。在如此復(fù)雜的框架體系之下，單純的行政手段或市場(chǎng)手段均存在失靈風(fēng)險(xiǎn)。即便使用多種治理手段，也難以解決現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)作中的資源配置失靈和利益相關(guān)者的利益平衡問(wèn)題。特別是學(xué)徒（學(xué)生）與企業(yè)的利益訴求存在一定矛盾時(shí)，如果這一矛盾無(wú)法解決，成本沉沒(méi)問(wèn)題就無(wú)法根除?；谶@樣的現(xiàn)實(shí)，從資源配置的角度看，通過(guò)構(gòu)建利益相關(guān)者共同參與的治理機(jī)制是解決現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中成本沉沒(méi)問(wèn)題的關(guān)鍵。共同治理的本質(zhì)是多個(gè)參與者共同參與、協(xié)商和決定相互沖突的利益并得到調(diào)和的一種方式?，F(xiàn)代學(xué)徒制的利益相關(guān)者共同參與治理機(jī)制，本質(zhì)就是要讓各類主體真正參與其中，“大家的事情共同商量、共同解決”。高職院校、培訓(xùn)企業(yè)、政府部門、行業(yè)組織、學(xué)生及家長(zhǎng)等主體明確提出各自的利益訴求，各方綜合運(yùn)用市場(chǎng)、行政等多種手段，在相互妥協(xié)的基礎(chǔ)上達(dá)成利益共識(shí)，從而優(yōu)化現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中的資源配置，最大限度保障各方利益的最大化，從而解決現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中的成本沉沒(méi)現(xiàn)象。

（二）構(gòu)建前后端治理相結(jié)合的治理體系

要平衡好各方利益，防止成本沉沒(méi)問(wèn)題，必須要從前后兩端來(lái)協(xié)同解決。前端治理是在學(xué)徒進(jìn)行培訓(xùn)之前，制定并實(shí)施系列的強(qiáng)制性、統(tǒng)一性的培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，能夠真正實(shí)現(xiàn)“企業(yè)培訓(xùn)、行業(yè)使用”這一目標(biāo)，確保學(xué)徒在企業(yè)培訓(xùn)期間只接受跨行業(yè)和行業(yè)通用的知識(shí)和技能培訓(xùn)。從發(fā)達(dá)國(guó)家現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中利益平衡的經(jīng)驗(yàn)看，各國(guó)都側(cè)重于前端治理。在我國(guó)，前端治理的推進(jìn)還存在一些問(wèn)題：一是目前尚未出臺(tái)統(tǒng)一的企業(yè)培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)法從標(biāo)準(zhǔn)上規(guī)范學(xué)徒在培訓(xùn)之后人力資本結(jié)構(gòu)；二是如何落實(shí)這些統(tǒng)一的培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)，這涉及到一個(gè)根本問(wèn)題，即培訓(xùn)企業(yè)的成本分擔(dān)問(wèn)題，只有培訓(xùn)成本分擔(dān)合理，企業(yè)才愿意執(zhí)行跨行業(yè)和行業(yè)通用性的知識(shí)和技能培訓(xùn)。就我國(guó)現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行試點(diǎn)的現(xiàn)狀而言，前端治理在短期內(nèi)難以推行，只能作為治理體系改革的長(zhǎng)期方向。

后端治理是立足于我國(guó)現(xiàn)代學(xué)徒制試點(diǎn)運(yùn)行現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，尋求事后的救濟(jì)和補(bǔ)償，以最大限度減少成本沉沒(méi)現(xiàn)象的發(fā)生。后端治理可選擇的治理方式包括市場(chǎng)治理、第三方治理、雙方博弈治理、統(tǒng)一治理、聲譽(yù)治理等［8］。這些治理方式也是當(dāng)前勞動(dòng)力市場(chǎng)、企業(yè)防止其投入的專用性人力資本投資沉沒(méi)的主要手段。但這種治理的問(wèn)題在于，學(xué)徒并不是正式員工，對(duì)企業(yè)的了解有限，使得學(xué)徒與企業(yè)在博弈過(guò)程中因缺乏身份資本、處于信息不對(duì)稱地位而變得弱勢(shì)。這種弱勢(shì)地位在后端治理時(shí)只能是改善而無(wú)法進(jìn)行實(shí)質(zhì)性改變。從這個(gè)角度看，后端治理只能是權(quán)宜之計(jì)，而不是長(zhǎng)久之策。

綜上而言，要解決好我國(guó)職業(yè)教育現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中的利益平衡問(wèn)題，前端治理是最佳選擇，但現(xiàn)實(shí)條件不具備，后端治理符合現(xiàn)實(shí)要求，但又不是根本之策。理想的情況是，建立前后端相結(jié)合的治理體系，短期內(nèi)以后端治理為主導(dǎo)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，應(yīng)加大制度改革和設(shè)計(jì)，建立穩(wěn)定的前端治理方式。

（三）完善治理機(jī)制和治理體系的制度設(shè)計(jì)

在利益相關(guān)者共同參與的治理機(jī)制構(gòu)建中，需要明確的是，共同參與并不是各方的均等性參與，而是有差別的參與，這就意味著各方應(yīng)將參與治理作為自身責(zé)任和義務(wù)?；谖覈?guó)的現(xiàn)實(shí)國(guó)情，共同參與治理機(jī)制中，政府的主導(dǎo)職責(zé)和地位是不可或缺的，學(xué)徒及家長(zhǎng)、企業(yè)、職業(yè)院校、行業(yè)組織也應(yīng)該發(fā)揮各自的能力，合理行使自身的參與權(quán)利，真正做到“大家的事情，大家共同商量和決定”。為了保障這一機(jī)制的落實(shí)，需要做好以下制度設(shè)計(jì)：第一，制定現(xiàn)代學(xué)徒制實(shí)施的國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的制定，為前端治理提供支撐，為現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行提供方向，企業(yè)、職業(yè)院校能夠更好地明確自身責(zé)任。第二，加快推進(jìn)國(guó)家資歷框架建設(shè)。通過(guò)完善國(guó)家資歷框架建設(shè)，促進(jìn)學(xué)徒學(xué)習(xí)成果與職業(yè)技能等級(jí)、職業(yè)資格認(rèn)證進(jìn)行有效銜接，以提升學(xué)徒培養(yǎng)質(zhì)量。第三，逐步完善教育部門主管和行業(yè)協(xié)會(huì)自律分管相結(jié)合的管理體制，確保對(duì)學(xué)徒培訓(xùn)實(shí)施全過(guò)程監(jiān)督，使得國(guó)家統(tǒng)一培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)得以落實(shí)。第四，建立多樣化的學(xué)徒培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)償機(jī)制。各級(jí)政府應(yīng)加大宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控手段的運(yùn)用，在公共財(cái)政中設(shè)立專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，對(duì)參與現(xiàn)代學(xué)徒制的企業(yè)實(shí)施退稅、免稅等政策，對(duì)考核優(yōu)秀的項(xiàng)目給予一定的資金獎(jiǎng)勵(lì)；明確學(xué)徒津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，保障學(xué)徒和企業(yè)參與的積極性。

短期內(nèi)的后端治理應(yīng)借鑒我國(guó)現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行中各地的探索經(jīng)驗(yàn)，可以完善以下制度，以減少人力資本投資的沉沒(méi)問(wèn)題。第一，完善公開(kāi)化的信息溝通體系。通過(guò)建立公開(kāi)化的信息溝通模式，降低學(xué)徒與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題。具體包括：一是參與現(xiàn)代學(xué)徒制運(yùn)行的企業(yè)要加大宣傳培訓(xùn)力度；二是鼓勵(lì)學(xué)生在參與現(xiàn)代學(xué)徒制之前到企業(yè)參觀了解情況；三是完善學(xué)徒培訓(xùn)之前的前置課程體系，職業(yè)院校應(yīng)邀請(qǐng)相關(guān)企業(yè)就企業(yè)發(fā)展、行業(yè)發(fā)展、學(xué)徒職業(yè)前景等問(wèn)題進(jìn)行講解，便于學(xué)生了解行業(yè)及企業(yè)發(fā)展情況，提升學(xué)生的理性認(rèn)知水平；四是定期召開(kāi)校企合作會(huì)議、師徒聯(lián)系會(huì)議，及時(shí)溝通在學(xué)徒過(guò)程中遇到的問(wèn)題，做好相應(yīng)的培養(yǎng)方案調(diào)整。第二，完善學(xué)徒培訓(xùn)的方案開(kāi)發(fā)模式。建立企業(yè)主導(dǎo)，職業(yè)院校和行業(yè)協(xié)會(huì)共同參與的學(xué)徒培訓(xùn)開(kāi)發(fā)方案及課程調(diào)整機(jī)制，在培訓(xùn)方案開(kāi)發(fā)過(guò)程中，各方應(yīng)慎重對(duì)待專用性人力資本培訓(xùn)內(nèi)容，如果涉及到這類內(nèi)容，應(yīng)及時(shí)向?qū)W生公開(kāi)，并解釋該內(nèi)容與學(xué)生就業(yè)的關(guān)系。第三，建立利益相關(guān)者的退出機(jī)制。參與現(xiàn)代學(xué)徒制的各類利益相關(guān)主體，在一定的考慮期內(nèi)，有權(quán)退出或中止合作，以避免更多的人力資本投資沉沒(méi)。當(dāng)學(xué)徒退出之后，職業(yè)院校應(yīng)尋求新的合作企業(yè)或是開(kāi)設(shè)相關(guān)的補(bǔ)償課程。第四，建立專用性人力資本補(bǔ)償機(jī)制。當(dāng)企業(yè)要求在培訓(xùn)方案中加入企業(yè)專用性的知識(shí)和技能培訓(xùn)，應(yīng)與職業(yè)院校、學(xué)徒協(xié)商一致，由培訓(xùn)企業(yè)向?qū)W徒支付相關(guān)津貼，作為削弱學(xué)生自主擇業(yè)權(quán)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

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收稿日期：2023-03-08

基金項(xiàng)目：2022年湖南省職業(yè)教育教學(xué)改革研究項(xiàng)目“高職院校現(xiàn)代學(xué)徒制視域下雙師型團(tuán)隊(duì)建設(shè)路徑”（ZJGB2022773）研究成果

作者簡(jiǎn)介：陳志娟（1978- ），女，湖南司法警官職業(yè)學(xué)院法律系講師，碩士，研究方向：法學(xué)、職業(yè)教育。