張懿萌

摘 要：為了筑造創(chuàng)新型國家，我國持續(xù)加大了對高新企業(yè)研發(fā)活動的支持力度。隨著我國高新產(chǎn)業(yè)集聚速度加快，企業(yè)規(guī)模不斷增加，政府R&D補貼如何影響高新企業(yè)技術創(chuàng)新，是否可以促進高新企業(yè)開展創(chuàng)新活動，從而提高創(chuàng)新水平和激勵效應受到了廣泛關注。本文將研究視角重點設置在了一個更為微觀的我國高新企業(yè)層面，以我國高新企業(yè)為主要研究對象和樣本，構建了相關模型來分析產(chǎn)業(yè)集聚、政府補貼對我國高新企業(yè)技術創(chuàng)新驅動及其激勵效果。

關鍵詞：產(chǎn)業(yè)集聚;政府R&D資助;企業(yè)創(chuàng)新

一、緒論

“十四五”規(guī)劃明確指出要推動科技創(chuàng)新未來發(fā)展的戰(zhàn)略，充分強調(diào)了產(chǎn)業(yè)制度要加速發(fā)展的前進方向，并且要以促進實體經(jīng)濟的發(fā)展為著力點。在這個經(jīng)濟全球化的高速發(fā)展競爭的時代，一個企業(yè)的獨特性、核心市場競爭力和優(yōu)勢正是其自身能夠站穩(wěn)全球市場并且保持穩(wěn)步發(fā)展的不竭的源動力。高新企業(yè)技術創(chuàng)新是引導經(jīng)濟發(fā)展模式轉變，優(yōu)化和完善調(diào)節(jié)我國經(jīng)濟增長結構和實現(xiàn)創(chuàng)新型國家戰(zhàn)略的關鍵因子。各國政府普遍采用政府R&D資助來鼓勵高新企業(yè)開展技術創(chuàng)新活動，是為了激勵全社會的技術創(chuàng)新行為。產(chǎn)業(yè)聚集作為推動中國區(qū)域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的關鍵因子，對企業(yè)的創(chuàng)新驅動行為和績效意義重大，可有效提升組織的生產(chǎn)率，從而直接對企業(yè)的技術創(chuàng)新和行為構成影響。因此基于產(chǎn)業(yè)集聚的發(fā)展趨勢，研究、提升我國現(xiàn)代化高新企業(yè)的科學技術創(chuàng)新能力，激勉企業(yè)、科研機構以及科技人員創(chuàng)新積極性至關重要。

二、文獻回顧

Psomas等（2018）認為公司具有全球性技術溢出、地域性技術溢出的2種可能，研發(fā)較高區(qū)域會孕育明顯的產(chǎn)業(yè)集聚效應。馮海紅等人（2015）在研究中國高新技術產(chǎn)業(yè)的時候發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)集群多元化和競爭力的負面效應會作用于公司的自主創(chuàng)新能力。本文所說產(chǎn)業(yè)集聚指同一產(chǎn)業(yè)地區(qū)經(jīng)濟內(nèi)各行業(yè)組織間互相消息交換、溝通造成的縱橫交錯的產(chǎn)業(yè)鏈。Gil（2016）研究表明，政府補助對組織在產(chǎn)品改進和新品開發(fā)方面的科技創(chuàng)新活動產(chǎn)生積極影響。趙樹寬等（2017）將直接地方政府補助R&D項目與其中的直接財政撥款、財政資金貼息與間接地方政府補助R&D項目3種政策方式進行了具體區(qū)分，此外將R&D補助式樣區(qū)分為創(chuàng)新投入補助、創(chuàng)新產(chǎn)品補助。在對高新企業(yè)創(chuàng)新的研究中，Kindras A等（2015）通過采用R&D投入額、申請專利數(shù)、引用專利數(shù)以及新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)這4項指標量度創(chuàng)新效果，此外對俄羅斯高技術產(chǎn)業(yè)樣本公司進行了綜合分析和創(chuàng)新預測。錢昱冰（2019）針對高新工業(yè)公司籌劃的評價指標體系，選擇相對數(shù)指標來量度組織創(chuàng)新績效，此外重視擁有發(fā)明專利的數(shù)量，更為周詳?shù)爻尸F(xiàn)組織技術創(chuàng)新活動的成果。綜上所述，多數(shù)專家對產(chǎn)業(yè)集聚、政府R&D資助與企業(yè)技術創(chuàng)新進行了深入研究，大多肯定了三者有一定相關性。

三、研究假設及變量說明

1.研究假設

國內(nèi)外資本市場仍在持續(xù)發(fā)展中，R&D活動仍是一項風險較大的活動。Kesan等（2017）認為政府R&D資助能夠對公司形成激勵，可以配置更多的人力和資金讓組織積極開展技術創(chuàng)新活動，減小在研發(fā)投入中企業(yè)的投資與社會最優(yōu)水平的差距和距離。在補貼投入的前期，政府的R&D補貼能顯著增加組織的研發(fā)支出，但在晚期，隨補貼數(shù)額的提升，組織研發(fā)支出會減少。政府R&D的資助可促進組織技術創(chuàng)新活動的后續(xù)融資能力的提升，從而有利于促進企業(yè)的技術創(chuàng)新。因此本文提出如下假設：

假設1：政府R&D資助對高新企業(yè)技術創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

假設1a：創(chuàng)新投入R&D補助對高新企業(yè)技術創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

假設1b：創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助對高新企業(yè)技術創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

產(chǎn)業(yè)集聚是提高經(jīng)濟效能的源泉，更為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在動力。產(chǎn)業(yè)集群作為一種區(qū)域革新方式，不僅擁有創(chuàng)新資源，且會加快知識人才資源流動。陳旭東等（2018）把創(chuàng)新模式區(qū)別為漸進式創(chuàng)新、突破式創(chuàng)新，當產(chǎn)業(yè)集群程度較高時，不同類別高新公司的策略均為突破式的創(chuàng)新。高科技產(chǎn)業(yè)集群為獲得競爭優(yōu)勢，時常謀求外部規(guī)模經(jīng)濟支持，這就要求組織在競爭與合作的關系中探索產(chǎn)業(yè)聚集發(fā)展的路徑。因此本文提出如下假設：

假設2：產(chǎn)業(yè)集聚對高新企業(yè)技術創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

2.樣本選取

本文選取我國高新技術企業(yè)2014年-2018年的相關數(shù)據(jù)。剔除政府R&D補貼情況存在缺失的樣本后，樣本數(shù)量共計120個，相應數(shù)據(jù)通過巨潮資訊網(wǎng)、國泰安數(shù)據(jù)庫獲得。

3.變量設計

（1）被解釋變量：高新企業(yè)技術創(chuàng)新。高新企業(yè)申請的專利技術能明顯影響組織的創(chuàng)新績效，此外該指標較穩(wěn)定，在知識產(chǎn)權局官網(wǎng)即可獲得。故選取公司當年申請的技術專利項目數(shù)量去量度其創(chuàng)新績效。

（2）解釋變量：①政府R&D資助。該值是從國泰安數(shù)據(jù)庫上市公司的研發(fā)創(chuàng)新項目一欄的政府R&D的資助的項目中獲得。本文分別將政府R&D的補助（萬元）分為創(chuàng)新投入補助（RD1）、創(chuàng)新產(chǎn)出補助（RD2）。創(chuàng)新投入補助（RD1）為政府按照公司的研發(fā)經(jīng)費按相應的比例給予公司補貼。創(chuàng)新產(chǎn)出補助（RD2）為政府按照公司實際制造的創(chuàng)新產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量給予公司補貼。②產(chǎn)業(yè)集聚度（IC）。通過巨潮資訊網(wǎng)獲得區(qū)位熵指數(shù)進行衡量產(chǎn)業(yè)集聚度，本文為了方便計算將其乘以一萬。

（3）控制變量：①企業(yè)規(guī)模。取高新企業(yè)總資產(chǎn)的對數(shù)，作為量度企業(yè)規(guī)模的指標。②研發(fā)強度。取研發(fā)投入的對數(shù)，量度企業(yè)的研發(fā)強度。

（4）模型構建：使用多元回歸模型剖判我國產(chǎn)業(yè)集聚、政府R&D資助與高新企業(yè)創(chuàng)新的關系。計量模型如下，Y代表被解釋變量企業(yè)專利申請數(shù)，RD1、RD2、IC為自變量，LNASSETS、LNINVEST為控制變量，βi為常數(shù)項、自變量和控制變量的系數(shù)，ε為隨機變量。

四、實證分析

1.描述性統(tǒng)計分析

通過上表得出：專利申請數(shù)的均值是132.7879，標準差是462.3097，高新企業(yè)間的專利產(chǎn)出水平差異較大。RD1平均值為4082.007，最小值為13.8532，而RD2平均值顯著大于前者，極小值小于前者，這表明高新公司獲得的創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補貼更多，但獎勵幅度趨于平均，不如創(chuàng)新投入R&D補助波動性。產(chǎn)業(yè)集聚，最小、大值間差距十倍，剖明樣本公司不同行業(yè)之間集聚程度差異較大?？傃邪l(fā)投入的強度波動性較小、企業(yè)規(guī)模相對接近。

2.回歸分析

對產(chǎn)業(yè)集聚、政府R&D資助與企業(yè)自主創(chuàng)新進行回歸分析，如表2所示。

從上表得出，創(chuàng)新投入R&D補助系數(shù)為負，在1%上顯著為正，反映政府針對企業(yè)自主創(chuàng)新計劃前的補貼方式對企業(yè)研發(fā)投入產(chǎn)生并不產(chǎn)生促進作用，這是由于政府在創(chuàng)新投入前的補助并沒有真實產(chǎn)品的銷售數(shù)據(jù)為預期，存在較高的不確定性。在中國資本市場，存在大量高新企業(yè)過高溢價的IPO情況，高額的R&D補助往往由高估值商業(yè)模式下估算，忽略了企業(yè)從投入研發(fā)資金到產(chǎn)出的決策風險。因此假設1a沒有通過驗證。

其次，創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助在1%上顯著為正，這意味著創(chuàng)新產(chǎn)品稅收減免對促進自主創(chuàng)新具有重要功效。政府對創(chuàng)新后實際產(chǎn)品的資助愈大，研發(fā)投入愈多，專利產(chǎn)出愈多。創(chuàng)新產(chǎn)出補貼往往會在事后返還，或視政府當年籌辦情況，在次年對其采取照顧政策。故假定1b取得驗證。

另外，產(chǎn)業(yè)集聚度系數(shù)為正值，在5%下顯著正相關，假設2得到了有力支持。這是因為，產(chǎn)業(yè)集聚后，各項研發(fā)活動的互動性更加突出。高新企業(yè)能充分共享基礎設施等資源，提高研發(fā)投入資金的效率，在高新企業(yè)集聚的范圍內(nèi)，新技術能敏捷擴散推廣到生產(chǎn)活動。更方便企業(yè)組織進行相關產(chǎn)品、技術、信息等流通，從而增進了合作和溝通，更便于挖掘和發(fā)現(xiàn)市場中的機遇，進而有益于企業(yè)開展自主研發(fā)創(chuàng)新的活動。

控制變量中總資產(chǎn)越大，企業(yè)創(chuàng)新效果越顯著。這是由于企業(yè)規(guī)模越大營業(yè)收入越多，從而使得研發(fā)投入強度增強，專利產(chǎn)出會隨著企業(yè)規(guī)模變大而增多。

五、結論與啟示

1.研究結論

（1）創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助會對企業(yè)研發(fā)投入構成顯著的促進作用。因政府創(chuàng)新產(chǎn)出R&D資助能大幅減小商業(yè)組織的研發(fā)產(chǎn)出費用和總成本，且可鼓勵其向研發(fā)活動投入更多資金，加快在建工程的完成速度，以及開展新非資助項目。同時，創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助優(yōu)于創(chuàng)新投入R&D補助，對于一個具體的項目，創(chuàng)新產(chǎn)品的直接補貼優(yōu)于基于項目規(guī)劃的資助。創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助方式誘導組織加大研發(fā)投入，更有益于推動企業(yè)技術創(chuàng)新。

（2）產(chǎn)業(yè)集聚的發(fā)展途徑可有效地提升高新企業(yè)的自主創(chuàng)新能力。高新企業(yè)集聚地的締構，使得產(chǎn)業(yè)集聚固有知識溢出、知識本地化。這深化了企業(yè)間的競爭與合作，同時促進組織拓展和擴大對于研發(fā)資金的投入，使得高新產(chǎn)業(yè)集聚地帶企業(yè)偏向于從事自主創(chuàng)新的活動。

2.建議

（1）構建政府資助目標的清晰化傳導機制。政府應就企業(yè)實際情況進行不同比例的政府補貼。地方政府部門在補貼的過程中，目的和資助行為實施結果之間存在偏頗的主要形成原因極大的可能就是直接的傳導機制不明確或間接的傳導機制實施效果存在偏差。例如資助產(chǎn)品實際上線生產(chǎn)的流程落實程度水平過低，還未完全跨越產(chǎn)品真正創(chuàng)新的“門檻”，達不到當?shù)卣Y助的目標。因此，政府一方面要從提升自主創(chuàng)新能力這一資助目標的重點做出清晰化、明確和深入的表達，加大對自身有類似目標需要且具備相應技術資金的對象進行資金幫扶。通過目標協(xié)同來促進地方政府與企業(yè)之間的溝通與互動以及在企業(yè)研發(fā)儲備績效上的正向作用發(fā)揮。另一方面，構建目標事前預測、事中考核、事后評估的系統(tǒng)框架，確保實現(xiàn)政府R&D補助以及企業(yè)開展技術創(chuàng)新的目標。

（2）通過產(chǎn)業(yè)集聚提高創(chuàng)新效率。產(chǎn)業(yè)集聚地被締構的關鍵因子乃集聚效應，可為企業(yè)創(chuàng)造可觀的投資回報，且能有助于引發(fā)企業(yè)研發(fā)效率的提高，提升組織自主創(chuàng)新能力，故增強集聚水平萬分必要。從政府的角度出發(fā)，如此可以提高產(chǎn)業(yè)集聚的程度：①研究制定鼓勵產(chǎn)業(yè)集聚的政策，加大相關產(chǎn)業(yè)項目的資助，采取合適的財政、貨幣政策。②大力培育、引進領軍行業(yè)龍頭企業(yè)，鼓勵新能源企業(yè)進駐該地，讓其技術敏捷輻射覆蓋整個集聚地，從而通過加速技術流動，達到增強中小微企業(yè)自主創(chuàng)新能力的愿景。③積極吸引新能源產(chǎn)業(yè)上下游的關聯(lián)企業(yè)、配套工程項目，促進主導產(chǎn)業(yè)的縱向鏈接、橫向配套，如推動金融服務、中介服務等便捷性產(chǎn)業(yè)在集聚地內(nèi)形成，使其他企業(yè)有意坐落于該地。

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