姚娜

摘 要：近年來我國科學技術水平在不斷的提升，金融行業(yè)已經開始朝著互聯(lián)網金融模式的方向發(fā)展，在政府一系列文件的頒布下，我國互聯(lián)網金融也得到了良好的發(fā)展?；ヂ?lián)網金融模式下，中小企業(yè)中現(xiàn)金流管理工作的開展已經受到了影響，其現(xiàn)金流管理工作發(fā)生了根本性的變革，這就需要中小企業(yè)在開展現(xiàn)金流管理工作的時，將管理視野進行擴大，提升中小企業(yè)的融資能力，使其企業(yè)在經營中可以制定完善的現(xiàn)金流管理體系，提升企業(yè)中現(xiàn)金流管理的水平。文中闡述了互聯(lián)網金融的發(fā)展及意義，分析了互聯(lián)網金融對中小企業(yè)現(xiàn)金流管理的影響，并對互聯(lián)網金融模式下中小企業(yè)現(xiàn)金流管理中的對策進行了簡要探討。

關鍵詞：互聯(lián)網金融;中小企業(yè);現(xiàn)金流管理

引言：企業(yè)在經營中都是資金進行維持，因此可以看出，企業(yè)在經營管理中應重視現(xiàn)金流管理工作的開展。企業(yè)加強對現(xiàn)金流的管理，可以提升企業(yè)中的經濟效益，提升企業(yè)的價值，在當前市場經濟背景下，企業(yè)的盈利無法體現(xiàn)出企業(yè)發(fā)展的成敗，但是好的現(xiàn)金流管理可以促進企業(yè)長久持續(xù)的發(fā)展。當前環(huán)境下互聯(lián)網金融的發(fā)展十分迅速，已經滲入到了人們的日常生活中。在互聯(lián)網金融模式下，現(xiàn)在中小企業(yè)中的現(xiàn)金流管理發(fā)生了較大的改變?，F(xiàn)金流管理對企業(yè)的發(fā)展有著重要的影響，這就需要企業(yè)對現(xiàn)金流管理進行重視。在當前模式下，中小企業(yè)應把握住互聯(lián)網金融發(fā)展中的機遇，對企業(yè)現(xiàn)金流管理進行優(yōu)化，完善現(xiàn)金流管理體系，推動中小企業(yè)實現(xiàn)長久的發(fā)展。

一、互聯(lián)網金融的發(fā)展及意義

（一）互聯(lián)網金融的發(fā)展

在我國科學技術的快速發(fā)展下，互聯(lián)網已經在人們的日常生活中得到了廣泛的應用，現(xiàn)在金融行業(yè)中也已經開始將互聯(lián)網技術應用其中[1]。當前互聯(lián)網金融模式傳統(tǒng)的金融機構通過對互聯(lián)網技術進行應用后，使資金實現(xiàn)快捷支付或者快捷投資，這種新型的金融模式就是互聯(lián)網金融?；ヂ?lián)網金融在發(fā)展的過程中主要就是對需求與供給兩方面。在互聯(lián)網技術的發(fā)展下，我國大部分的實體經濟已經開始朝著網絡化和電子化的方向發(fā)展，電子商務與網絡經濟的發(fā)展促進著互聯(lián)網金融模式的發(fā)展。在當前環(huán)境下，傳統(tǒng)的金融企業(yè)已經出現(xiàn)了越來越多的問題，其中最為明顯的是中小企業(yè)以及小微企業(yè)的服務以及支持已經無法滿足市場的需求，導致中小企業(yè)在發(fā)展中受到了一定的影響。現(xiàn)在移動支付在我國實現(xiàn)了全面普及，也出現(xiàn)了越來越多的金融軟件，這就體現(xiàn)出了互聯(lián)網金融中的優(yōu)勢。

（二）互聯(lián)網金融對中小企業(yè)產生的意義

我國財稅金融政策在不斷的變革，當前中小企業(yè)也已經開始朝著互聯(lián)網金融模式的方向發(fā)展，通過互聯(lián)網金融開展理財，具有低成本、高效率以及分散化等特點，因此這種互聯(lián)網金融的更能受到中小企業(yè)的青睞。

眾籌模式是中小企業(yè)最受歡迎的投融資模式，這種模式可以將中小企業(yè)中融資困難的問題進行解決，也能解決因為資金過少想要投資的企業(yè)[2]。在互聯(lián)網金融背景下，還有P2P網貸模式可以緩解中小企業(yè)中的借貸問題，P2P模式具有多種模式，其中最為常見的是一借多貸、多借一貸以及多借多貸的方式?；ヂ?lián)網金融中第三方支付模式相比較傳統(tǒng)的支付模式具有一定的便利性以及保障性，可以有效的提升中小企業(yè)中的信用度以及服務水平。

在互聯(lián)網金融模式下，不同層次的企業(yè)以及群體都可以得到金融服務，我國現(xiàn)在也已經實現(xiàn)了普惠金融。在實體經濟的發(fā)展下，互聯(lián)網金融可以對中小企業(yè)中融資難的問題進行緩解，促進中小企業(yè)的正常發(fā)展，為中小企業(yè)在資本市場中立足開辟道路。

二、互聯(lián)網金融對中小企業(yè)現(xiàn)金流管理的影響

（一）加速現(xiàn)金流的流動性

在互聯(lián)網金融模式下，快捷支付方式加快了我國現(xiàn)金的流動性，第三方支付方式有效的提升了現(xiàn)金收支的速度。在傳統(tǒng)經濟模式下，貨到付款模式下存在有大量的貨已發(fā)出，但是款未收到的情況，傳統(tǒng)付款方式具有周轉周期，導致企業(yè)收支不能及時進行更新。在互聯(lián)網金融模式下，降低了款項的周轉時間，付款后可以實現(xiàn)及時到賬，提升了企業(yè)中資金的周轉效率。

企業(yè)經營中的資金流一般都是從現(xiàn)金開始的，現(xiàn)金流主要指的是現(xiàn)金的流入與支出，但是在現(xiàn)金流中，流入與支出之間的時間間隔較大，對資金管理工作開展造成一定的影響。但是在互聯(lián)網金融模式下，其資金有多種存儲方式，通過互聯(lián)網金融可以隨時將其他資金形式轉變?yōu)楝F(xiàn)金，這種形式也加速了資金的周轉。

（二）降低現(xiàn)金流管理成本

在互聯(lián)網金融模式下，快捷支付的方式越來越多，在網絡信息速度快的同時大數據中的信息量也是越來越大[3]。在互聯(lián)網金融下，企業(yè)中現(xiàn)金收支情況可以及時的進行了解，企業(yè)也能降低現(xiàn)金的持有量，降低企業(yè)現(xiàn)金管理的難度，在提升現(xiàn)金利用率的同時，也能夠降低現(xiàn)金占用的成本。

在互聯(lián)網金融模式下出現(xiàn)了越來越多的小額借貸，這種借貸方式有效的降低了現(xiàn)金借貸的成本?，F(xiàn)在一些借貸APP可以將小額借貸人匯集在一起，使其借貸金額得到增加。一般單個中小企業(yè)在借貸時，需要有較高的資金成本才可以實現(xiàn)借款，但是若多個中小企業(yè)一起借貸，這種所需金額較大，就可以降低借貸的成本，同時管理成本也能夠得到降低。

在當前金融模式下，中小企業(yè)經營中容易出現(xiàn)賒購賒銷的現(xiàn)象，這就導致企業(yè)會存儲大量的客戶信息[4]。在傳統(tǒng)金融模式下，企業(yè)對客戶信息進行收集時較為麻煩，同時信息收集不夠全面，但是在互聯(lián)網金融模式下，企業(yè)可以通過大數據技術對客戶的信息以及信用資料進行全面了解，這種情況下可以有效的降低中小企業(yè)中搜集成本以及賒購賒銷成本，提升企業(yè)中的經濟效益。通過對大數據技術的應用，企業(yè)還可以發(fā)展投資渠道，對企業(yè)中的資金進行詳細了解，提升中小企業(yè)中的資金的利用率，降低企業(yè)資金管理的成本。

（三）現(xiàn)金流管理的風險擴大

互聯(lián)網金融模式為中小企業(yè)帶來優(yōu)勢的同時也提升了企業(yè)中現(xiàn)金流管理的風險[5]?，F(xiàn)在互聯(lián)網金融模式下最多的企業(yè)類型就是中小型企業(yè)，這些企業(yè)的門檻較低，企業(yè)中的信用水平也是有所差距，我國針對互聯(lián)網金融模式中的政策以及法律法規(guī)還不夠完善，現(xiàn)在已經開始出現(xiàn)了惡意騙貸以及捐款跑路等現(xiàn)象的出現(xiàn)。

互聯(lián)網金融模式下中小企業(yè)中的現(xiàn)金流量以及現(xiàn)金流速都得到了提升，這就使得企業(yè)中先進管理的難度也在加強。中小企業(yè)中的先進管理與企業(yè)中其他資產的管理是不同的，現(xiàn)金管理的流動性較大，其收支兩者之間難以達到平衡，導致中小企業(yè)在經營的過程中，現(xiàn)金流管理的風險會受到影響。

現(xiàn)在中小企業(yè)在經營的過程中，其網絡技術的水平較差，企業(yè)中的網絡系統(tǒng)沒有專業(yè)的技術人員對其進行維護，導致企業(yè)中的網絡存在有較大的安全風險，非常容易受到的黑客的攻擊或者是病毒的侵害。在互聯(lián)網金融模式下，其模式本身也存在有一定的安全問題，這就導致中小企業(yè)若想將現(xiàn)金流管理與互聯(lián)網體系進行融合，需要先提升網絡的安全性。

三、在互聯(lián)網金融模式下中小企業(yè)現(xiàn)金流管理的對策

（一）利用“互聯(lián)網 +”

企業(yè)傳統(tǒng)的現(xiàn)金流管理只是對企業(yè)中與現(xiàn)金流相關的經營、投資或者籌資的現(xiàn)金進行管理，這種情況沒有與外部的市場環(huán)境以及經濟環(huán)境進行結合。但是在互聯(lián)網時代背景下，現(xiàn)金流管理現(xiàn)在已經可以將內部管理與外部管理兩者進行結合，使其管理工作可以覆蓋整個企業(yè)的價值鏈，將企業(yè)中現(xiàn)金流的視野進行拓寬?，F(xiàn)在中小企業(yè)現(xiàn)金流管理在互聯(lián)網金融模式下，不再是孤立的管理活動。

中小企業(yè)在互聯(lián)網金融模式下，已經不再是單一的現(xiàn)金管理，企業(yè)內部需要對現(xiàn)金流管理的環(huán)境進行優(yōu)化[6]。在現(xiàn)金流管理環(huán)境中，其中最為基礎的是信用環(huán)境，融資環(huán)境屬于現(xiàn)金流管理環(huán)境中的核心，關鍵的部分是現(xiàn)金流通渠道，最后財務管理人員的水平是保障。

通過對“互聯(lián)網+”的應用，可以提升企業(yè)中財務人員的管理水平，將其管理效率進行提升，還可以將企業(yè)中的不同因素進行整合，使其形成一個具有關聯(lián)性的有機整體，以此來推動現(xiàn)金流的管理能力以及管理效率。

（二）利用供應鏈金融

在互聯(lián)網金融的基礎上，又形成了一種新的供應鏈金融，這種金融形勢是將金融機構與第三方物流公司等其他機構進行聯(lián)合后，為企業(yè)的融資模式提供更多的靈活性。供應鏈金融中核心企業(yè)一般都是大中型企業(yè)，這種企業(yè)的資金較為雄厚，同時信用也是十分良好的，在經營發(fā)展的過程中也有著較強的承擔風險的能力[7]。上下游的企業(yè)都是一些中小型企業(yè)，這種企業(yè)都是圍繞著核心企業(yè)在開展業(yè)務的，這就使得中小企業(yè)與大中型企業(yè)之間有著大量的債務或者是業(yè)務之間的交流。

（三）建立全面的控制體系

在對現(xiàn)金流全面控制體系進行制定時，首先需要在資金循環(huán)的角度的對重的現(xiàn)金流成本進行控制[8]。在現(xiàn)在互聯(lián)網金融模式下，企業(yè)可以將資金隨時轉變成現(xiàn)金，這就導致現(xiàn)金的流速變快，現(xiàn)金流變化大，使得企業(yè)容易出現(xiàn)資金風險。企業(yè)可以從資金循環(huán)的角度對現(xiàn)金流風險進行管理，首先應對資金的占用成本進行合理的控制，降低企業(yè)資金在各個環(huán)節(jié)中的占比，其次對資金轉換成本進行控制，在對不同類型資金進行轉變時，企業(yè)需要支付不同比例的保證金、傭金或者利息，應將其費用控制在最低比例，最后企業(yè)還應對資金管理成本進行控制。中小企業(yè)在開展現(xiàn)金流管理工作時，應對互聯(lián)網金融模式進行應用，加強企業(yè)管理的信息化建設，將互聯(lián)網金融中的優(yōu)勢體現(xiàn)出來的，以此來緩解企業(yè)中現(xiàn)金流的風險。

結語：

綜上所述，在互聯(lián)網時代下，中小企業(yè)在經營的過程中應重視互聯(lián)網金融模式的應用，提升中小企業(yè)中現(xiàn)金流管理的水平。政府也開始重視互聯(lián)網金融模式的發(fā)展，已經頒布了相關文件，推動了互聯(lián)網金融的發(fā)展。中小企業(yè)在互聯(lián)網金融模式下提升了現(xiàn)金流管理效率，也促進了中小企業(yè)健康穩(wěn)定的發(fā)展。

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