王樹利

摘要：我國的農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展途徑比較多，目前已經(jīng)成為農(nóng)村地區(qū)在金融方面的主力部門。農(nóng)村商業(yè)銀行在聯(lián)系群眾方面做出了一定的貢獻(xiàn)，以此促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)獲得經(jīng)濟發(fā)展?；诖?，本文主要討論了農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險防范以及化解的策略。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行 金融風(fēng)險 防范 化解

農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展與農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展是具有直接關(guān)系的。大力發(fā)展農(nóng)村商業(yè)銀行，使其獲得更加優(yōu)質(zhì)的發(fā)展，能夠讓農(nóng)村經(jīng)濟也獲得一定的提升，這對于解決農(nóng)村信用社所面臨的風(fēng)險問題是極為重要的。目前農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險成因不僅包括自身因素，同時也包括一些社會外在因素，因而需要相關(guān)人員能夠做到不斷探索，從而使農(nóng)村商業(yè)銀行可以及時進(jìn)行防范，進(jìn)而化解其金融風(fēng)險問題。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險防范的必要性

農(nóng)商銀行在實際進(jìn)行轉(zhuǎn)型的時候面臨著極大的機遇，當(dāng)然也承擔(dān)著更大的風(fēng)險。風(fēng)險的類型是多種多樣的，全面地風(fēng)險防范讓農(nóng)商銀行風(fēng)險管理的能力提高，不但可以滿足監(jiān)管方面的需求，同時也可以讓農(nóng)商銀行核心競爭力有所提升，比較適合目前市場競爭的實際要求。

（一）滿足監(jiān)管要求

隨著很多新型資本協(xié)議方面的引入，農(nóng)商銀行改革也隨之獲得了更多的重視，而有關(guān)監(jiān)管部門給農(nóng)商銀行在改革方面提出的要求變得更加嚴(yán)格，風(fēng)險管理的種類也變得更具多樣化特征。甚至進(jìn)入了一個全面風(fēng)險的時代，農(nóng)商銀行如果不適當(dāng)?shù)靥岣咦约旱娘L(fēng)險管理能力，當(dāng)爆風(fēng)險爆發(fā)，很有可能會造成難以挽回的后果。

（二）提升核心競爭力

農(nóng)商銀行處在一個轉(zhuǎn)型發(fā)展方面非常關(guān)鍵的時期。應(yīng)該及時了解其中蘊含的風(fēng)險，并及時對其進(jìn)行管控。只有這樣，才能夠讓銀行的轉(zhuǎn)型和發(fā)展獲得更多的提高。農(nóng)商銀行如果想要繼續(xù)保持其有利地位，就必須要引入更加先進(jìn)、更加現(xiàn)代化的金融管理理念，有效地識別風(fēng)險計量風(fēng)險，盡量防止風(fēng)險所帶來的損失以及影響。提高核心競爭力，始終保持穩(wěn)定的經(jīng)營和發(fā)展。

（三）適應(yīng)市場競爭的需要

隨著我國的國有銀行以及一些股份制商業(yè)銀行在農(nóng)村市場不斷開發(fā)新的區(qū)域，一些商業(yè)大鱷也已經(jīng)在農(nóng)村市場擁有了一席之地。農(nóng)商銀行在農(nóng)村市場的壟斷地位，已經(jīng)基本被打破。而農(nóng)村的金融市場目前進(jìn)入了一個非常激烈的競爭時代，農(nóng)商銀行必須要建立起更加全面的風(fēng)險管理模式，對風(fēng)險進(jìn)行全覆蓋，才能夠真正適應(yīng)目前市場競爭的需求，處于不敗之地。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險形成現(xiàn)狀分析

由于歷史方面的原因和國內(nèi)其他銀行比起來，農(nóng)商銀行在全面風(fēng)險管理方面仍然存在一些難以解決的問題，主要表現(xiàn)為以下幾點：

（一）六個誤區(qū)

首先是片面論，覺得抓住內(nèi)控以及案防就是風(fēng)險管理，而事實上全面的風(fēng)險管理是在管理工作以及業(yè)務(wù)發(fā)展的整個過程當(dāng)中的。包括事前的識別，還有評估風(fēng)險以及事中的防控風(fēng)險，還有事后處理以及應(yīng)對風(fēng)險的整個過程。其中包括了信用風(fēng)險以及操作風(fēng)險等相關(guān)不同的風(fēng)險。抓住內(nèi)控以及抓住案防，只是對操作當(dāng)中的風(fēng)險進(jìn)行一定的管理。

其次就是消除論，覺得風(fēng)險的管理就是讓風(fēng)險消除，這樣的看法是比較片面也是比較極端的。風(fēng)險絕不可能被徹底消除或是徹底杜絕，但是風(fēng)險是可以被控制的。農(nóng)商銀行需要做的就是通過對機制的完善，使程序更加優(yōu)化來盡量避免風(fēng)險或者轉(zhuǎn)移風(fēng)險，讓風(fēng)險可以被控制在一個可以承受的范圍之內(nèi)。

再次就是對立論，覺得風(fēng)險的管理和業(yè)務(wù)的發(fā)展相互之間是對立的。在本質(zhì)方面，風(fēng)險的管理和業(yè)務(wù)的發(fā)展相互之間是相輔相成的。而風(fēng)險控制方面主要指的就是要讓業(yè)務(wù)發(fā)展，能夠提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，不能因為存在很多風(fēng)險就避免其發(fā)展，控制風(fēng)險的前提就是為了促使業(yè)務(wù)獲得發(fā)展，為了創(chuàng)造更可觀的利潤。業(yè)務(wù)發(fā)展必須要和風(fēng)險的管理相互匹配起來，才能夠獲得進(jìn)一步的發(fā)展。

四是無關(guān)論，覺得風(fēng)險的管理只是一些相關(guān)部門合規(guī)的操作。和別的部門或者員工是沒有關(guān)系的，風(fēng)險的管理其實并不只是一個部門的事情，而是所有的部門以及所有的干部和員工共同要解決的事情。每一個不同的部門以及員工都必須要充分的參與進(jìn)去。

五是輕視論，覺得風(fēng)險的管理是不可能會產(chǎn)生效益的，因此不必要投入過多的精力去經(jīng)營。有一些農(nóng)商銀行對風(fēng)險控制非常輕，是只是重視一些績效任務(wù)的考核，以及是否可以實現(xiàn)經(jīng)營的目標(biāo)。對業(yè)務(wù)可以獲得規(guī)范化的管理相對較為忽視。

六是事后論，認(rèn)為風(fēng)險管理是事后措施，后期補上就行。重事后，輕事前，往往在風(fēng)險已發(fā)生或已存在情況下采取補救措施，而對事前的防范和事中的控制不夠重視。

（二）五個基礎(chǔ)表現(xiàn)

一是比較缺乏素質(zhì)更高，且同時擁有風(fēng)險管理能力的專業(yè)人才。這些年來，農(nóng)商銀行雖然大量的招錄了一些應(yīng)屆的大學(xué)生，員工的素質(zhì)也有了比較明顯的提升。但在客觀上仍會受到歷史條件方面的制約，農(nóng)商銀行當(dāng)中的員工隊伍整體素養(yǎng)和國有股份制的商業(yè)銀行仍然存在很大的差距。特別是缺乏一些素質(zhì)更高的風(fēng)險管理專業(yè)類的人才。這在很大程度上會直接制約全面風(fēng)險管理體系方面的建設(shè)。

二是風(fēng)險管理工具和手段相對落后。目前雖然有很多微貸技術(shù)正在一些農(nóng)商銀行當(dāng)中試點運營，但是并沒有全面地推行開來，有很多農(nóng)商銀行的風(fēng)險管理手段相對是比較落后的。只是根據(jù)定性來進(jìn)行分析比較缺乏定量方面的分析。在進(jìn)行風(fēng)險管理的過程當(dāng)中，對貸款本來具有的各方面的特性以及在貸款運行過程當(dāng)中所存在的安全性進(jìn)行一定的分析。雖然類似的分析在進(jìn)行風(fēng)險管理的過程當(dāng)中極為重要，但是如果分析非常缺乏量化特征。就難以進(jìn)行風(fēng)險識別的度量，還有監(jiān)測等各方面對其進(jìn)行精確掌握。

三是相關(guān)系統(tǒng)建設(shè)比較滯后。全面的風(fēng)險管理必須要對風(fēng)險進(jìn)行定量識別以及監(jiān)測，因此農(nóng)商銀行必須具有比較完整的數(shù)據(jù)收集以及處理的系統(tǒng)。實際上柜員管理系統(tǒng)等相關(guān)系統(tǒng)并沒有完全建立起來，仍然有一些風(fēng)險點沒有被納入到系統(tǒng)管理當(dāng)中去，無法在技術(shù)上進(jìn)行及時并且有效的監(jiān)測和管理。風(fēng)險管理仍然存在很大的盲點。

四是風(fēng)險精細(xì)化管理程度不高。目前，農(nóng)商銀行實行的風(fēng)險管理較為粗放，未達(dá)到精細(xì)化程度。如信貸業(yè)務(wù)本身包含了多種風(fēng)險，這些風(fēng)險本應(yīng)分屬不同部門進(jìn)行管理，而實際上當(dāng)前還是僅僅依靠信貸部門進(jìn)行風(fēng)險管理。

五是基礎(chǔ)信息缺失、失真問題在一定范圍內(nèi)存在。全面進(jìn)行風(fēng)險管理是需要很多基礎(chǔ)類的信息，不然是很難充分的建立系管理模型的，也難以真正的掌握風(fēng)險暴露的具體程度。會缺乏基礎(chǔ)信息，或是面臨基礎(chǔ)信息失真等各方面的問題，這就會直接影響到風(fēng)險管理過程當(dāng)中決策是否科學(xué)的問題。

（三）四個機制表現(xiàn)

一是缺乏全面的風(fēng)險評估機制。當(dāng)前，農(nóng)商銀行的風(fēng)險評估都是為了信貸業(yè)務(wù)方面所涉及的，主要的評估指的就是信用風(fēng)險。一旦缺乏對市場的風(fēng)險以及利率等各方面的評估，那么對新業(yè)務(wù)的拓展就會缺乏風(fēng)險類的掌控;二是比較缺乏風(fēng)險控制方面的機制，面對新的市場環(huán)境以及新的監(jiān)管要求，農(nóng)商銀行原本的一些制度已經(jīng)很難適應(yīng)目前發(fā)展的實際需求。有很多制度是存在漏洞的，還有少數(shù)的制度缺乏可操作性。在經(jīng)營和發(fā)展過程當(dāng)中，有可能會產(chǎn)生問題和情況，避免有配套的制度安排，因此也很容易會導(dǎo)致風(fēng)險;三是缺乏合理的風(fēng)險分配機制。在實際經(jīng)營中，風(fēng)險部門與業(yè)務(wù)條線、分支機構(gòu)的職責(zé)邊界不清，尚未形成完整、科學(xué)、有效的風(fēng)險分配機制，在決策、管理、執(zhí)行和操作等不同層次，少數(shù)風(fēng)險還是不同程度地存在著職能的缺位、越位現(xiàn)象;四是缺乏科學(xué)的風(fēng)險預(yù)警機制。目前，一些農(nóng)商銀行還只能對數(shù)據(jù)進(jìn)行簡單的處理和簡單地預(yù)警分析，且被動式、形式化分析較多，主動性、預(yù)見性分析較少，尚未建立起系統(tǒng)科學(xué)的預(yù)警分析機制。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險防范和化解策略

（一）提高自身資本充足率

農(nóng)村商業(yè)銀行的股金主要是由社員股、個體戶股以及團(tuán)體股相互組合而成，如果想增加資產(chǎn)擴張股金，可以從以下幾方面進(jìn)行：首先要能夠擴大農(nóng)村商業(yè)銀行股東的數(shù)量，把傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)戶或者各級不同的農(nóng)戶與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，通過一定的渠道吸收到農(nóng)村商業(yè)銀行當(dāng)中。農(nóng)村商業(yè)銀行可以按照每個股東自身的實際情況，來制定相應(yīng)的股份起點，并且對于股金并不充足的股東，適當(dāng)?shù)膶㈤T檻降低，對情況相對優(yōu)秀股東在起點上可以在一定程度上有所提升。在進(jìn)行招資入股的時候，農(nóng)村商業(yè)銀行要能夠不斷地進(jìn)行宣傳，提高其宣傳的范圍，同時也要明確持股人的各項權(quán)益，比如選舉權(quán)或者分紅權(quán)等，予以提升投股人的積極性，從而使資本得以擴充。

（二）提升盈利水平

為了能夠讓農(nóng)村商業(yè)銀行抗風(fēng)險的能力有所提高，首先就要讓盈利水平提升。需要國家能夠在稅收的方面給予其更多的支持，同時盡量降低農(nóng)村商業(yè)銀行的稅收，使農(nóng)村商業(yè)銀行整體盈利水平可以獲得全面提升。其次在政策方面也需要能夠擴大農(nóng)村商業(yè)銀行服務(wù)的范圍，使用一定的方式讓服務(wù)質(zhì)量提高，盡量擴張農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)濟的來源。農(nóng)村商業(yè)銀行也要能夠提升內(nèi)部管理力度，盡量做到讓顧客更加滿意，同時也要獲得更多顧客的支持，在根本上能夠讓自身的資金儲存率獲得提高。

（三）治理誠信問題

對歷史所遺留的一些問題，以及政治方面存在的不良因素，農(nóng)村商業(yè)銀行需要盡量克服，而且對主要虧損的原因，也要能夠從根本上處理不良貸款問題。對農(nóng)村商業(yè)銀行在脫鉤之前，農(nóng)業(yè)銀行所強加的不良貸款，農(nóng)村商業(yè)銀行必須要能夠分清責(zé)任，并且本著共同解決的原則，把這些風(fēng)險貸款與農(nóng)業(yè)銀行相互劃清責(zé)任之后，予以立刻解決。國家也需要在財政等方面給予農(nóng)村商業(yè)銀行一些資助，國家對之前所開辦的保值儲蓄業(yè)務(wù)，也應(yīng)當(dāng)能夠進(jìn)行一定的貼補支出，并且對農(nóng)村商業(yè)銀行的支出貼補，政府也需要能夠給予更加重視。

（四）構(gòu)建全面風(fēng)險管理文化

農(nóng)商銀行的在經(jīng)營過程當(dāng)中產(chǎn)生的風(fēng)險，不僅僅在貸款業(yè)務(wù)有所體現(xiàn)，同時在各個不同的領(lǐng)域都有所表現(xiàn)。不但在決策領(lǐng)域能夠起到影響作用，同時在基層的很多操作過程當(dāng)中也會造成一定的影響。所以，無論是高管還是普通員工，對農(nóng)商銀行在經(jīng)營過程當(dāng)中的風(fēng)險進(jìn)行管理也是非常重要的。其中包含有三個不同的方面，首先就是全業(yè)務(wù)管理，也就是要將風(fēng)險管理能夠在整個業(yè)務(wù)經(jīng)營的方面有所囊括。全方面地樹立起風(fēng)險管理的理念，把風(fēng)險管理的要求當(dāng)做是經(jīng)營過程當(dāng)中的最底線。其次是全程進(jìn)行監(jiān)控，就是要將風(fēng)險管理能夠始終貫穿于業(yè)務(wù)當(dāng)中去，對全程進(jìn)行監(jiān)督，如果產(chǎn)生了風(fēng)險，要能夠比較嚴(yán)格地根據(jù)其規(guī)定，進(jìn)行責(zé)任方面的追究。再次是全員參與，主要指的就是要讓風(fēng)險管理制度有所強化，營造出一個用制度來管人和管事的氛圍，使工作人員能夠參與到風(fēng)險管理當(dāng)中去，并且要能夠通過激勵、約束等，進(jìn)行管理的傳播以及滲透。

（五）建設(shè)風(fēng)險管理相關(guān)機制

在制度方面，要能夠始終堅持內(nèi)部控制，始終以堅持制度為基本要求。按照銀監(jiān)部門的相關(guān)監(jiān)管要求，以及業(yè)務(wù)發(fā)展的實際需要，對制度以及相關(guān)管理辦法要能夠進(jìn)行全面的清理和評價。對一些不完整的地方要有所補充，對于一些有缺失的地方要能夠及時發(fā)現(xiàn)，對于一些已經(jīng)過時的地方要及時對其進(jìn)行修訂，同時要盡量覆蓋所有的部門以及崗位，建立起一個杜絕管理出現(xiàn)斷層，以及控制風(fēng)險盲區(qū)方面的長效機制。要能夠檢查防線，并且始終堅持全覆蓋以及高頻率的總體要求，通過自查以及抽查等各種不同的方式，充分地發(fā)揮出審計部門、風(fēng)險管理部門、合規(guī)管理部門以及業(yè)務(wù)部門等各方面的職能作用。盡量加大對各個業(yè)務(wù)以及環(huán)節(jié)方面的檢查力度以及頻率，把風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)。同時也要控制防線，盡量建立起一個更加完善的風(fēng)險預(yù)警機制，按月來對經(jīng)營管理以及財務(wù)收支、資產(chǎn)管理等方方面面進(jìn)行定量和定性分析，對各類風(fēng)險進(jìn)行有效識別、計量和監(jiān)測，努力實現(xiàn)由信用風(fēng)險當(dāng)做重點，逐漸朝著流動性風(fēng)險等各種不同的風(fēng)險相互為一體的綜合性管理轉(zhuǎn)化。

（六）提升全面風(fēng)險管理水平

要能夠?qū)嵤┮粋€更加全面的風(fēng)險管理，必須要建立起一個更具有集中化特征的數(shù)據(jù)庫，使用比較規(guī)范的技術(shù)，建立起一個比較全面的風(fēng)險計量以及管理的體系。這些都和信息網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)應(yīng)用以及電子化設(shè)施的應(yīng)用是分不開的。要能夠積極地引入，并且借鑒國內(nèi)外一些比較先進(jìn)的金融機構(gòu)的風(fēng)險管理的技術(shù)以及手段，同時要盡量加強信息科技以及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，使自身的風(fēng)險管理建設(shè)能夠有所提速，同時也讓技術(shù)水平能夠提高。積極地引入一些大數(shù)據(jù)的理念，建立起一個將柜員管理系統(tǒng)等各方面業(yè)務(wù)系統(tǒng)為一體的系統(tǒng)，同時對各個不同的風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，使風(fēng)險管理更加全面、精細(xì)，防止各種不同的風(fēng)險發(fā)生。

（七）加快風(fēng)險管理人才隊伍建設(shè)

在培育農(nóng)商銀行的風(fēng)險管理文化時，要能夠始終堅持人才是第一資源的概念，通過各種不同的渠道建立人才隊伍，奠定人才基礎(chǔ)，重視人才教育。同時要展開更加先進(jìn)的培訓(xùn)，使工作人員管理理念有所提高，注重管理意識，提升工作技能以及職業(yè)素養(yǎng)，使風(fēng)險管理理念能夠落實在每一項工作當(dāng)中。

五、結(jié)束語

綜上所述，目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行正在處于改革的關(guān)鍵時期，對農(nóng)村商業(yè)銀行當(dāng)中經(jīng)常會存在的經(jīng)營風(fēng)險必須要進(jìn)行及時解決，農(nóng)村商業(yè)銀行是一種合作性的機構(gòu)。其中涉及到很多家庭的實際利益，農(nóng)村商業(yè)銀行需要獲得更多發(fā)展，則必須要提升內(nèi)部管理力度以及顧客的滿意度，國家也應(yīng)當(dāng)給予進(jìn)行一定的政策支持，從而使農(nóng)村商業(yè)銀行資金儲存力度得以有效提升，同時也促進(jìn)其抗風(fēng)險的能力獲得全面提高。

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作者單位：翁牛特旗農(nóng)村信用聯(lián)社