楊興強(qiáng)

【摘要】隨著社會經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型升級，合規(guī)理念受到了社會各界的廣泛關(guān)注和應(yīng)用，成為了目前銀行業(yè)談?wù)摰闹饕掝}。在我國，大部分商業(yè)銀行都建立了合規(guī)部門，農(nóng)村商業(yè)銀行也認(rèn)識到了合規(guī)建設(shè)的重要性，并逐漸開始采用現(xiàn)代化的銀行合規(guī)管理模式。本文根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)建設(shè)的發(fā)展現(xiàn)狀以及遇到的問題展開了深入探究，并提出了建議性的解決措施。

【關(guān)鍵詞】合規(guī)理念 農(nóng)村商業(yè)銀行 合規(guī)建設(shè)

銀行合規(guī)建設(shè)是指銀行在各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，要符合各級監(jiān)管部門制定的規(guī)定、銀行內(nèi)部的規(guī)章制度以及國家相應(yīng)的法律法規(guī)等。合規(guī)究其根源來說是一種文化理念，針對銀行的合規(guī)文化來講，具體包括合規(guī)管理制度、合規(guī)價(jià)值體現(xiàn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、合規(guī)的相應(yīng)理念、合規(guī)經(jīng)營機(jī)制等等，商業(yè)銀行越來越注重合規(guī)文化的建設(shè)在于提高職工對業(yè)務(wù)掌握的熟練程度，進(jìn)而可以采取一種正常的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法。崗位工作要著重于對合規(guī)操作的推進(jìn)，以合規(guī)來規(guī)范銀行經(jīng)營活動(dòng)的行為。

一、現(xiàn)階段農(nóng)商行合規(guī)建設(shè)的現(xiàn)狀以及存在的問題

（一）農(nóng)商行合規(guī)建設(shè)的現(xiàn)狀

目前來講，農(nóng)商行在合規(guī)文化的建設(shè)中屬于起步階段，面臨著較大的挑戰(zhàn)。我國農(nóng)村商業(yè)銀行，首先就外圍的具體環(huán)境而言，銀監(jiān)會對于各個(gè)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度越來越大，并且向著規(guī)范性以及全面性的方向發(fā)展。社會群眾對于銀行的輿論監(jiān)督熱議的越來越激烈，針對銀行合規(guī)管理制度的舉報(bào)投訴不斷增加。其次，就銀行內(nèi)部的規(guī)章制度來看，主要體現(xiàn)以下幾點(diǎn)：第一，農(nóng)村商業(yè)銀行的管理制度仍然不夠完善，對于合規(guī)文化的認(rèn)知仍然不夠，合規(guī)的自覺性、主動(dòng)性不夠強(qiáng)烈，管理觀念相對落后；第二，農(nóng)村商業(yè)銀行在整體控制能力上仍然處于弱勢地位，執(zhí)行力度不夠強(qiáng)硬；第三，農(nóng)村商業(yè)銀行其內(nèi)部系統(tǒng)的建設(shè)工作發(fā)展不夠完善，在內(nèi)部監(jiān)管上存在著較多的障礙；第四，農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部控制信息方面的交流不夠，或者溝通不夠順暢，在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)以及報(bào)告案件的處理上仍然需要改進(jìn)。

（二）農(nóng)商行合規(guī)建設(shè)的存在的問題

農(nóng)商行在進(jìn)一步擴(kuò)展以及發(fā)展的過程中，不斷引進(jìn)新的管理方式，其中對于合規(guī)建設(shè)管理中仍然存在諸多問題。

第一，農(nóng)商行對于合規(guī)文化的建設(shè)意識薄弱。目前，大多數(shù)銀行的職工對于合規(guī)建設(shè)的認(rèn)識比較淺，導(dǎo)致這種現(xiàn)象的主要原因在于銀行的領(lǐng)導(dǎo)者并沒有意識到銀行職工的合規(guī)經(jīng)營管理對于銀行發(fā)展的重要影響，單純的考慮到利益最大化的問題，嚴(yán)重忽略了合規(guī)文化的建設(shè)與合規(guī)文化的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避等。領(lǐng)導(dǎo)的不重視自然導(dǎo)致銀行職工也忽略了合規(guī)文化建設(shè)的重要性，直接阻礙了銀行更好的發(fā)展。

第二，農(nóng)商行對規(guī)章制度建設(shè)不重視。一部分農(nóng)村商業(yè)銀行在制定規(guī)章制度的初期，采取武斷的方式方法，一步到位，導(dǎo)致規(guī)章制度制定的不完善，完成制度建設(shè)相對落后，拖延了銀行活動(dòng)更好的開展。導(dǎo)致這種現(xiàn)象的重要原因是銀行的管理機(jī)構(gòu)并沒有進(jìn)行全方位的市場調(diào)查，在嚴(yán)重缺乏現(xiàn)代化市場競爭意識的情況下，就潦草制定規(guī)章制度，對于存在的問題沒有進(jìn)行及時(shí)處理，缺乏對領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的重要認(rèn)識，以敷衍的態(tài)度對待工作。

第三，農(nóng)商行制度執(zhí)行力度不夠。一部分農(nóng)商行將銀行的主要目標(biāo)都放在了對業(yè)務(wù)的擴(kuò)展，忽略了合規(guī)管理的重要性和必要性，銀行管理部門認(rèn)為銀行最重要的就是完成規(guī)定的考核任務(wù)以及階段性的經(jīng)營目標(biāo)。還有一部分銀行管理人員沒有做好相應(yīng)的事前預(yù)防工作，在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的情況下才開始采取控制措施，產(chǎn)生了不必要的麻煩。此外，一些農(nóng)村商業(yè)銀行在整體的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工作中，對中上層的領(lǐng)導(dǎo)管理約束力度不夠，只重視對基層職工的管理，導(dǎo)致銀行的整體規(guī)范不夠嚴(yán)謹(jǐn)。

第四，農(nóng)商行缺少合規(guī)建設(shè)計(jì)劃。大部分的農(nóng)村商業(yè)銀行在合規(guī)文化的進(jìn)程中，只單純的制定一些期限較短的計(jì)劃或者有關(guān)宣傳活動(dòng)以及培訓(xùn)類的計(jì)劃，常常忽略計(jì)劃的具體實(shí)施。有一小部分銀行甚至沒有制定合規(guī)文化建設(shè)的目標(biāo)，通常情況下，銀行工作的開展以及未來的發(fā)展就不能與合規(guī)建設(shè)同步，導(dǎo)致大量的人力、物力、財(cái)力的浪費(fèi)，合規(guī)計(jì)劃根本無法實(shí)施，最后會變成一種擺設(shè)。

第五，農(nóng)商行合規(guī)建設(shè)工作考核不夠科學(xué)。現(xiàn)階段，大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的具體考核制度發(fā)展不夠完善，一般情況下，只重視銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，缺少合規(guī)建設(shè)的具體內(nèi)容與措施，甚至逐漸將合規(guī)轉(zhuǎn)型為懲罰制度。農(nóng)村商業(yè)銀行這種只重視銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營，忽略合規(guī)建設(shè)的行為導(dǎo)致銀行職工對合規(guī)建設(shè)工作的不重視，基層職工也開始將工作重心放在業(yè)務(wù)經(jīng)營上，無視合規(guī)建設(shè)的重要性，對合規(guī)文化建設(shè)工作的管理造成了阻礙。

二、優(yōu)化當(dāng)前農(nóng)商行合規(guī)建設(shè)的有效措施

（一）加大合規(guī)建設(shè)工作的宣傳力度

農(nóng)村商業(yè)銀行要加強(qiáng)對宣傳工作的重視，加大宣傳力度，運(yùn)用不同的宣傳方式方法，針對不同崗位的員工要相應(yīng)的采用不同的宣傳方式，強(qiáng)化對他們的培訓(xùn)。并且要拓寬宣傳的渠道，從銀行職工各自的實(shí)際情況和特點(diǎn)出發(fā)，制定相應(yīng)的目標(biāo)計(jì)劃，將合規(guī)建設(shè)的信息以更好的方式傳達(dá)出去，加強(qiáng)職工對于合規(guī)理念、責(zé)任理念、問責(zé)意識的認(rèn)識。

（二）要以正確的合規(guī)價(jià)值理念促進(jìn)發(fā)展

合規(guī)價(jià)值理念是商業(yè)銀行職工必須具備的思想理念，是銀行從業(yè)人員綜合素質(zhì)的核心體現(xiàn)。銀行以追求經(jīng)濟(jì)效益為經(jīng)營理念的組織機(jī)構(gòu)來講，職工的素質(zhì)直接關(guān)系其整體發(fā)展，如果職工忽略了合規(guī)的重要性，不能以合規(guī)為職業(yè)的指引方向，銀行就不能正常合理的運(yùn)營，就會造成運(yùn)營上存在障礙。

現(xiàn)階段，農(nóng)商銀行對于職工的具體績效考核的重點(diǎn)工作，就是對其日常工作中經(jīng)營業(yè)績考核，對于合規(guī)的考核也基本略過，主要表現(xiàn)在對于風(fēng)險(xiǎn)管理的方面上工作不到位。銀監(jiān)會曾經(jīng)提出，合規(guī)工作的有效開展有利于減少因監(jiān)管對其相應(yīng)的處罰以及由于法律糾紛導(dǎo)致的財(cái)物損失的發(fā)生，并且可以加強(qiáng)商業(yè)銀行整體的持續(xù)競爭力，進(jìn)而樹立起良好的企業(yè)形象。所以，農(nóng)商行合規(guī)建設(shè)的管理應(yīng)該作為經(jīng)營發(fā)展中的重點(diǎn)工作，并將其列入銀行職工績效考核制度中，對于虛假行為要嚴(yán)重打壓并且處罰，對于內(nèi)部控制管理水平較高、發(fā)展質(zhì)量相對優(yōu)良的職工要進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，銀行內(nèi)部都要提高對合規(guī)建設(shè)對促進(jìn)銀行發(fā)展的重視，進(jìn)而形成一種較為科學(xué)合理化的管理體制。

（三）加大合規(guī)建設(shè)的執(zhí)行力度

參照發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，要逐漸提升銀行內(nèi)部職工合規(guī)建設(shè)的執(zhí)行力度，確保制度的有效進(jìn)行。要建立健全有效的激勵(lì)機(jī)制、長遠(yuǎn)的合規(guī)檢查機(jī)制、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)機(jī)制和強(qiáng)悍有力的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制等四大機(jī)制，為銀行合規(guī)建設(shè)工作提供強(qiáng)而有力的支持。農(nóng)村商業(yè)銀行對于合規(guī)建設(shè)工作的開展要借鑒外國的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。第一，農(nóng)村商業(yè)銀行要建立一套科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制，使職工能夠遵守章法制度，有助于規(guī)范員工的具體行為，并且要將最終的評價(jià)結(jié)果以及內(nèi)部控制的整體效果作為最后的考核標(biāo)準(zhǔn)，與職工的薪酬和職稱評定掛鉤考核。第二，在進(jìn)行合規(guī)建設(shè)工作的具體檢查中，要注重對崗位具體操作的各個(gè)環(huán)節(jié)以及業(yè)務(wù)全過程進(jìn)行全面管理，不能留有任何盲區(qū)，要定期對職工規(guī)章制度的執(zhí)行情況以及對法律法規(guī)遵守情況進(jìn)行檢查，保證各項(xiàng)規(guī)章制度以及法律法規(guī)的執(zhí)行都能進(jìn)行合規(guī)性的檢查與評定，保證每一項(xiàng)規(guī)章制度以及法律法規(guī)都能得到有效性的執(zhí)行。第三，要建立健全合理的合規(guī)問責(zé)機(jī)制，對于不按規(guī)章制度行事造成風(fēng)險(xiǎn)的管理人員進(jìn)行處罰。要建立誠信檢查機(jī)制，積極鼓勵(lì)職工對違反規(guī)定操作的行為及時(shí)舉報(bào)。第四，對合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)管理以及制度的不足之處要進(jìn)行嚴(yán)格審計(jì)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)隱患的具體案例來處理督促相關(guān)制度的合理化落實(shí)，進(jìn)而確保內(nèi)控機(jī)制的順利運(yùn)行。

（四）建立有效的合規(guī)管理制度

合規(guī)文化建設(shè)工作的根本是合規(guī)管理制度的有效建立，想要促進(jìn)業(yè)務(wù)和安全的共同發(fā)展，各大農(nóng)商行就要建立統(tǒng)一的合規(guī)制度，在滿足法律法規(guī)的相關(guān)要求的同時(shí)，還要與銀行內(nèi)部的各項(xiàng)工作相輔相成，并且要逐漸與各崗位的運(yùn)行機(jī)制結(jié)合，形成以管理系統(tǒng)、銀行監(jiān)控評價(jià)系統(tǒng)、運(yùn)行機(jī)制、責(zé)任機(jī)制等多元化的管理平臺。就安全角度而言，一方面要確保銀行內(nèi)部的各類運(yùn)行活動(dòng)都可以規(guī)范操作，并且能夠?qū)⑺械囊?guī)范性章程進(jìn)一步落實(shí)到實(shí)際的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)當(dāng)中。另一方面，要進(jìn)一步建立后評價(jià)機(jī)制，對制度后期的執(zhí)行情況要進(jìn)一步跟進(jìn)了解，并且根據(jù)商業(yè)銀行具體運(yùn)行情況進(jìn)行改進(jìn)，對新出現(xiàn)的問題及時(shí)采取有效措施進(jìn)行調(diào)整，避免舊制度向新制度過渡中出現(xiàn)問題。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來講，首先，合規(guī)的規(guī)定要能夠及時(shí)有效的折射出銀行相關(guān)的經(jīng)濟(jì)效益的具體需求，以及農(nóng)村商業(yè)銀行為地方經(jīng)濟(jì)、市民群眾、中小型企業(yè)服務(wù)的具體定位性要求。其次，合規(guī)中的規(guī)定要和監(jiān)管機(jī)制的具體要求、相應(yīng)的法律法規(guī)、以及商業(yè)銀行本身的組織性機(jī)構(gòu)、銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)活動(dòng)、激勵(lì)性機(jī)制和績效性考核標(biāo)準(zhǔn)等要相輔相成，并且要依據(jù)環(huán)境的改變對其進(jìn)行動(dòng)態(tài)式的調(diào)整。

三、結(jié)束語

綜上所述，完善合規(guī)體系建設(shè)，對于農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展至關(guān)重要，想要實(shí)現(xiàn)合規(guī)建設(shè)的管理工作，就要經(jīng)歷長期的實(shí)踐。所以，農(nóng)村商業(yè)銀行要意識到合規(guī)建設(shè)的重要性以及價(jià)值體現(xiàn)，通過分析合規(guī)建設(shè)中存在的具體問題，并且制定相應(yīng)的方案進(jìn)行改進(jìn)以及調(diào)整，結(jié)合銀行職工的實(shí)際情況進(jìn)行合規(guī)管理，逐漸改變職工的思想觀念以及員工的整體素質(zhì)，強(qiáng)化合規(guī)文化的具體建設(shè)，推動(dòng)銀行的有效發(fā)展。

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