摘 要：在現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展過程中發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，它在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和解決就業(yè)問題等方面都具備強(qiáng)大的作用。小微企業(yè)具有著其他中大企業(yè)而沒有的活力與新動(dòng)態(tài)，為推動(dòng)我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和促進(jìn)我國(guó)社會(huì)和諧穩(wěn)定作出了很大的貢獻(xiàn)。但是由于受國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)環(huán)境經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，訂單減少，成本上升的影響，我國(guó)的小微企業(yè)發(fā)展面臨的困難重重，特別是融資的問題成為小微企業(yè)來發(fā)展的巨大瓶頸。文章從我國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀入手，挖掘小微企業(yè)融資難的問題及原因，提出科學(xué)性系統(tǒng)性的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);融資;信用擔(dān)保;民間資本;監(jiān)管

一、相關(guān)概念介紹

（一）小微企業(yè)的概念

小微企業(yè)的概念首先是由著名的經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出來的，他指出“小微企業(yè)又可以統(tǒng)稱為小企業(yè)、家庭式企業(yè) 、微型企業(yè)或個(gè)體工商戶企業(yè)”。早在2011年6月，我國(guó)發(fā)布了一篇《中小企業(yè)劃行標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》的文章，這是由我國(guó)工業(yè)和信息部等四部分共同聯(lián)合發(fā)表的，這明確規(guī)定了小微企業(yè)在2011年10月我國(guó)國(guó)務(wù)院總理溫家寶主持并召開的國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，對(duì)小微企業(yè)的發(fā)展十分重視，鼓勵(lì)要求大家支持小微企業(yè)，并給與一定的優(yōu)惠政策。它在會(huì)議中指出，小微企業(yè)的新鮮活力在推動(dòng)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)科技創(chuàng)新、解決就業(yè)問題和推動(dòng)社會(huì)和諧穩(wěn)定等方面都具有不可代替的作用。

（二）企業(yè)融資的概念

企業(yè)融資從狹義上是指“以企業(yè)為主體來籌集資金的一種行為與過程，企業(yè)會(huì)根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、資本的擁有量和企業(yè)未來發(fā)展前景，會(huì)采取一定的方式來通過科學(xué)的決策籌集企業(yè)所需的資金。企業(yè)融資從廣義上是指“貨幣資金的整合，企業(yè)會(huì)采取一定的方式在社會(huì)金融市場(chǎng)中籌集所需要的資金或向外出借資金的一種行為方式”。內(nèi)源融資和外源融資這兩個(gè)方式是企業(yè)取得資金來源的重要渠道，其中內(nèi)源融資是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過程中所獲得的資金和企業(yè)本身所具有的成本的兩者累積，外源融資也是企業(yè)資金來源的重要組成部分。

二、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

在小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展過程中，盡管絕大多數(shù)的小微企業(yè)的資金通過其內(nèi)部融資而積累，但是利潤(rùn)率和積累期的的影響 ，導(dǎo)致內(nèi)部融資對(duì)小微企業(yè)的幫助還是有限的。根據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)融資來源于內(nèi)部融資的約占26%，而在這個(gè)比例中，小微企業(yè)的所占的比例更高。小微企業(yè)的發(fā)展資金大約在70%以上來源于自籌，銀行貸款占比不到20%。由于銀行的貸款業(yè)務(wù)主要集中于中大企業(yè) ，并且一些 “爭(zhēng)貸”的行為存在在中企業(yè)，但是小微企業(yè)卻又恰恰相反，存在著“借貸”的現(xiàn)象。雖然近年來政府退出了中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，但是由于它的成本較大，門檻較高，使得小微企業(yè)想要上市融資成為了中奢望。在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較好的地區(qū)，民間資本比較豐富，一些地方的民間借貸市場(chǎng)相對(duì)較活躍，并且儲(chǔ)蓄率又高，這些非正式的融資渠道雖然能滿足小微企業(yè)的資金需求，但是由于這些非正式渠道的不規(guī)范性，其風(fēng)險(xiǎn)性也較高。

三、小微企業(yè)融資難原因

（一）從小微企業(yè)自身層面分析

目前我國(guó)的融資體系與金融機(jī)制對(duì)小微企業(yè)幫助的渠道，使小微企業(yè)舉步維艱。下游產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品容易滯銷導(dǎo)致企業(yè)不能從中獲取利潤(rùn)然而下游產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品銷售快導(dǎo)致原材料不斷上漲也導(dǎo)致利潤(rùn)直線下降，從而導(dǎo)致小微企業(yè)迫切需要融資的支持。

1、企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小。目前的小微企業(yè)往往都是以一些民營(yíng)企業(yè)和家族企業(yè)為主，相對(duì)而言這些形式的小微企業(yè)對(duì)抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)來說比較弱，嚴(yán)重缺乏硬件建設(shè)的投資，一般的管理領(lǐng)域主要是以租賃為主，工廠和設(shè)備都不足以作為貸款的抵押物品、沒有土地證書、信貸資金嚴(yán)重不足。另外，這些形式的小微企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)相對(duì)可能比較弱后、科技含量不高。生產(chǎn)出的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一不多元化，容易受到市場(chǎng)的宏觀調(diào)控影響。在經(jīng)濟(jì)低迷的時(shí)候容易產(chǎn)生一些問題如貨貸危機(jī)、市場(chǎng)危機(jī)。最后，小微企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制的不完善，決策的不準(zhǔn)確從而不能很好的處理這些風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)導(dǎo)致企業(yè)的落敗，生命周期短。

2、信息不健全。第一，小微企業(yè)往往都是以一些民營(yíng)企業(yè)和家族企業(yè)創(chuàng)辦的，因此企業(yè)的管理風(fēng)格也會(huì)受到企業(yè)管理者的影響。因此大部分的企業(yè)未能建立符合現(xiàn)代市場(chǎng)體系的制度，未能準(zhǔn)確的做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在遇到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，大多數(shù)的決策都是由企業(yè)管理者決定，嚴(yán)重缺乏決策的客觀性。第二，小微企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)人員的要求相對(duì)低，對(duì)財(cái)務(wù)的規(guī)章制度建設(shè)不全面，從而不能做出能夠真實(shí)反應(yīng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表，因此導(dǎo)致企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表可信度低。第三，由于一些小微企業(yè)的管理人員未能經(jīng)過專業(yè)的培訓(xùn)，從而很容易產(chǎn)生漏洞導(dǎo)致會(huì)經(jīng)常出現(xiàn)拖欠供應(yīng)商貨款以及銀行貸款的問題，導(dǎo)致企業(yè)的信用下降。

（二）從金融機(jī)構(gòu)層面分析

我國(guó)的銀行體系高度集中，中小金融機(jī)構(gòu)，特別是民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢，信用評(píng)價(jià)低及擔(dān)保機(jī)制不完善，運(yùn)營(yíng)管理上還存在著缺陷。

1、銀行準(zhǔn)入門檻高。一些銀行寧可將資金借給有實(shí)力的大企業(yè)也不愿意借給小微企業(yè)，金融市場(chǎng)往往不重視小微企業(yè)，嫌其經(jīng)濟(jì)收益低無中大企業(yè)收益快、收益高。因此當(dāng)下的金融市場(chǎng)無法直接了當(dāng)?shù)姆从吵鲂∥⑵髽I(yè)的真正市場(chǎng)價(jià)值。每個(gè)小微企業(yè)都有著自己的特點(diǎn)，需求也會(huì)不一樣。小微企業(yè)的融資需求如此巨大，差異化的程度也很高，銀行的能力有限，不能完全適應(yīng)與滿足小微企業(yè)活躍的經(jīng)營(yíng)發(fā)展方式。銀行會(huì)優(yōu)先去選擇與中大企業(yè)的合作，然而忽略了小微企業(yè)，從而就會(huì)產(chǎn)生小微企業(yè)的融資難的問題。

2、銀行和小微企業(yè)信息不對(duì)稱。小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中的財(cái)務(wù)狀況只有企業(yè)管理人才清楚，信息的透明度以及其的可靠性往往不高。銀行對(duì)小微企業(yè)的信息來源相對(duì)較少，不能完完全全的理解企業(yè)的本身狀況，處于單向弱勢(shì)地位。銀行擁有者議價(jià)能力和信貸政策的優(yōu)勢(shì)，但企業(yè)對(duì)此觀念往往不強(qiáng)，無法正確的解讀，還有可能是是因?yàn)殂y行的一些信息的傳播力度不夠打?qū)е缕髽I(yè)與銀行的信息不對(duì)稱。小微企業(yè)受到企業(yè)的原本資產(chǎn)規(guī)模大小以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的影響，使得小微企業(yè)的信用評(píng)估往往不準(zhǔn)確，又因?yàn)橐恍┿y行和評(píng)估公司沒有相融合，從而導(dǎo)致小微企業(yè)的信用等級(jí)評(píng)估不準(zhǔn)確，很難成為銀行的信貸對(duì)象。

（三）從政策層面分析

1、政策性歧視依然存在。對(duì)于其他的一些發(fā)達(dá)國(guó)家來說，我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)較晚，并且在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中我國(guó)對(duì)民生行業(yè)的投入力度相對(duì)較大，使得有限的資源無法投入到小微企業(yè)的發(fā)展中，最終小微企業(yè)無法享受到國(guó)家已經(jīng)政府提供的優(yōu)惠服務(wù)以及一些政策，金融機(jī)構(gòu)的門檻較高，讓有些小微企業(yè)望而止步，使得融資難上加難。

2、信用擔(dān)保體系作用有限

小微企業(yè)的貨代難題基本上都出現(xiàn)在信用擔(dān)保方面。擔(dān)保業(yè)中法律法規(guī)的不夠全面，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不夠完善，從而導(dǎo)致眾多小微企業(yè)的貸款方面無法給予擔(dān)保保障服務(wù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不夠壯大，服務(wù)水平相對(duì)低下，資金來源少。而抵押方面往往沒有想象中的那么容易，抵押評(píng)估需要很多道手續(xù)。貸款所需要的環(huán)節(jié)眾多，牽涉到的部門也不會(huì)少，因此貸款所產(chǎn)生的費(fèi)用也不低，使得眾多的小微企業(yè)不能順利完成，加大了小微企業(yè)的融資難題。

四、解決小微企業(yè)融資難的對(duì)策

（一）提升企業(yè)管理水平

隨著社會(huì)的進(jìn)步，小微企業(yè)在發(fā)展過程中已經(jīng)過了依賴勞動(dòng)力和低工資的消費(fèi)時(shí)代，小微企業(yè)通過多種融資方式來籌資，需要做到以下幾點(diǎn)。首先，自我積累機(jī)制的建立。企業(yè)首先需要建立可新來的行為規(guī)范，從企業(yè)自身的資本信用度上著手，這是有效建立自我積累機(jī)制的前提。其次，轉(zhuǎn)變企業(yè)的驅(qū)動(dòng)方式，使得企業(yè)本從要素驅(qū)動(dòng)而向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)變，從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，這就需要不斷地調(diào)整企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而將企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力提升上來。第三，企業(yè)始終不能不能忘記要?jiǎng)?chuàng)新，有自己獨(dú)到的創(chuàng)新能力，從而能夠發(fā)展自主品牌，打造企業(yè)的品牌形象。最后，小微企業(yè)在招聘中選擇專業(yè)的財(cái)務(wù)人員，并且能夠做出符合規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表，講究誠(chéng)信，獲得銀行的信任這樣才能擁有多種融資渠道的能力。

（二）創(chuàng)新金融產(chǎn)品拓寬融資渠道

1、加大對(duì)小微企業(yè)的扶持力度。國(guó)商業(yè)銀行需要多設(shè)立信貸服務(wù)，加大對(duì)小微企業(yè)的貸款力度。不同的信貸機(jī)構(gòu)以及銀行對(duì)小微企業(yè)的發(fā)展加強(qiáng)扶持力度，扶持的同時(shí)也能壯大自身的能力，相互合作共同發(fā)展。完善信用評(píng)估體系，根據(jù)小微企業(yè)的發(fā)展的各個(gè)階段分析出小微企業(yè)的信用狀況。不能因小微企業(yè)剛起步，而直接否決對(duì)其的扶持。不同階段因有不同的服務(wù)。加強(qiáng)各接觸信貸服務(wù)人員的素質(zhì)以及業(yè)務(wù)考核制度，不能投機(jī)取巧，歧視一些發(fā)展相對(duì)緩慢的小微企業(yè)，多培訓(xùn)業(yè)務(wù)的綜合處理能力。

2、努力創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式。由于小微企業(yè)的數(shù)量眾多，行業(yè)與行業(yè)之間的分散性又大，以及銀行的貸款手續(xù)復(fù)雜，抵押程序多，銀行在信用評(píng)估中對(duì)小微企業(yè)的認(rèn)識(shí)還不夠準(zhǔn)確，導(dǎo)致眾多小微企業(yè)無法申請(qǐng)到信貸服務(wù)。有些小微企業(yè)雖然成功的申請(qǐng)到了銀行的信貸服務(wù)，但是貸款周期往往很多，是的小微企業(yè)剛剛使用貸款有一定成效的時(shí)候只能無奈的把貸款還給銀行，導(dǎo)致小微企業(yè)剛有起色又遇難題。因此銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)因?qū)Σ煌貐^(qū)不同發(fā)展階段的小微企業(yè)制定出不同的更加合理的信貸體系，能更好的適應(yīng)小微企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，使得小微企業(yè)不再是小微企業(yè)。

3、借助民間資本解決小微企業(yè)融資難。隨著我國(guó)人民生活水平的提高，民間資本量充足，并且發(fā)展起來又很快，因此在解決小微企業(yè)融資難的問題上，能夠通過借助民間資本來得以解決。又因?yàn)橐恍┟耖g資本是小額貸款公司的形式所存在的，而一些小額貸款公司還處于初級(jí)的發(fā)展階 段中，因而還需要政府和有關(guān)部門推出更好的更合適的政策來支持其發(fā)展。同時(shí)在小微企業(yè)融資過程中要加強(qiáng)對(duì)地方的一些金融機(jī)構(gòu)的管理，從而來防范一些由于民間資本的不穩(wěn)定性而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。在這基礎(chǔ)上還要加強(qiáng)對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。

（三）加大政府支持力度、創(chuàng)造良好金融環(huán)境

1、融資問題對(duì)于小微企業(yè)而言，是一個(gè)非常復(fù)雜的問題，僅僅依靠市場(chǎng)是無法解決的，在解決這個(gè)問題中，必須要依靠企業(yè)、政府和銀行共同的努力，特別是銀行和政府，對(duì)其有著重要的作用。政府對(duì)小微企業(yè)的財(cái)政支持是促使小微企業(yè)融資的重要組成部分之一。就政府來說，可以通過實(shí)行稅收優(yōu)惠政策、豐富財(cái)政支持的手段、擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償規(guī)模以及降低小微企業(yè)的信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等方式為小微企業(yè)的融資做好堅(jiān)強(qiáng)保障。

2、良好的金融環(huán)境對(duì)于小微企業(yè)融資來說具有重要的保障，建立全方位的信用擔(dān)保體系是金融環(huán)境建設(shè)的重中之重。政府應(yīng)當(dāng)以小微企業(yè)為起點(diǎn)，建立信用征集，進(jìn)行信用評(píng)估，產(chǎn)生更為科學(xué)的數(shù)據(jù)。完善信用擔(dān)保體系制度，建立信用征集系統(tǒng)。解決小微企業(yè)的信用征集難，信息不對(duì)稱的問題。金融機(jī)構(gòu)能夠通過信息系統(tǒng)中直接查詢到小微企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況以及信用情況能更好的為微企業(yè)提供最適合的金融服務(wù)。組織設(shè)立獎(jiǎng)懲機(jī)制促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)更好的協(xié)助小微企業(yè)的發(fā)展。對(duì)于誠(chéng)信企業(yè)和一些失信企業(yè)，政府要發(fā)揮監(jiān)管作用，營(yíng)造企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的氛圍。

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作者簡(jiǎn)介：

成艷（1998.10-）青海省海東市人，青島工學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)本科，研究方向：金融工程.

（青島工學(xué)院）