杜欣陽

摘 要：隨著中國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，中小企業(yè)逐漸成為國民經(jīng)濟的重要組成部分。中小企業(yè)為國民經(jīng)濟創(chuàng)造價值的同時，自身也存在融資缺口的弊端，為解決這一問題，信用擔(dān)保制度的出現(xiàn)，成為化解金融風(fēng)險、解決融資難的有效途徑。本篇論文旨在通過對中小企業(yè)融資的信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀的研究，對其存在的問題及原因進行分析，歸納其特點，找出符合我國社會經(jīng)濟發(fā)展特點、切合我國基本國情的方針政策，從而促進中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保業(yè)的健康穩(wěn)步發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信用擔(dān)保；融資

隨著中國經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，中小企業(yè)在推動經(jīng)濟運行中占據(jù)了重要地位?？傮w來說，中小企業(yè)為國民經(jīng)濟創(chuàng)造社會財富、增加財政稅收、提供就業(yè)機會等提供了積極地保障，中小企業(yè)是推動國民經(jīng)濟發(fā)展的堅實力量，是保障社會平穩(wěn)健康發(fā)展的有效橋梁，是促進國家稅收的有效途徑，是創(chuàng)造社會財富的根本所在。但由于自身條件的缺陷，導(dǎo)致資金難易歸攏、技術(shù)人才缺乏、信息流通不暢快造成融資難問題的出現(xiàn)。

為解決這一問題，信用擔(dān)保行業(yè)的出現(xiàn)，在一定程度了化解了中小企業(yè)與各機構(gòu)之間的矛盾沖突。為中小企業(yè)與信用擔(dān)保行業(yè)創(chuàng)造了良好的溝通平臺，起到了良好的紐帶租用。因此，建立符合社會經(jīng)濟發(fā)展及中國基本國情的信用擔(dān)保體系刻不容緩。

一、對中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)存在的問題及原因分析

（一）擔(dān)保行業(yè)經(jīng)營不規(guī)范

在國家總體的宏觀與微觀經(jīng)濟政策的指引下，部分擔(dān)保機構(gòu)仍舊存在風(fēng)險隱患，造成部分擔(dān)保機構(gòu)缺乏有效控制，在經(jīng)濟如此發(fā)達(dá)的條件下，部分擔(dān)保機構(gòu)為了謀取更高的利益回報，不惜采取一些違反國家經(jīng)濟政策的手段以達(dá)到企業(yè)的最高標(biāo)準(zhǔn)。使得企業(yè)存在更大的風(fēng)險隱患。首先表現(xiàn)為資金不確定，在融資的過程中，有些部門機構(gòu)為了謀取個人利益，進行資金虛假報告，造成了部分資金虧空；其次資金管理人不穩(wěn)定，由于資金控制由專門的部門控制經(jīng)營，使得一覽獨大的行為產(chǎn)生，沒有其他部門進行約束控制，從而造成一定的損失出現(xiàn)；最后交易風(fēng)險的難易控制并且委托人的掩藏資金具有一定的風(fēng)險。

（二）中小企業(yè)數(shù)量多但資金來源少

相關(guān)文獻(xiàn)數(shù)據(jù)表明，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，小企業(yè)逐漸占據(jù)企業(yè)的大部分領(lǐng)域，創(chuàng)造了粗大的社會財富，提供了很大的就業(yè)機會，為中小企業(yè)的可持續(xù)性創(chuàng)造了良好的發(fā)展契機。即使這樣，中小企業(yè)仍舊面臨融資難、貸款難的弊端、其資金制度的不完善、社會保障的不合理、資源控制的不健全等一系列的問題的出現(xiàn)，很難使得中小企業(yè)的擔(dān)保行業(yè)健康穩(wěn)步發(fā)展。

在中小企業(yè)直接融資方面，由于信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險驅(qū)動，使得很少有企業(yè)投資在中小企業(yè)，就造成了中小企業(yè)信用擔(dān)保的不確定和風(fēng)險性的增強。使得部分企業(yè)不能創(chuàng)造其社會價值。從而減少了企業(yè)自身的資金來源。

（三）中小企業(yè)信用缺失，外部環(huán)境有待改善

由于近幾年各類機構(gòu)的數(shù)量飛速上漲，管理層的制度存在一些漏洞，使得一系列的融資擔(dān)保行業(yè)的違規(guī)經(jīng)營、違法操作等現(xiàn)象的出現(xiàn)，給國民經(jīng)濟造成了一定的損害，為信用擔(dān)保行業(yè)的不穩(wěn)定、不健康發(fā)展促成了可能，從而為企業(yè)自身的發(fā)展創(chuàng)造了更大的風(fēng)險隱患。

由于部分地區(qū)信用擔(dān)保行業(yè)沒有良好的信用保障，加之隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展壯大，使得同行業(yè)的擔(dān)保行業(yè)出現(xiàn)很多的新興企業(yè)，不斷競爭的殘酷現(xiàn)象，造成信用擔(dān)保行的不合理運行，系統(tǒng)模式出現(xiàn)滯緩、工作效率低下等、部分企業(yè)為了謀得更好地社會經(jīng)濟效益，采取違法經(jīng)營創(chuàng)造高利益高投入的經(jīng)營模式，造成了社會紊亂，經(jīng)濟運行的不暢通現(xiàn)象的出現(xiàn)。

（四）監(jiān)管運行不合理

在信用擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)步提升的環(huán)境下，由于監(jiān)管部門的疏忽檢查和監(jiān)管力度的不完善，使得有些部門以假亂真，防范風(fēng)險意識薄弱。隨之信用擔(dān)保行業(yè)數(shù)量的穩(wěn)步增加，使得監(jiān)管部門資源不足，信用擔(dān)保行業(yè)的貸款及融資不能夠很好地解決。在國民經(jīng)濟發(fā)展的強大推動力下，擔(dān)保行業(yè)的不合理運行，監(jiān)管力度不完善使得資金不能夠有效流通、可用資源不能夠有效傳播，造成了一定的社會影響。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)管理的對策研究

（一）增加監(jiān)管能力，嚴(yán)守風(fēng)險底線

各地區(qū)應(yīng)集中監(jiān)管力度，切實履行監(jiān)管職能，完善風(fēng)險體系建設(shè)。各地區(qū)應(yīng)相互監(jiān)督，提高防風(fēng)險意識。在國家政策的指導(dǎo)下，極力推進中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的健康穩(wěn)步發(fā)展，做到零風(fēng)險、零漏洞的穩(wěn)固工作。在擔(dān)保機構(gòu)非法經(jīng)營面，應(yīng)及時采取調(diào)控措施，切實保障中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的信用意識。加大對中小企業(yè)信用擔(dān)保的監(jiān)管能力。在促進國民經(jīng)濟發(fā)展的同時，吸取以往經(jīng)驗教訓(xùn)，并按照風(fēng)險防范制度的相關(guān)要求開展排查工作，切實避免風(fēng)險系統(tǒng)的出現(xiàn)。

（二）規(guī)范銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作，促進銀擔(dān)合作穩(wěn)步進行

在保障信用擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)步進行的過程中，應(yīng)規(guī)范銀行及各中小企業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作，提供人力支持、技術(shù)支持、信息支持的有效配置。在保障信用擔(dān)保行業(yè)的信息系統(tǒng)的過程中，完善監(jiān)管法律體制，強化工作人員的內(nèi)部控制。做到監(jiān)管力度的可實施性、系統(tǒng)內(nèi)部控制完善性。加強信用擔(dān)保行業(yè)內(nèi)部人員的培訓(xùn)，以高新技術(shù)服務(wù)獲得信用擔(dān)保行業(yè)的技術(shù)支持，提高其監(jiān)管能力，使得信用擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)步提升。

（三）加快相關(guān)立法及制度構(gòu)建，完善制度建設(shè)

在國家政策的積極響應(yīng)下，切實保障國家的基本經(jīng)濟特點，通過完善法律制度建設(shè)，達(dá)到信用擔(dān)保行業(yè)的穩(wěn)步提升。在促進法律制度建設(shè)的同時，應(yīng)不斷完善融資性擔(dān)保行業(yè)的制度建設(shè)，以法治法。強化其基本經(jīng)濟制度建設(shè)。通過相關(guān)法律建設(shè)，逐步解決信用擔(dān)保行業(yè)融資難、貸款難的問題，以管理機構(gòu)間相互制約控制，完成監(jiān)管評職。做到實時更新法律制度建設(shè)做好準(zhǔn)備。在促進中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)步發(fā)展中，應(yīng)極力做到信息化透明、公開工作制度、強化系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)置、完善法律制度建設(shè)。在促進擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)步發(fā)展過程中，制度建設(shè)起到了決定性的作用。

（四）加強行業(yè)協(xié)會建設(shè)，發(fā)揮助力作用

在國家政策的保障之下，也當(dāng)然離不開信用擔(dān)保行業(yè)自身因素方面。在民政部門下發(fā)的信用擔(dān)保制度的報告中指出，應(yīng)協(xié)調(diào)各部門完成信用擔(dān)保協(xié)會之間的相互合作、相互溝通、相互扶持及鼓勵。通過國家政策及社會效應(yīng)，從多角度、多層次進行信用擔(dān)保業(yè)的技術(shù)支持，適當(dāng)加強防范風(fēng)險意識，促進社會財富的增加。從根本上完成信用建設(shè)，推動中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的穩(wěn)步進行，逐漸形成完善的管理體制要求。在保障社會經(jīng)濟效益的作用下，促成良好的擔(dān)保行業(yè)環(huán)境。

我們應(yīng)該努力形成法律意識，堅信法律觀念是保障中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)步發(fā)展的根本。在部分融資性擔(dān)保行業(yè)中，出現(xiàn)了部分資金不合理運行、非法集資、違規(guī)經(jīng)營等現(xiàn)象出現(xiàn)，擾亂了社會秩序，造成不必要的經(jīng)濟損失。在經(jīng)濟發(fā)展的過程中，中小企業(yè)的健康發(fā)展，離不開市場的信任與支持，融資性擔(dān)保公司的出現(xiàn)不得不為其法律制度的建設(shè)起到了良好的榜樣作用。只有樹立法律意識，性成法律觀念，才能夠健康穩(wěn)步發(fā)展進行。

融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)根據(jù)社會經(jīng)濟發(fā)展特點，立足中國經(jīng)濟發(fā)展特點，結(jié)合中國基本國情的理念，切實做到服務(wù)國民經(jīng)濟，發(fā)揮積極作用。中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)應(yīng)實時更新思維模式，樹立創(chuàng)新概念，在完成基本服務(wù)方式的同時，更好地帶來社會效益。（作者單位：黑龍江科技大學(xué)管理學(xué)院）

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