白耀清 許相東

摘要：本文為獲取軟件研發(fā)項(xiàng)目人員工作而需要支付的每月費(fèi)用合計(jì)，通過定量分析方法，計(jì)算合理人月費(fèi)用，幫助企業(yè)合理規(guī)劃軟件成本。軟件研發(fā)項(xiàng)目的人月費(fèi)率中包含軟件開發(fā)的直接人力成本、間接人類成本、間接非人力成本及合理利潤(rùn)，但不包括直接非人力成本。根據(jù)企業(yè)的管理需求，在本文中分別給出了“人月費(fèi)用（含差旅）”和“人月費(fèi)用（不合差旅）”的測(cè)算結(jié)果。

關(guān)鍵詞：信息化建設(shè);軟件成本;數(shù)據(jù)分析

1 概述

1.1 目的和目標(biāo)

隨著信息化技術(shù)的快速發(fā)展，信息技術(shù)已廣泛應(yīng)用到企業(yè)各個(gè)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，信息化建設(shè)廣度和深度也在逐步擴(kuò)大。同時(shí)，對(duì)信息化建設(shè)工作的重要載體一一信息化建設(shè)項(xiàng)目提出了更高的要求。如何對(duì)不同類型的信息化建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行準(zhǔn)確度量、合理取費(fèi)，定量計(jì)價(jià)成為信息化項(xiàng)目投資管控的一大難題。

信息化建設(shè)工作中人月費(fèi)率的確定直接影響到項(xiàng)目的建設(shè)成本，是企業(yè)關(guān)注的重點(diǎn)，本項(xiàng)目從行業(yè)數(shù)據(jù)分析角度，確定合理人月費(fèi)率給企業(yè)實(shí)際應(yīng)用帶來參考。

1.2 術(shù)語與縮略語

1.2.1 人月費(fèi)率

為獲取人員工作而需要支付的每月費(fèi)用合計(jì)。在國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)中，軟件研發(fā)項(xiàng)目的人月費(fèi)率中包含軟件開發(fā)的直接人力成本、間接入類成本、間接非人力成本及合理利潤(rùn)，但不包括直接非人力成本。根據(jù)企業(yè)的管理需求，在本文中分別給出了“人月費(fèi)用（含差旅）”和“人月費(fèi)用（不含差旅）”的測(cè)算結(jié)果。

1.2.2 角色標(biāo)準(zhǔn)

對(duì)每一種項(xiàng)目角色，給出類型和名稱，定義最低工作經(jīng)驗(yàn)要求（單位是年）。這是采集和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的基準(zhǔn)。

1.2.3 基準(zhǔn)角色

在原人工取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中，為便于對(duì)不同人員角色費(fèi)用的換算和對(duì)比，將換算倍率（權(quán)重）為“1”的人員角色定義為基準(zhǔn)角色。本文中，維持原有的人員角色基本不變，同時(shí)也維持原有的基準(zhǔn)角色，支持同原人工取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的差異比較。定制開發(fā)類項(xiàng)目中的“基準(zhǔn)角色”是“中級(jí)開發(fā)工程師”;套裝軟件類是“套裝軟件實(shí)施工程師”;規(guī)劃咨詢類是“規(guī)劃咨詢顧問”;運(yùn)營(yíng)支撐類是“運(yùn)維工程師”;安全類是“安全助理”。

1.2.4 基準(zhǔn)值

全稱是項(xiàng)目基準(zhǔn)角色費(fèi)率值;是在各類項(xiàng)目中，被指定為基準(zhǔn)角色人員的費(fèi)率。原人工取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中，“基準(zhǔn)值”是項(xiàng)目中其他人員角色費(fèi)用換算的基準(zhǔn)對(duì)象，其他各級(jí)別角色的人工費(fèi)率以基準(zhǔn)值乘以級(jí)別換算倍率計(jì)算。本項(xiàng)目通過數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)測(cè)算每種角色的費(fèi)用，通過基準(zhǔn)角色與其他角色與比較，逆算出級(jí)別換算倍率。

1.2.5 標(biāo)準(zhǔn)值

全稱是項(xiàng)目單位工作量的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用值;是項(xiàng)目中各角色人工費(fèi)率乘以其在項(xiàng)目總工作量中所占比例后的匯總值，代表正常情況下，項(xiàng)目每單位工作量的平均費(fèi)用。這個(gè)值受各類項(xiàng)目的工作量分布和對(duì)應(yīng)角色費(fèi)用的影響。

1.2.6 配比系數(shù)

全稱是項(xiàng)目人員工作量配比系數(shù);是各類項(xiàng)目的人工費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)值與基準(zhǔn)值的比值。用于直觀感受項(xiàng)目中各類角色的工作量分配比例和費(fèi)用情況。

1.3 基本原則

本次數(shù)據(jù)分析的基本原則是在充分了解行業(yè)人工取費(fèi)水平的同時(shí)，兼顧企業(yè)信息化建設(shè)項(xiàng)目特殊性及歷史情況，并通過對(duì)標(biāo)行業(yè)水平，拉動(dòng)集團(tuán)相關(guān)能力逐步提升。主要工作策略包括：

（1）全面調(diào)研行業(yè)數(shù)據(jù)：利用行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)并充分開展同類企業(yè)定向調(diào)研，不同數(shù)據(jù)交叉驗(yàn)證。主要數(shù)據(jù)來源包括能源行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)、同類企業(yè)（能源行業(yè)大型國(guó)企）定向調(diào)研數(shù)據(jù)及第三方機(jī)構(gòu)（薪酬網(wǎng)）委托調(diào)研數(shù)據(jù)，樣本有效時(shí)間均處于2019年4月1日至2020年3月31日之間，涉及126個(gè)城市，27類崗位，樣本總計(jì)超24000個(gè);

（2）有效結(jié)合集團(tuán)公司歷史情況及現(xiàn)狀充分利用原工作成果，基于原各崗位人工取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)人月費(fèi)率增長(zhǎng)數(shù)據(jù)，推算各崗位新人工取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可能值，并與行業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算結(jié)果交叉驗(yàn)證，形成各崗位人工費(fèi)率最終推薦值，以保證新標(biāo)準(zhǔn)既處于行業(yè)數(shù)據(jù)合理范圍，也能夠最大化地貼近集團(tuán)實(shí)際情況;

（3）數(shù)據(jù)分析方法適應(yīng)性調(diào)整本次測(cè)算工作相較原測(cè)算工作，以相對(duì)小樣本的定向數(shù)據(jù)為主變?yōu)樾颖径ㄏ驍?shù)據(jù)與大樣本行業(yè)數(shù)據(jù)相結(jié)合。數(shù)據(jù)來源的不同導(dǎo)致數(shù)據(jù)處理方法及要點(diǎn)發(fā)生變化，大樣本行業(yè)數(shù)據(jù)的處理關(guān)注異常處理、規(guī)格化處理（如地域、分級(jí)及級(jí)差測(cè)算）。在使用行業(yè)數(shù)據(jù)時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注中值（P50）、相對(duì)低值（P25）和相對(duì)高值（P75），而將超過P90或不足P10的數(shù)據(jù)視為異常數(shù)據(jù)，通常也不與P90或P10對(duì)標(biāo)，而是視為不應(yīng)逾越的紅線。

本次測(cè)算工作的主要內(nèi)容包括：

（1）保持“項(xiàng)目分類”和“人員分類（角色）”基本不變;

（2）新增“人員分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)（角色標(biāo)準(zhǔn)）”;

（3）修訂“人員費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)（角色費(fèi)用基準(zhǔn)值、項(xiàng)目費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)值、項(xiàng)目配比系數(shù)）”;

（4）修訂“人員級(jí)差”，支持對(duì)角色標(biāo)準(zhǔn)和角色系數(shù)的優(yōu)化和調(diào)整。

1.4 數(shù)據(jù)分析過程

本次數(shù)據(jù)分析的主要流程如圖1所示。

對(duì)于主要數(shù)據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)的分析要點(diǎn)如下：

（1）確定人月費(fèi)率：主要借鑒能源行業(yè)及同類企業(yè)（如中石油、中石化、國(guó)網(wǎng)、南網(wǎng)、國(guó)家核電等）數(shù)據(jù)，以及相關(guān)定向研究報(bào)告結(jié)論，測(cè)算不同類型人員人月費(fèi)率中值（P50）及合理范圍，同時(shí)根據(jù)集團(tuán)下屬及關(guān)聯(lián)公司歷史數(shù)據(jù)推算相關(guān)單位當(dāng)前人月費(fèi)率水平及范圍，并與能源行業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算范圍交叉驗(yàn)證，盡量確保最終確定人月費(fèi)率落于行業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算范圍之內(nèi);若超出行業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算范圍，則取行業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算高值（或低值）;

（2）分類分級(jí)：主要基于當(dāng)前分類分級(jí)方式，適當(dāng)微調(diào)（增加安全相關(guān)）;

（3）確定人員級(jí)差：以行業(yè)人員分級(jí)模型為基礎(chǔ)適度簡(jiǎn)化，以提高模型的適用性和易用性，并用于對(duì)原始數(shù)據(jù)的規(guī)格化處理。

以下通過示例說明人月費(fèi)率的確定方式。

假設(shè)崗位A的人月費(fèi)率行業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算結(jié)果及基于集團(tuán)原標(biāo)準(zhǔn)推算的數(shù)據(jù)如圖2所示。

此時(shí)集團(tuán)推算數(shù)據(jù)與行業(yè)數(shù)據(jù)有交集，則推薦值取行業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算結(jié)果與集團(tuán)數(shù)據(jù)推算結(jié)果的均值。即該崗位新的人月費(fèi)率建議值為（3.39+3.92） /2-3.66（萬元/人月），其計(jì)算結(jié)果如圖3所示。

而如果崗位A的集團(tuán)推算數(shù)據(jù)為4.57萬元/人月，此時(shí)集團(tuán)數(shù)據(jù)與行業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算結(jié)果交集為空，則推薦值取行業(yè)數(shù)據(jù)測(cè)算結(jié)果高值或低值。即該崗位新的人月費(fèi)率建議值為4.06萬元/人月。其計(jì)算結(jié)果如圖4所示。

2 主要數(shù)據(jù)來源

2.1 行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)

CSBMK-2019年中國(guó)軟件行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)非?？陀^和清晰，能夠?yàn)轫?xiàng)目在大維度的數(shù)據(jù)度量上提供指導(dǎo)。

大維度數(shù)據(jù)包括軟件項(xiàng)目人力成本、城市間費(fèi)用差異、年度之間成本費(fèi)用變化等。在本項(xiàng)目中，直接和間接使用的數(shù)據(jù)包括：

2.1.1 典型城市軟件開發(fā)人月費(fèi)率變化情況

如表2所示。

2.1.2 費(fèi)率一薪酬轉(zhuǎn)化系數(shù)

“費(fèi)率一薪酬轉(zhuǎn)化系數(shù)”通常用于在已知相關(guān)人員人月費(fèi)率的情況下推算其薪酬水平，或者在已知相關(guān)人員薪酬水平的前提下測(cè)算其人月費(fèi)率;計(jì)算公式為：

人月費(fèi)率一人員薪酬水平×轉(zhuǎn)換系數(shù)

[注：“人員薪酬水平”指人員的平均月度總收入，包括月薪、福利和年終獎(jiǎng)等。]

在人工取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的測(cè)算過程中，對(duì)數(shù)據(jù)做規(guī)格化處理過程中需要使用“費(fèi)率一薪酬轉(zhuǎn)化系數(shù)”。本項(xiàng)目依據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)（CSBMK R 201906）中能源行業(yè)的796個(gè)高可信樣本，其中組織級(jí)樣本34，團(tuán)隊(duì)級(jí)樣本547個(gè)，項(xiàng)目級(jí)樣本215個(gè);利用每個(gè)樣本中的平均人月費(fèi)率數(shù)據(jù)除以平均人員薪酬數(shù)據(jù)，得到費(fèi)率一薪酬轉(zhuǎn)化系數(shù)，然后計(jì)算所有費(fèi)率一薪酬轉(zhuǎn)化系數(shù)的主要百分位數(shù)（PIO/P25/P50/ P75/90）。

本項(xiàng)目規(guī)格化處理使用的P50和P75數(shù)值，測(cè)算結(jié)果的使用如圖5所示。

2.2 能源行業(yè)的數(shù)據(jù)

能源行業(yè)有自己的項(xiàng)目分類方式和方法，這源于企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和經(jīng)營(yíng)方式等。能源行業(yè)的每類項(xiàng)目的建設(shè)過程、工作量和角色安排，也有區(qū)別于其他行業(yè)的特點(diǎn)。

我們需要總結(jié)本行業(yè)的項(xiàng)目特點(diǎn)，建立項(xiàng)目分類、以及配套的項(xiàng)目角色分類和標(biāo)準(zhǔn)。

（1）數(shù)據(jù)來源：來自行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫中1954套高可信度數(shù)據(jù)及互聯(lián)網(wǎng)招聘數(shù)據(jù)共計(jì)23417條，剔除無效及重復(fù)樣本后，有效樣本合計(jì)9607條。

（2）數(shù)據(jù)范圍：樣本有效時(shí)間均處于2019年4月1日至2020年3月31日之間，涉及126個(gè)城市，27類崗位。

（3）薪酬一費(fèi)率轉(zhuǎn)換：對(duì)于原始數(shù)據(jù)為薪酬數(shù)據(jù)的，乘以行業(yè)數(shù)據(jù)中的費(fèi)率一薪酬轉(zhuǎn)化系數(shù)中位數(shù)（2.21）。

（4）要求：剔除異常數(shù)據(jù)后，每類崗位的每個(gè)級(jí)別，有效樣本不低于30個(gè)。

2.3 同企業(yè)類數(shù)據(jù)

主要借鑒能源行業(yè)及同類企業(yè)（如中石油、中石化、國(guó)網(wǎng)、南網(wǎng)、國(guó)家核電等）的數(shù)據(jù)，以及相關(guān)薪酬研究報(bào)告數(shù)據(jù)，測(cè)算不同角色類型人員的人月費(fèi)率中值（P50）及上下限等。

（1）數(shù)據(jù)來源：本次定向調(diào)研共收集745條數(shù)據(jù)（涉及中石油、中石化、國(guó)家電網(wǎng)、南方電網(wǎng)、國(guó)家核電等35家能源行業(yè)國(guó)有大型企業(yè)），剔除無效樣本后，有效樣本合計(jì)483條。

（2）數(shù)據(jù)范圍：樣本有效時(shí)間均處于2019年4月1日至2020年3月31日之間，涉及28個(gè)城市，18類崗位。

（3）地區(qū)規(guī)格化：以相關(guān)崗位北京地區(qū)人員為基準(zhǔn)，采用行業(yè)數(shù)據(jù)（CSBMK⑧201906）各城市人月費(fèi)率轉(zhuǎn)換系數(shù)進(jìn)行折算，對(duì)于非副省級(jí)城市，歸類到A/B/C/D類數(shù)據(jù)后再折算。

（4）級(jí)差規(guī)格化：以相應(yīng)級(jí)別中間水平為基準(zhǔn)，采用級(jí)差模型進(jìn)行規(guī)格化處理。

（5）薪酬一費(fèi)率轉(zhuǎn)換：對(duì)于原始數(shù)據(jù)為薪酬數(shù)據(jù)的，乘以行業(yè)數(shù)據(jù)中的費(fèi)率一薪酬轉(zhuǎn)化系數(shù)上限（2.49）。

（6）統(tǒng)計(jì)方法統(tǒng)計(jì)各崗位各級(jí)別薪酬數(shù)據(jù)并進(jìn)行規(guī)格化處理，計(jì)算各百分位數(shù)后剔除異常數(shù)據(jù)，再次計(jì)算各百分位數(shù)，以P50為標(biāo)準(zhǔn)值，以P25和P75為上下限。

（7）其他要求：剔除異常數(shù)據(jù)后，每類崗位有效樣本不低于30個(gè);每個(gè)崗位的每個(gè)級(jí)別，有效樣本不低于7個(gè)。

工作量估算方法：

[注：工作量×人工費(fèi)率一費(fèi)用，每類項(xiàng)目都有可用的工作量估算方法規(guī)則。對(duì)工作量估算方法的定義和使用限制等，在本次的咨詢活動(dòng)中未作優(yōu)化調(diào)整，本文“6數(shù)據(jù)使用”中依據(jù)的就是原“工作量估算方法”和使用規(guī)則，這里就不作重復(fù)展示了。]

3 數(shù)據(jù)處理與分析方法

3.1 數(shù)據(jù)處理

3.1.1 異常數(shù)據(jù)處理

數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)過程中，常規(guī)的異常處理是指在數(shù)據(jù)分組中，剔除所有小于P10或大于P90的數(shù)據(jù)。（數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果是在此基礎(chǔ)上做規(guī)格化和再次計(jì)算的各百分位數(shù)，以P50為標(biāo)準(zhǔn)值，以P25和P75為上下限。）

本項(xiàng)目在做角色級(jí)差測(cè)算的過程中，需要使用逐步去除最大偏離數(shù)據(jù)的方法，通過多次去除那些權(quán)重最低、數(shù)值偏離主體結(jié)構(gòu)最大的數(shù)據(jù)，以獲取可用的級(jí)差模型和參數(shù)。

例如：

定制研發(fā)類項(xiàng)目中高級(jí)研發(fā)工程師費(fèi)率的統(tǒng)計(jì)過程中，獲取的數(shù)據(jù)如圖6所示。

這些數(shù)據(jù)都可以作為人工取費(fèi)的可用數(shù)據(jù)，卻不能全部直接用于角色級(jí)差測(cè)算。薪資與經(jīng)驗(yàn)關(guān)系如圖7所示。

如表3所示，去掉“倒數(shù)第3行”的數(shù)量6/經(jīng)驗(yàn)0/費(fèi)用55729（數(shù)值最大和偏離最大），和“最后一行”無數(shù)量/經(jīng)驗(yàn)0/費(fèi)用21952（無數(shù)量不可信）后，得到當(dāng)前使用的測(cè)算結(jié)果。

3.1.2規(guī)格化處理

來源數(shù)據(jù)包含有多種不同的影響因素屬性，規(guī)格化是依據(jù)可度量的影響因素間的差異關(guān)系，通過影響因素的轉(zhuǎn)換系數(shù)去除干擾屬性，把需要的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換出相同屬性（影響因素）下的數(shù)值。如圖9所示。