勾清蕓

[摘 要]隨著社會的不斷進(jìn)步與發(fā)展，商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟(jì)中的作用也逐漸凸顯出來。一旦其發(fā)生破產(chǎn)情況，不僅會對大眾產(chǎn)生一定的影響，嚴(yán)重的甚至還會發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)。縱觀我國當(dāng)下商業(yè)銀行破產(chǎn)法律，仍然存在許多不足，如何完善我國破產(chǎn)法律制度，從而提升商業(yè)銀行的風(fēng)險防范能力是當(dāng)下亟待解決的問題。基于此，本文首先對商業(yè)銀行破產(chǎn)的概念進(jìn)行了闡述，接著提出了我國當(dāng)下商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度存在的不同，并針對性地提出了幾點完善措施。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;破產(chǎn)法律制度;完善措施

[中圖分類號]D922.281 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A

在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，商業(yè)銀行參與國際市場的頻率越來越高。然而近年來，商業(yè)銀行宣告破產(chǎn)的現(xiàn)象時有發(fā)生。雖然此情況在我國并不多見，但是我們也應(yīng)該未雨綢繆，及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行法律制度的缺陷與不足，并促進(jìn)完善的法律制度的建立，從而有效提升我國商業(yè)銀行的風(fēng)險防范水平。本文主要就商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度進(jìn)行了探究，以期提升商業(yè)銀行破產(chǎn)的合法性與規(guī)范性。

1 商業(yè)銀行破產(chǎn)概念

商業(yè)銀行日常經(jīng)營活動和對象主要是一些風(fēng)險較高且復(fù)雜的金融產(chǎn)品，高負(fù)債經(jīng)營是其最突出的特點。而商業(yè)銀行破產(chǎn)簡而言之就是指商業(yè)銀行在資金高度緊張的環(huán)境下實施的一種退市程序，一般是商業(yè)銀行經(jīng)營不善從而出現(xiàn)的資金危機(jī)，對負(fù)債資金不能悉數(shù)償還，且各方面條件符合國家相應(yīng)的法律標(biāo)準(zhǔn)，由法院或經(jīng)濟(jì)監(jiān)管部門批準(zhǔn)后對其現(xiàn)有債務(wù)實施清算并予以償還均可以歸入破產(chǎn)的范圍。商業(yè)銀行破產(chǎn)的程序主要有以下三點，即商業(yè)銀行不具備償還負(fù)債的能力，向政府或投資者申請的資金救助不成功和與我國法律規(guī)定的商業(yè)銀行破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)相符。

商業(yè)銀行破產(chǎn)相比常見的企業(yè)破產(chǎn)來講較為特殊，其對社會和公眾都會產(chǎn)生一定的影響，例如可能引發(fā)社會信用危機(jī)等。雖然其特殊性是客觀存在的，但是在激烈的市場競爭環(huán)境下，商業(yè)銀行的發(fā)生也存在著必然性。這是因為金融行業(yè)發(fā)展趨勢勢必會引起行業(yè)間的優(yōu)勝劣汰，而商業(yè)銀行作為行業(yè)競爭中的主要參與者，從理論上來講，其破產(chǎn)情況的出現(xiàn)不可避免。

2 我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度存在的問題

目前，我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成是多方面的，法律制度、相關(guān)行政規(guī)定和司法解釋都是其中的重要內(nèi)容。商業(yè)銀行破產(chǎn)主要可以分為以下兩種方式。第一種為商業(yè)銀行在各方面能力都不足而出現(xiàn)破產(chǎn)危機(jī)后，可以向中國人民銀行申請接管，并在其管理下對當(dāng)下經(jīng)營情況和各方面事務(wù)進(jìn)行整改，并提供臨時貸款業(yè)務(wù)，從而獲得新的發(fā)展機(jī)遇。如果在上述措施實施后，仍然未見成效，即可宣告破產(chǎn)。第二種為資金不足以償還負(fù)債的情況下，向中國人民銀行提起破產(chǎn)申請，在其同意后，按照法律程序宣告破產(chǎn)，并給予清算。但是我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行法律制度還存在諸多問題，在特定程度上增加了商業(yè)銀行破產(chǎn)操作的難度，經(jīng)過概括主要有以下幾點：

首先，法律制度缺乏規(guī)范性。有的法律制度只是從表象對商業(yè)銀行破產(chǎn)進(jìn)行了規(guī)定，而一些細(xì)致化、針對性強(qiáng)的內(nèi)容卻很少涉及。例如《企業(yè)破產(chǎn)法》雖配以相應(yīng)法律，但是在實踐運用過程中發(fā)現(xiàn)，其與普通企業(yè)無論是在立法目的、處置方法還是法律原則方面都相同，金融體系的安全性無法得到有效保障。同時，也沒有考慮到商業(yè)銀行的特殊性，使得商業(yè)銀行在出現(xiàn)問題時沒有具體的法律依據(jù)做支撐。其次，政策缺失。據(jù)了解，我國在針對不良資產(chǎn)管理方面的機(jī)構(gòu)設(shè)置上力度不足，使得金融風(fēng)險大大增加。即使設(shè)置了不良資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，其存在的目的也只是為了應(yīng)對策略不健全，將關(guān)注點著重放在了不良資產(chǎn)上，忽視了金融機(jī)構(gòu)的管理，其發(fā)展過程中遇到的問題也無法得到有效的解決，從而對政府產(chǎn)生了較強(qiáng)的依賴性，而自身的風(fēng)險應(yīng)對能力和市場競爭力卻明顯缺失。再次，操作具有隨意性。雖然我國已建立了商業(yè)銀行破產(chǎn)法律，但是不夠系統(tǒng)化與全面化，無法涵蓋商業(yè)銀行破產(chǎn)中的所有問題。同時，許多部門還存在權(quán)力沖突的情況，在使用法律的過程中隨意性明顯。最后，制度不健全。例如市場退出的法律制度、配套機(jī)制、補(bǔ)償機(jī)制等都沒有明確的建立，使得商業(yè)銀行在退出市場競爭的過程中僅僅依靠政府的干預(yù)來完成。

3 完善我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的措施

3.1 完善現(xiàn)有的法律制度

在完善現(xiàn)有法律制度時，應(yīng)保留現(xiàn)行法律的整體框架。同時，由于商業(yè)銀行與其他企業(yè)的性質(zhì)有著本質(zhì)區(qū)別，因此在完善過程中還要立足于其特征，將與銀行整頓和清算方面的制度納入到法律法規(guī)中，建立適用于商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律條例，并出臺具體的實施辦法，以此提升商業(yè)銀行破產(chǎn)過程的規(guī)范性與合法性。此外，還可以借助撤銷、行政關(guān)閉等方式，清算方面的內(nèi)容也應(yīng)該明確地列出來，充分發(fā)揮其指導(dǎo)作用，使商業(yè)銀行退出市場。

3.2 建立健全的配套機(jī)制

第一，建立健全的運行機(jī)制。為了使商業(yè)銀行實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，更好地滿足市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，商業(yè)銀行在自身運行過程中要充分發(fā)揮自身的主導(dǎo)作用，逐漸減少對政府的依賴，以此減輕政府的工作壓力，從而有效提升處置質(zhì)量，使資源配置得到更合理的分配。鼓勵社會市場中的中介組織加入到商業(yè)銀行破產(chǎn)當(dāng)中，如會計事務(wù)所、評價機(jī)構(gòu)等，同時還要發(fā)揮各機(jī)構(gòu)在銀行破產(chǎn)中的作用，如監(jiān)管、治理等，從而降低商業(yè)銀行的破產(chǎn)風(fēng)險。另外，還要針對商業(yè)銀行的性質(zhì)成立風(fēng)險預(yù)警體系，充分運用風(fēng)險監(jiān)測工具，有預(yù)見性地將商業(yè)銀行經(jīng)營中可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行明確，并對其進(jìn)行充分分析，從而制定針對性的解決措施。

第二，建立健全的退出機(jī)制。商業(yè)銀行在退出市場競爭時，應(yīng)注重風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，并采取規(guī)范性、有序性的補(bǔ)償方式。其中，完善存款保險制度是補(bǔ)償中最為常見、最有效且以正規(guī)化和完整化制度為依托將存款人風(fēng)險降到最低，規(guī)避風(fēng)險蔓延的最有效方式。具體來講，就是以當(dāng)下商業(yè)銀行存款保險制度規(guī)定為參照，由商業(yè)銀行向保險機(jī)構(gòu)繳納一定的保險費用，一旦在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中出現(xiàn)財務(wù)危機(jī)，則可以向保險公司提交資金補(bǔ)償申請，從而更好地應(yīng)對資金危機(jī)。在建立此制度時，還應(yīng)始終堅持以下三個原則，即有限賠付原則、風(fēng)險收費原則和政府不參與賠付的原則，同時還要以先進(jìn)國家的相關(guān)經(jīng)驗為借鑒，在商業(yè)銀行出現(xiàn)危機(jī)時，能夠及時保護(hù)存款人權(quán)益不受到侵害，以此降低因破產(chǎn)而給社會及公眾造成的負(fù)面影響，維護(hù)我國的市場經(jīng)濟(jì)和金融秩序的穩(wěn)定。同時，在實踐應(yīng)用過程中還要結(jié)合我國現(xiàn)有國情來實施，由于中小企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中數(shù)量較多、資金流動速度較快，缺乏一定的抗風(fēng)險能力，對我國市場經(jīng)營有著至關(guān)重要的作用，因此對于中小企業(yè)的存貸情況要給予充分的重視與保障，以此維護(hù)社會穩(wěn)定發(fā)展。

第三，建立健全的商業(yè)破產(chǎn)預(yù)防和責(zé)任制度。商業(yè)銀行宣告破產(chǎn)是其迫不得已的選擇，所以，要加快商業(yè)銀行破產(chǎn)預(yù)防機(jī)制的建立。首先，根據(jù)當(dāng)下實際情況對現(xiàn)有的商業(yè)銀行危機(jī)救助制度進(jìn)行重新的審視，針對其不足和問題要及時給予完善，確保其中關(guān)于救助標(biāo)準(zhǔn)和程序的明確性;其次，商業(yè)銀行在后期充足和破產(chǎn)接管時的相關(guān)制度也應(yīng)及時完善，明確具體的重組和接管流程;最后，我國政府的監(jiān)察部門和審計部門等應(yīng)加大對商業(yè)銀行的監(jiān)督與審查力度，完善現(xiàn)有的責(zé)任制度，將責(zé)任落實到個人。一旦在審查過程中發(fā)現(xiàn)問題，要追究相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，并根據(jù)問題大小及影響情況制定嚴(yán)格的處罰制度，如賠償、刑罰等，從而規(guī)范商業(yè)銀行管理人員職權(quán)的運用。

4 結(jié)語

綜上所述，商業(yè)銀行的破產(chǎn)無論是對社會經(jīng)濟(jì)還是金融體系來講都有著重要影響，因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的建立顯得尤為重要。相關(guān)部門要充分認(rèn)識到商業(yè)銀行破產(chǎn)帶來的負(fù)面影響，并及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度存在的問題與不足，從而有針對性地建立與完善現(xiàn)有的各項法律制度，充分發(fā)揮其指導(dǎo)作用，使商業(yè)銀行合理退出市場。同時，還要建立健全的配套機(jī)制，如運行機(jī)制、退出機(jī)制以及商業(yè)銀行破產(chǎn)預(yù)防機(jī)制和責(zé)任機(jī)制，以此提升商業(yè)銀行破產(chǎn)的合法性和規(guī)范性。

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