摘要：部分工程建設(shè)投資方對風(fēng)險認識較為單薄，主動應(yīng)對風(fēng)險意識不足，導(dǎo)致投資收益不及預(yù)期甚至虧損。僅從合同管理、施工方案管理、支付管理及索賠管理等多方面著手對項目建設(shè)投資風(fēng)險應(yīng)對和規(guī)避進行簡單論述。

關(guān)鍵詞：項目；投資方；風(fēng)險；管理

1引言

隨著城鎮(zhèn)化進程加快，我國工程建設(shè)市場高度發(fā)展。目前我國項目建設(shè)管理體制機制已較為完善，在實際工程建設(shè)中起到較大作用。但經(jīng)多年運行，也暴露出許多不足，主要體現(xiàn)在部分法規(guī)較為空泛，無法很好落地，部分投資方對風(fēng)險認識較為單薄，主動應(yīng)對風(fēng)險意識不足，導(dǎo)致投資收益不及預(yù)期甚至虧損。

作為一名建設(shè)管理人員，深刻認識到項目風(fēng)險管理面臨的許多不足。本文擬結(jié)合多年建設(shè)實踐，著重從業(yè)主角度對投資方風(fēng)險控制進行一些分析。

2當前投資方風(fēng)險控制現(xiàn)狀

建設(shè)項目一般造價較高、周期較長、不確定性因素較多，管理難度較高。在項目全周期過程中存在較大風(fēng)險。對于投資方而言，風(fēng)險管理就是通過識別項目潛在風(fēng)險，綜合衡量風(fēng)險概率及后果，選擇適當處理措施，以最低成本控制風(fēng)險，保障項目建設(shè)投資可控。

目前國內(nèi)投資方風(fēng)險管理仍存在一些問題：一是前期風(fēng)險管控意識不足；很多項目未進行風(fēng)險評估，不能全面預(yù)測風(fēng)險，并缺乏有效應(yīng)對手段。二是現(xiàn)場風(fēng)險管理能力不足；業(yè)主現(xiàn)場管理機構(gòu)人員較少、技術(shù)力量較為單薄，不能及時掌握和應(yīng)對現(xiàn)場風(fēng)險事件，導(dǎo)致風(fēng)險擴大。三是風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制不健全；相關(guān)保險擔保機制種類較少、針對性不強，缺乏足夠轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險途徑。

3 建設(shè)項目業(yè)主投資風(fēng)險分析

建設(shè)項目全過程將面對各方面風(fēng)險，不同程度影響項目目標實現(xiàn)。風(fēng)險識別分析可以定性角度量化風(fēng)險，使我們清晰認識到風(fēng)險因素可能的后果，識別主要風(fēng)險因素，并采取預(yù)防或轉(zhuǎn)移措施，減少風(fēng)險后果。在各類風(fēng)險中，財政政策、稅制、物價上漲等屬于不可控風(fēng)險，只能通過某些措施來減少其負面影響；管理風(fēng)險、合同風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險等屬于可控風(fēng)險，應(yīng)加強管控與應(yīng)對。項目主要面臨風(fēng)險有：

3.1項目建設(shè)目標調(diào)整

項目開工后，往往建設(shè)規(guī)模、主要技術(shù)指標等已確定，如果業(yè)主需要調(diào)整，必將帶來項目工期及投資變化，也必將影響施工單位預(yù)期利潤，導(dǎo)致施工單位索賠。

3.2 材料價格上漲投資增加

受環(huán)保因素及原料、供求關(guān)系影響，材料價格波動很大，這會直接導(dǎo)致工程造價浮動，當浮動程度超出一定范圍時，就會對項目建設(shè)產(chǎn)生不利影響。

3.3 設(shè)計缺陷導(dǎo)致工期拖延

受設(shè)計單位能力限制，設(shè)計圖紙可能存在不完善或設(shè)計失誤，按圖施工后可能導(dǎo)致構(gòu)筑物部分或全部達不到功能要求，需要局部調(diào)整或返工，從而產(chǎn)生較大投資損失及工期延誤。而設(shè)計方風(fēng)險承擔能力又非常有限或者合同對設(shè)計方承擔風(fēng)險責(zé)任約定不明確，風(fēng)險最終往往由業(yè)主承擔。

3.4 合同履約不及時導(dǎo)致索賠

部分項目工程設(shè)備、主要材料甲供，但受市場行情、政策變化影響，可能導(dǎo)致不能及時供應(yīng)，或者設(shè)備規(guī)格、種類發(fā)生變化，這必將引起承包方索賠。

4建設(shè)項目業(yè)主投資風(fēng)險控制對策

業(yè)主投資風(fēng)險控制主要從合同管理、施工方案管理、支付管理及索賠管理等方面著手。

4.1加強合同管理

合同管理是項目管理靈魂，加強現(xiàn)場合同文件管理，做好會議紀要、補充協(xié)議及現(xiàn)場往來文件管理，通過合同合理規(guī)避風(fēng)險。同時加強合同動態(tài)評估，及時掌握合同執(zhí)行情況，積極主動介入糾正可能偏離合同的事項，保障合同順利執(zhí)行。

4.2強化施工組織設(shè)計審查

施工組織設(shè)計是控制建設(shè)成本的重要工具，受投標時間較短影響，很多施工組織設(shè)計較為空泛，因此業(yè)主方要加強審查，使其符合現(xiàn)場實際。同時積極鼓勵施工單位在確保質(zhì)量工期前提下，加強新技術(shù)、新材料運用，從而最大限度提高勞動效率，降低項目成本。

4.3做好項目支付控制

計量和支付是項目管理的核心，是控制投資的主要手段。要加強現(xiàn)場管理人員培訓(xùn)，使其熟悉計量相關(guān)法規(guī)政策和規(guī)程規(guī)范，熟練掌握合同文本相關(guān)技術(shù)要求和結(jié)算規(guī)定，從而有效把控項目資金支付。

計量支付需重點關(guān)注以下幾個方面：一是必須按照實際完成數(shù)量結(jié)算，結(jié)算項目在已批準工程量清單范圍內(nèi)，超出工程量清單部分必須要在完成相關(guān)設(shè)計變更手續(xù)后才能予以計量支付；二是不合格部分在未按照要求整改到位前不能進行計量支付；三是嚴格按照規(guī)定程序進行計量和支付，完善逐級審查機制，不走過場，逐級把關(guān)，不留漏洞；四是嚴格按照合同要求做好質(zhì)量保證金等扣留工作。

4.4做好索賠預(yù)防和反索賠

在項目前期簽訂建設(shè)合同時，項目設(shè)計深度往往不足，情況不可能完全確定，合同內(nèi)容是基于參建各方對項目預(yù)測基礎(chǔ)上制定的，無論什么性質(zhì)合同，都無法做到周全，同時參建各方對于合同理解往往存在偏差，對于施工方而言，在為中標而壓縮中標價后，充分利用索賠也是保證自身合理利潤甚至謀求超額利潤的必然。對于業(yè)主方而言，做好索賠預(yù)防和處置工作，必要時運用反索賠策略，是控制工程投資維護自身權(quán)益的必要途徑。

4.4.1做好前期預(yù)防工作

一是提高項目前期準備工作深度，減少后期變更；二是提高合同嚴謹度，避免出現(xiàn)可能導(dǎo)致索賠的漏洞；三是對于可能導(dǎo)致索賠的材料價格上漲等因素，在合同中進行明確規(guī)定，最好是把相關(guān)風(fēng)險由承包人承擔；四是加強合同實施過程管理，嚴格按照合同約定及時提供相關(guān)設(shè)計圖紙及甲供材料，避免因自身合同履行不到位而被索賠；五是及時完成工程計量工作，特別是對隱蔽工程等要督促監(jiān)理方及時組織進行計量，做好相關(guān)記錄。

4.4.2積極做好索賠事件應(yīng)對工作

一是做好索賠事件程序性審查，對索賠程序、索賠時限進行合規(guī)審查；二是做好索賠事件實質(zhì)性研究，調(diào)查索賠事項是否真實發(fā)生，索賠依據(jù)是否充分；三是做好事件責(zé)任認定工作，嚴格按照合同區(qū)分責(zé)任，審查施工方提出的責(zé)任劃分是否合理，依據(jù)是否充分，施工方是否采取了有效措施防止損失擴大；四是做好索賠金額審核工作，確定合理索賠金額；五是做好工期延誤認定與責(zé)任劃分，區(qū)分索賠事項是否影響關(guān)鍵工序，是否超過自由時差，對總工期是否有直接影響，嚴格審查工期索賠和費用索賠相關(guān)性。

5結(jié)論

前文對建設(shè)項目風(fēng)險進行一定理論探討和分析，建議下一步做好以下工作：

一是做好項目前期工作是控制項目投資風(fēng)險的重點。要堅持"充分論證、審慎決策"原則，減少工程建設(shè)過程中的重大調(diào)整，從而實現(xiàn)建設(shè)項目投資控制目標。

二是建立風(fēng)險規(guī)避意識，加強風(fēng)險預(yù)防。高度重視國家相關(guān)政策要求與變化，避免政策風(fēng)險。嚴格執(zhí)行招標投標制度，重視方案設(shè)計，認真編制招標文件，提高工程量清單質(zhì)量。

三是加強合同管理，充分發(fā)揮合同風(fēng)險規(guī)避作用。在充分識別分析風(fēng)險基礎(chǔ)上，強化合同管理，通過合同條文有效轉(zhuǎn)嫁項目風(fēng)險。同時做好合同實施動態(tài)管理。

四是積極做好索賠應(yīng)對工作。合理合規(guī)的爭取業(yè)主方損失最小化，加強溝通協(xié)調(diào)，及時消除風(fēng)險隱患，實現(xiàn)各方共贏，確保項目建設(shè)順利實施。

同時建議政府部門進一步完善工程風(fēng)險管理法律法規(guī)，營造良好項目風(fēng)險管理環(huán)境，建立健全工程保險等相關(guān)風(fēng)險轉(zhuǎn)移渠道，引導(dǎo)企業(yè)提高風(fēng)險意識，確保工程建設(shè)市場平穩(wěn)有序、健康發(fā)展。

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作者簡介：孫長城（1989.10-），男，漢族，湖北省枝江市，本科，助理工程師，水利項目管理。

（作者單位：三峽大學(xué)）