秦曉

當(dāng)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，我國(guó)國(guó)民收入普遍提高，互聯(lián)網(wǎng)金融交易便捷且頻繁，如何管理財(cái)務(wù)考驗(yàn)國(guó)民的“財(cái)商”。所謂“財(cái)商”（Financial Quotient，簡(jiǎn)稱“FQ”），是指一個(gè)人創(chuàng)造、支配、運(yùn)用財(cái)富的智慧和能力。由于人一生的活動(dòng)都離不開錢財(cái)，因而財(cái)商與智商、情商一樣，是人的綜合能力的重要組成部分。

財(cái)商源于從小獲得的教育、熏陶和歷練。然而，長(zhǎng)期以來，國(guó)人受儒家重義輕利思想以及小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的影響，對(duì)錢財(cái)及錢財(cái)帶來的商業(yè)行為一直抱以輕視的態(tài)度，理財(cái)教育無(wú)從談起，隨著社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)壓力日益增大，學(xué)校、家長(zhǎng)更是將教育重心放在智育、技藝培養(yǎng)上，忽視了理財(cái)?shù)壬钅芰Φ呐囵B(yǎng)。許多專家認(rèn)為，8歲左右是孩子的“理財(cái)敏感期”，此時(shí)的他們開始對(duì)賺錢、交易感興趣，會(huì)和同伴互換玩具等。可見，基礎(chǔ)教育階段是開展理財(cái)教育的好時(shí)機(jī)，在中小學(xué)階段給孩子上堂財(cái)商課可以為孩子理財(cái)素養(yǎng)的形成打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

首先，學(xué)校應(yīng)將理財(cái)知識(shí)滲透到數(shù)學(xué)、思品等學(xué)科教學(xué)中，幫助孩子掌握基本的理財(cái)知識(shí)。學(xué)校應(yīng)將教科書中與理財(cái)相關(guān)的內(nèi)容進(jìn)行梳理，系統(tǒng)、有計(jì)劃地開展理財(cái)教育。數(shù)學(xué)學(xué)科，低、中年級(jí)教學(xué)算術(shù)后，教師便可以讓孩子練習(xí)記錄家庭每天的開支情況，包括工資收入、勞務(wù)收入、日用品花銷、水電費(fèi)、教育支出等，月底匯總了解家庭每月收支狀況，明白錢財(cái)是通過辛勤工作、投資理財(cái)?shù)脕淼?，從而初步形成理性消費(fèi)的意識(shí)。到了高年級(jí)，教師可以在理財(cái)知識(shí)方面增加購(gòu)物的正確步驟，即“做預(yù)算—購(gòu)物—記賬”，增加做預(yù)算、存款策略、記賬能力的考查，讓孩子學(xué)會(huì)量入為出。教師也可以組織孩子進(jìn)行小課題研究，如開展“打折的秘密”課外實(shí)踐，引導(dǎo)孩子總結(jié)豐富的折扣形式，發(fā)現(xiàn)那些折扣背后的秘密，明白可以通過理性的思考和折算避免不必要的花銷。思品學(xué)科教師則要著重引導(dǎo)孩子樹立正確的金錢觀、消費(fèi)觀和理財(cái)觀，講清貨幣、資產(chǎn)、利息、利率、所得稅、負(fù)債、通貨膨脹等詞匯的含義，介紹股票、基金、債券、外匯等，還可讓孩子討論通過支付寶“掃一掃”付款、共享單車的押金等與貨幣職能的關(guān)系，與鮮活的生活實(shí)際聯(lián)系起來。

其次，學(xué)校應(yīng)開發(fā)與理財(cái)相關(guān)的系列校本課程，開展校園趣味理財(cái)活動(dòng)，幫助孩子在實(shí)踐活動(dòng)中提高理財(cái)技能。當(dāng)前基礎(chǔ)教育課程分為國(guó)家、地方、學(xué)校三級(jí)，校本課程靈活機(jī)動(dòng)，非常適合補(bǔ)充國(guó)家課程理財(cái)教學(xué)不足這一空缺。學(xué)校在開發(fā)校本理財(cái)課程時(shí)應(yīng)考慮中小學(xué)生的個(gè)性特點(diǎn)和學(xué)力水平，根據(jù)學(xué)生學(xué)齡由淺入深地編排理財(cái)知識(shí)，做到與學(xué)生生活實(shí)踐相結(jié)合，保持與當(dāng)前經(jīng)濟(jì)生活的一致性，保證內(nèi)容的趣味性和形式的多樣化。學(xué)?？筛鶕?jù)學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)以及理財(cái)本身的知識(shí)范圍，將理財(cái)課程系統(tǒng)化，劃分若干學(xué)習(xí)模塊，并設(shè)定校本理財(cái)課程的總目標(biāo)及細(xì)化各年段下每個(gè)模塊的學(xué)習(xí)目標(biāo)，圍繞目標(biāo)設(shè)置生動(dòng)有趣的理財(cái)主題?！凹彝g樂游旅行計(jì)劃”主題，讓孩子在家長(zhǎng)、教師的協(xié)助下策劃一次旅行，在出行前進(jìn)行旅行經(jīng)費(fèi)預(yù)算，根據(jù)經(jīng)費(fèi)情況選擇旅行路線、食宿、交通方式，研究怎樣才能玩得又開心又省錢;“‘小聰明管理壓歲錢”主題，讓孩子將壓歲錢存進(jìn)自己的銀行賬戶，這些壓歲錢或用來有計(jì)劃地購(gòu)買文具及課外讀物，或存起來作為自己發(fā)展興趣愛好的基金，或拿出一部分捐給貧困家庭的孩子;“舊物改造交易會(huì)”主題，讓孩子將舊物改造成新物件并在商品交易會(huì)上出售，從而對(duì)商品如何定價(jià)、定價(jià)是否合理有基本的判斷能力……學(xué)校開發(fā)校本理財(cái)課程，開展校園趣味理財(cái)活動(dòng)，讓孩子在親身體驗(yàn)中樹立理財(cái)意識(shí)。

最后，學(xué)校應(yīng)轉(zhuǎn)變家長(zhǎng)的育兒理念，發(fā)揮家長(zhǎng)在理財(cái)教育方面的正向作用。許多家長(zhǎng)未曾告訴孩子真實(shí)的家庭經(jīng)濟(jì)狀況，出于對(duì)孩子的愛一味給孩子最好的物質(zhì)條件，而且事事包辦，導(dǎo)致孩子缺少基本的消費(fèi)指導(dǎo)和正常的消費(fèi)體驗(yàn)。學(xué)校應(yīng)通過家長(zhǎng)會(huì)等方式，引導(dǎo)家長(zhǎng)轉(zhuǎn)變理念，認(rèn)識(shí)到正確的金錢觀和理財(cái)意識(shí)是陪伴孩子一生的財(cái)富，并讓家長(zhǎng)交流一些培養(yǎng)孩子理財(cái)能力的方法。例如，家長(zhǎng)要恰當(dāng)?shù)亟o予孩子生活費(fèi)，既不吝嗇也不浪費(fèi)，指導(dǎo)孩子有計(jì)劃地花銷，養(yǎng)成良好的理財(cái)習(xí)慣;假期讓孩子參加各類勞動(dòng)，體驗(yàn)工作的不易，鍛煉孩子吃苦耐勞的品質(zhì);當(dāng)孩子吵著要父母購(gòu)買一些玩具時(shí)，家長(zhǎng)要不斷教導(dǎo)孩子區(qū)分“需要”與“想要”的差異，必要時(shí)用一些游戲來輔助教導(dǎo)孩子，讓孩子明白維持生活正常運(yùn)作所需的衣食住行費(fèi)用是必須支出的，需要為之保留預(yù)算;在“雙十一”等“購(gòu)物節(jié)”理性消費(fèi)，以免造成孩子的沖動(dòng)購(gòu)物行為。

總之，學(xué)校上好財(cái)商課對(duì)于引導(dǎo)孩子形成良好的世界觀、人生觀、價(jià)值觀有著事半功倍的效力。孩子形成正確的金錢觀，掌握一定的理財(cái)方法，不僅可以遠(yuǎn)離拜金、奢侈的不良風(fēng)氣，還有利于建立責(zé)任感和感恩意識(shí)，懂得如何通過合法的勞動(dòng)創(chuàng)造更美好的生活。開展財(cái)商教育不僅惠及孩子，也會(huì)惠及國(guó)家和民族。

（責(zé)編 劉小瑗）