沈楷人

摘 要：隨著“一帶一路”背景下我國海洋產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，其經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出良好的狀態(tài)，現(xiàn)金流作為我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)開展各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要基礎(chǔ)，如果對我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)沒有進(jìn)行有效的管理，就會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)突然爆發(fā)，從而對我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)帶來極大的損失。因此，探析“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要的價(jià)值意義。為此，筆者從引言入手，對我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)以及現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了簡要概述，并在此基礎(chǔ)上探析了“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的原因，最后全面而深入地探究了“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理。

關(guān)鍵詞：“一帶一路” 海洋經(jīng)濟(jì) 產(chǎn)業(yè) 現(xiàn)金流 風(fēng)險(xiǎn)管理 原因

中圖分類號(hào)：F127 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2018）06（c）-160-02

我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)作為高度外向型的經(jīng)濟(jì)類型，它具有國際性、開放性以及全球性的基本特點(diǎn)。海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)在“一帶一路”背景下走出去取得了不小的成績，它正在成為推動(dòng)“一帶一路”對象國基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和工業(yè)化進(jìn)程的重要內(nèi)容。隨著“一帶一路”背景下我國海洋產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，其經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出良好的狀態(tài)，現(xiàn)金流作為我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)開展各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要基礎(chǔ)，如果沒有對我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，就會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)突然爆發(fā)，從而給我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)帶來極大的損失。

1 “一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的原因

“一帶一路”是“絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶”和“21世紀(jì)海上絲綢之路”的總稱。提出該合作倡議的原因是它能夠充分地依靠中國與一些國家既有雙多邊機(jī)制，依托現(xiàn)有的、能夠發(fā)揮作用的區(qū)域合作交易平臺(tái)，借助于古代絲綢之路的歷史記憶，揚(yáng)起和平發(fā)展、共同進(jìn)步的旗幟，積極主動(dòng)地發(fā)展與周邊沿線國家的經(jīng)濟(jì)合作伙伴關(guān)系，共同為營造政治互信、經(jīng)濟(jì)融合、文化包容的利益共同體、命運(yùn)共同體和責(zé)任共同體而努力。雖然地方政府投資是“一帶一路”建設(shè)的主力軍，但是在“一帶一路”的背景下，我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)始終存在一定程度上的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)，而在此背景下產(chǎn)生現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的原因主要包括以下幾個(gè)方面。

1.1 由投資風(fēng)險(xiǎn)造成的

“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)較高，這是因?yàn)?，國外?jīng)濟(jì)市場與我國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場存在部分的差異，而且我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)投資人對于海外市場的情況并不是特別的了解，如果在投資前期沒有經(jīng)過足夠的市場調(diào)查，就必然會(huì)產(chǎn)生一些投資風(fēng)險(xiǎn)。雖然投資過程一定會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，但是其所伴隨的風(fēng)險(xiǎn)可大可小，相對于國內(nèi)市場而言，國內(nèi)海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)投資者在“一帶一路”背景下的對國外海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)市場產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的控制能力顯著降低。

1.2 由套用資金風(fēng)險(xiǎn)造成的

套用資金風(fēng)險(xiǎn)是由于海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的正常運(yùn)營資金不足而形成的，如果維持企業(yè)正常運(yùn)營的資金不足，現(xiàn)金循環(huán)過程就會(huì)受阻，進(jìn)而影響到整個(gè)企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營過程。而屬于海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)，其運(yùn)營資金不足的原因主要包括現(xiàn)金周轉(zhuǎn)速度過于緩慢、銷售規(guī)模急劇擴(kuò)大、運(yùn)營資金被占用等。我們知道，雖然“一帶一路”為海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)中的企業(yè)提供了可以進(jìn)行銷售規(guī)模擴(kuò)大的機(jī)遇，并且銷售規(guī)模擴(kuò)大也可能會(huì)給這些企業(yè)帶來更多的利潤，但同樣會(huì)讓這些企業(yè)面臨營運(yùn)資金不足的問題。而很多海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)中的企業(yè)為了抓住“一帶一路”所提供的機(jī)遇，就必然需要對海外市場進(jìn)行投資，而對海外市場投資以后是不可能在短期內(nèi)就形成收益，這就必然會(huì)使現(xiàn)金流存在長期滯后的不良現(xiàn)象，進(jìn)而造成企業(yè)營業(yè)資金不足，最終促使套用資金風(fēng)險(xiǎn)的形成。

1.3 由信用風(fēng)險(xiǎn)造成的

在“一帶一路”背景下，我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于企業(yè)賒銷導(dǎo)致銷售額不能及時(shí)的收回而造成運(yùn)營資金不足所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在這樣難得的發(fā)展背景下，很多海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)中的企業(yè)并不能保持足夠的冷靜，為了應(yīng)對日益激烈市場競爭，采取較為寬松的信用政策，向某些客戶企業(yè)大量的賒銷產(chǎn)品，雖然這樣的做法在一定限度上可以擴(kuò)大市場占有率，但也不可避免地增加了這些海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)的概率。

1.4 由流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)造成的

流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要是由流動(dòng)資金不足而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，能夠流動(dòng)的資產(chǎn)是企業(yè)能夠用于償付其所欠債務(wù)而持有的現(xiàn)金總量或者可以在短時(shí)間內(nèi)籌集的現(xiàn)金總量。海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)在對外投資的過程中，很可能會(huì)由于投資資金不足或?yàn)榱藬U(kuò)大海外投資而向銀行采取短期貸款等方式大量增加流動(dòng)負(fù)債。雖然這些企業(yè)采取這種促使可以在一定程度上滿足對外投資的資金需求，但是會(huì)大幅度地加深企業(yè)流動(dòng)負(fù)債的程度，當(dāng)償債能力急速下降時(shí)，極易形成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。所以，“一帶一路”給海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)帶來的不僅僅是難得的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也伴隨著各種投資風(fēng)險(xiǎn)。

雖然在“一帶一路”背景的影響下，如果我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)能夠合理地抓住這個(gè)發(fā)展機(jī)遇，那么我國整個(gè)海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)都能夠得到快速的發(fā)展。但是也要清楚的明白，在此過程中也會(huì)面臨能夠形成現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，比如：投資風(fēng)險(xiǎn)、套用資金風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，如果這些風(fēng)險(xiǎn)得不到有效的控制，就必然會(huì)使海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)形成現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)。

2 “一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理分析

為了能夠?qū)ξ覈Ｑ蠼?jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更好的管理，就必須針對能形成現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的各種風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的防范措施。只有從根本上解決這些能夠促使現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)形成的這些風(fēng)險(xiǎn)，才能更好地將我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的“苗頭”扼殺在搖籃之中。無論在什么樣的社會(huì)背景下，現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理都是作為現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)而存在的，所以必須要堅(jiān)決遵守風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，在滿足精確識(shí)別并完成評估風(fēng)險(xiǎn)的條件下制定具有科學(xué)性、合理性、有效性的應(yīng)對措施，同時(shí)也要對現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和質(zhì)量進(jìn)行必要的強(qiáng)化。本文從以下幾個(gè)方面對“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行闡述。

2.1 完善企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度

完善的財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度是能有效地對現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的基礎(chǔ)，所以在“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)應(yīng)該采取有效的措施建立更為健全的財(cái)務(wù)管理制度、成本估算制度以及財(cái)務(wù)收支審批制度等內(nèi)部控制制度。與此同時(shí)，也應(yīng)該設(shè)立專門的現(xiàn)金流管理部門并委派具有專職、專業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員，強(qiáng)化對企業(yè)現(xiàn)金的管理過程，盡可能地提高資金的合理使用率、使用效能，切實(shí)保障企業(yè)能夠更為高效、穩(wěn)定、健康地運(yùn)作。還需要建立更為完善的現(xiàn)金流預(yù)警機(jī)制和更為嚴(yán)格的先進(jìn)存款管理制度，按照所制定的制度要求提高財(cái)務(wù)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和對專業(yè)知識(shí)、技能、技巧的掌握程度，強(qiáng)化對存活和應(yīng)收賬款的管理過程，并且提供在“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)現(xiàn)金流狀況報(bào)表，用以及時(shí)有效地追蹤、分析、降低現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)。此外，還需要建立現(xiàn)金預(yù)算管理制度，進(jìn)而能夠較為有效地對企業(yè)在某一時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入和流程進(jìn)行預(yù)測，準(zhǔn)確了解到現(xiàn)金流余缺情況，從而實(shí)現(xiàn)對現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)做到事前控制、有效控制管理現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2.2 加強(qiáng)對現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制全面性、即時(shí)性的構(gòu)建

根據(jù)相關(guān)調(diào)查研究結(jié)果表明，在“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)主要是由出現(xiàn)現(xiàn)金缺口造成的，而造成流動(dòng)資金缺口的原因不外乎是由于這些企業(yè)沒有及時(shí)、準(zhǔn)確地了解到企業(yè)自身日常的現(xiàn)金流入減少且支出增多的狀況，這種狀況如果沒有得到及時(shí)地改變，那么在經(jīng)過一段時(shí)間的積累以后再遇到某些突發(fā)事件就可能會(huì)引起現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)。所以，為了避免在“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)出現(xiàn)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)，就必須建立行之有效的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，改善現(xiàn)金流管理的及時(shí)性、預(yù)測性、動(dòng)態(tài)性和適應(yīng)性等特性。預(yù)警機(jī)制地建立內(nèi)容主要包括一些現(xiàn)金流的相關(guān)指標(biāo)，并且要能夠根據(jù)企業(yè)面對的行情、市場發(fā)展?fàn)顩r、信用等級狀況等信息進(jìn)行綜合考慮，從而為進(jìn)行環(huán)境控制、風(fēng)險(xiǎn)辨別等做法提供參考。制定相應(yīng)的監(jiān)控指標(biāo)的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值和滿足標(biāo)準(zhǔn)的波動(dòng)區(qū)間，然后根據(jù)不同的波動(dòng)區(qū)間制定對應(yīng)的投資計(jì)劃和應(yīng)用舉措等。

2.3 合理安排資金流

在“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)要結(jié)合整個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)、海外市場發(fā)展前景和自身的實(shí)際情況，制定出能夠符合自身企業(yè)發(fā)展需求的合理投資計(jì)劃，務(wù)必要防止對所有資金的過度使用和濫用。同時(shí)在于銀行簽訂信貸協(xié)議的過程中要保證有足夠的籌碼，保證企業(yè)在正常運(yùn)行和擴(kuò)大海外市場的過程中有足夠的資金保障。此外，鑒于海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)，必須要強(qiáng)化企業(yè)庫存管理，最大程度上地降低海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)存貨，防止流動(dòng)資金的停滯，合理分配流動(dòng)資金等相關(guān)資源，提高流動(dòng)資金的合理使用率。

總之，“一帶一路”的確給我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)帶來了劃時(shí)代般的機(jī)遇，但是這些企業(yè)不應(yīng)該僅僅看到它所能夠?yàn)樽陨戆l(fā)展帶來的美好畫面，同時(shí)也要清楚地看到那些潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)，要采取有效的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理措施，保證在擴(kuò)大市場、增進(jìn)收益的同時(shí)也能夠規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)保障在“一帶一路”背景下我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)型企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益。

3 結(jié)語

一言以蔽之，海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)在“一帶一路”背景下走出去取得了不小的成績，它正在成為推動(dòng)“一帶一路”對象國基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和工業(yè)化進(jìn)程的重要內(nèi)容。雖然在“一帶一路”背景的影響下，我國整個(gè)海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)得到了快速的發(fā)展，但是也要清楚的明白，在此過程中也會(huì)面臨能夠形成現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，如果沒有對我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，就會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)突然爆發(fā)，從而給我國海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)帶來極大的損失。

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