胡陽　尚鑫

關(guān)鍵詞 依法治國(guó) 依法治企 國(guó)有企業(yè) 法治建設(shè) 法律風(fēng)險(xiǎn)

作者簡(jiǎn)介：胡陽，中國(guó)長(zhǎng)江三峽集團(tuán)公司企業(yè)管理部副主任，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：企業(yè)管理、公司法、經(jīng)濟(jì)法；尚鑫，中國(guó)長(zhǎng)江三峽集團(tuán)公司法律事務(wù)部副處長(zhǎng)，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：公司法、合同法、企業(yè)管理。

中圖分類號(hào)：D922.29 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.03.063

全面依法治國(guó)是關(guān)系我們黨執(zhí)政興國(guó)、關(guān)系人民幸福安康、關(guān)系黨和國(guó)家長(zhǎng)治久安的重大戰(zhàn)略問題。習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)，“改革和法治如鳥之兩翼、車之兩輪，要在法治下推進(jìn)改革，在改革中完善法治”，這充分而形象地說明了改革與法治互為動(dòng)力、相輔相成。自改革開放以來，我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)已取得巨大成就， 但在政治經(jīng)濟(jì)社會(huì)生活等方面也暴露出不少問題，如權(quán)力濫用、官商勾結(jié)、貪污腐敗、司法不公等。要解決暴露出來的問題，并繼續(xù)推進(jìn)改革，實(shí)現(xiàn)國(guó)家治理體系現(xiàn)代化，客觀上呼喚著依法治國(guó)。依法治國(guó)是人類社會(huì)進(jìn)入現(xiàn)代文明的重要標(biāo)志。有沒有法治，是否通過法律調(diào)整和規(guī)范社會(huì)生活，是一個(gè)國(guó)家治理體系現(xiàn)代化最為重要的標(biāo)志，是人民福祉的重要保障，是維持社會(huì)健康秩序、國(guó)家長(zhǎng)治久安的重要基礎(chǔ)。

國(guó)有企業(yè)是黨執(zhí)政興國(guó)的重要支柱和依靠力量，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)法治建設(shè)關(guān)系到依法治國(guó)基本方略能否在國(guó)民經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域得以全面貫徹實(shí)施，關(guān)系到能否為“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局奠定堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)。推動(dòng)國(guó)有企業(yè)法治建設(shè)是依法治國(guó)的重要組成部分。

一、正確認(rèn)識(shí)國(guó)有企業(yè)法治建設(shè)的內(nèi)涵

（一）國(guó)有企業(yè)應(yīng)該是依法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范治理的法人

依法治企應(yīng)該成為國(guó)有企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部?jī)?nèi)化于心、外化于行的經(jīng)營(yíng)理念。企業(yè)治理結(jié)構(gòu)要依法構(gòu)造，各治理主體要按規(guī)履職。規(guī)章制度體系應(yīng)建立健全，并確保制度貫徹落實(shí)。全體員工要樹立合規(guī)意識(shí)，自覺養(yǎng)成依法辦事和按章操作的行為習(xí)慣。

（二）國(guó)有企業(yè)應(yīng)該是守法誠(chéng)信的社會(huì)成員

國(guó)有企業(yè)要模范遵守國(guó)家法律法規(guī)，杜絕違法違規(guī)牟利，為各市場(chǎng)主體合法經(jīng)營(yíng)作出表率。契約精神和誠(chéng)信精神應(yīng)成為國(guó)有企業(yè)的追求目標(biāo)。國(guó)有企業(yè)應(yīng)堅(jiān)持重合同、守信用，支持嚴(yán)格執(zhí)法、公正司法，不干涉司法獨(dú)立和行政機(jī)關(guān)公正執(zhí)法，依法維權(quán)，保障國(guó)有資產(chǎn)安全。國(guó)有企業(yè)應(yīng)努力建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，充分發(fā)揮法律顧問作用，確保法律審核全面到位，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展提供強(qiáng)有力法律支撐。

（三）國(guó)有企業(yè)應(yīng)該是公平競(jìng)爭(zhēng)的經(jīng)營(yíng)主體

要在遵守市場(chǎng)規(guī)則的前提下實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，通過自主平等、規(guī)范有序的市場(chǎng)行為，引領(lǐng)帶動(dòng)各類所有制企業(yè)共同營(yíng)造法治化的市場(chǎng)環(huán)境。要自覺維護(hù)市場(chǎng)秩序，重視倡導(dǎo)公平正義。要進(jìn)一步增強(qiáng)公平參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，在熟練掌握國(guó)際規(guī)則和東道國(guó)主要法律的前提下，在國(guó)際舞臺(tái)上同臺(tái)競(jìng)技，贏得競(jìng)爭(zhēng)。

二、推動(dòng)國(guó)有企業(yè)法治建設(shè)具有必然性和迫切性

根據(jù)依法治國(guó)戰(zhàn)略目標(biāo)和國(guó)務(wù)院國(guó)資委法治央企建設(shè)的整體規(guī)劃，在新的時(shí)期，國(guó)有企業(yè)要努力打造成為對(duì)內(nèi)依法治理、對(duì)外依法經(jīng)營(yíng)的中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的模范成員。我們應(yīng)充分意識(shí)到建設(shè)法治國(guó)企是依法治國(guó)重要方略在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的具體體現(xiàn)，全面推動(dòng)法治建設(shè)對(duì)于國(guó)有企業(yè)提升競(jìng)爭(zhēng)力、保證基業(yè)長(zhǎng)青至關(guān)重要且日臻緊迫。

（一）依法治國(guó)基本方略要求推動(dòng)國(guó)有企業(yè)法治建

黨的十八屆四中全會(huì)提出“全面推進(jìn)依法治國(guó)”基本方略，確立了“建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義法治體系，建設(shè)社會(huì)主義法治國(guó)家”的總目標(biāo)，對(duì)國(guó)有企業(yè)在法治軌道上推進(jìn)改革發(fā)展產(chǎn)生強(qiáng)大推動(dòng)力。在全面依法治國(guó)基本方略的引領(lǐng)下，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)法律體系將日益完善，保障公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境將逐步建立；隨著政府職能轉(zhuǎn)變、簡(jiǎn)政放權(quán)的推廣，依法行政的步伐也將加大；隨著司法體制改革，司法公信力將得以提高，公正司法的制度保障將逐步確立；隨著普法的深入推廣，全社會(huì)法治意識(shí)得到增強(qiáng)，各類企業(yè)依法治理、依法經(jīng)營(yíng)的水平也將逐步提升。上述變化，都將為國(guó)有企業(yè)平等適用法律、公平參與競(jìng)爭(zhēng)、依法合規(guī)管理提供了良好的外部宏觀環(huán)境；同時(shí)，也從客觀上促使國(guó)有企業(yè)必須推動(dòng)法治建設(shè)，依法治理、依法經(jīng)營(yíng)、依法維權(quán)，唯有此方可在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的大潮中立穩(wěn)腳跟、獲得發(fā)展。

（二）深化國(guó)有企業(yè)改革呼喚推動(dòng)國(guó)有企業(yè)法治建設(shè)

國(guó)有企業(yè)全面深化改革的重要性和艱巨性不言而喻。法律關(guān)系的重構(gòu)和利益關(guān)系的調(diào)整將在國(guó)企改革中重塑，國(guó)有企業(yè)改革并非一路平坦。但是，國(guó)企改革必須推進(jìn)，并且改革之路還應(yīng)依法合規(guī)。國(guó)有企業(yè)只有自覺將改革精神與法治思維有機(jī)結(jié)合，遵守國(guó)家法律程序，按規(guī)實(shí)施，才能不走樣、不走偏，避免在改革實(shí)踐中的矛盾激化，客服改革中的各種問題，并且改革成果受到法律保護(hù)。

（三）國(guó)有企業(yè)要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展必須推動(dòng)國(guó)有企法治建設(shè)

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的推進(jìn)，國(guó)有企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中不斷擴(kuò)大規(guī)模、產(chǎn)品升級(jí)、收入增加、效益改善。而企業(yè)越大、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越激烈，就越依賴法治。正如一輛汽車，追求企業(yè)盈利是踩油門，而依法治企則是方向盤和離合器。如果沒有法律保障，很可能導(dǎo)致快速行駛的汽車傾翻、墜崖、危害行人甚至車毀人亡。面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行、市場(chǎng)需求不足以及融資成本提高等客觀背景，國(guó)有企業(yè)瘦身健體、提質(zhì)增效的壓力不小，確保長(zhǎng)期持續(xù)發(fā)展更加困難。但是，從國(guó)內(nèi)法治環(huán)境看，各種所有制經(jīng)濟(jì)法律保護(hù)將更趨于平等，各類市場(chǎng)主體權(quán)利意識(shí)更加增強(qiáng)，國(guó)有企業(yè)涉訴案件急劇增長(zhǎng)。從國(guó)際法治環(huán)境看，發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)中國(guó)國(guó)有企業(yè)的關(guān)注程度越來越高、特殊約束越來越大，各類合法合規(guī)審查越來越多。面對(duì)上述客觀環(huán)境，國(guó)有企業(yè)切忌急功近利、違法牟利，只有遵守法律，用法律武器保護(hù)自己，才能在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中持續(xù)發(fā)展、乘風(fēng)破浪。

（四）提升國(guó)有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力需要推動(dòng)國(guó)有企業(yè)法治建設(shè)

法治工作的價(jià)值，反映在圍繞企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心、保障企業(yè)改革發(fā)展的大局上。傳統(tǒng)法律風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)有企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)中不減反增，改制重組、處置僵尸企業(yè)遇到的新法律風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜，走出去國(guó)際化經(jīng)營(yíng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)更大?？梢哉f，法律風(fēng)險(xiǎn)“警報(bào)聲”未曾間斷、更加響亮，防范法律風(fēng)險(xiǎn)防范比任何一個(gè)時(shí)期都更加迫切。為提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，在國(guó)有企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃中，需要發(fā)揮法律支撐作用。國(guó)有企業(yè)要根據(jù)國(guó)家法律和行業(yè)政策，準(zhǔn)確把握、積極研究涉及本行業(yè)的法律法規(guī)，保證企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與國(guó)家政策法律相吻合。國(guó)有企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)，需要符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有關(guān)法律、法規(guī)，應(yīng)做到有法必依。同時(shí)，國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要各部門（單位）和全體員工都要履行法定職責(zé)、遵循法定程序。任何部門（單位）、員工的違法行為，都有可能對(duì)企業(yè)造成不利影響。因此，國(guó)有企業(yè)需要依法治企，規(guī)范治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)制度建設(shè)，使企業(yè)處于合法有序的運(yùn)行狀態(tài)。國(guó)內(nèi)外企業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)告訴我們，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，沒有深厚的企業(yè)法治文化和強(qiáng)有力的法律隊(duì)伍，就難以應(yīng)對(duì)解決頻繁復(fù)雜的各類法律風(fēng)險(xiǎn)；不能解決頻繁復(fù)雜的法律風(fēng)險(xiǎn)，具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的國(guó)有企業(yè)又如何實(shí)現(xiàn)？因此，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)法治建設(shè)是提升國(guó)有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的基礎(chǔ)性條件。

三、國(guó)有企業(yè)法治建設(shè)努力的方向

國(guó)有企業(yè)要履行好國(guó)家賦予的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)政治責(zé)任、社會(huì)責(zé)任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，就必須努力成為治理完善、經(jīng)營(yíng)合規(guī)、管理規(guī)范、誠(chéng)實(shí)守信的法人主體。與國(guó)資委全面推進(jìn)法治建設(shè)的總體要求比，與法治工作先進(jìn)的跨國(guó)公司和民營(yíng)企業(yè)相比，國(guó)有企業(yè)還有不小的差距。

（一）依法經(jīng)營(yíng)的意識(shí)有待進(jìn)一步強(qiáng)化

盡管國(guó)有企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部和廣大職工的法治意識(shí)已普遍有所提高，但仍有不少領(lǐng)導(dǎo)的思想上，法治意識(shí)還不強(qiáng)，對(duì)依法治企重視還不夠，仍存在重專業(yè)能力提升、輕法律知識(shí)學(xué)習(xí)，重行政指令要求、輕制度流程規(guī)范，重業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)張、輕法律風(fēng)險(xiǎn)防范，重業(yè)績(jī)目標(biāo)達(dá)成、輕依法合規(guī)管理的現(xiàn)象，甚至認(rèn)為只要能實(shí)現(xiàn)好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，打打法律的“擦邊球”，碰碰制度的“警戒線”，都是可以接受的。從對(duì)國(guó)有企業(yè)的審計(jì)、巡視的情況看，部分單位違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生。必須引起警覺，依法治企這根弦一刻也不能放松。

（二）依法治企體系有待進(jìn)一步形成

當(dāng)前，無論是法務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置、還是法律力量配備，無論是數(shù)量、還是質(zhì)量，與國(guó)有企業(yè)持續(xù)快速發(fā)展的要求都不相適應(yīng)，尚未形成覆蓋全業(yè)務(wù)范圍、全產(chǎn)業(yè)鏈的法治組織體制。國(guó)有企業(yè)法律工作責(zé)權(quán)不明確，分級(jí)管理體系尚未建立?？偡深檰枌Ｂ毣潭?、法律顧問持證上崗率有待進(jìn)一步提升。涉及國(guó)際業(yè)務(wù)方面的法律人才尤為缺乏。市場(chǎng)化程度高的跨國(guó)公司都有健全的法務(wù)機(jī)構(gòu)，配備了滿足其法律業(yè)務(wù)需求的法律專業(yè)人員，集團(tuán)總部負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃和對(duì)重大法律案件進(jìn)行管理，根據(jù)各級(jí)子企業(yè)的實(shí)際情況，差異化地明確了各企業(yè)法務(wù)機(jī)構(gòu)、職責(zé)和人員配備，構(gòu)建了較為完善的法律管理體制。這些跨國(guó)公司的做法值得我們學(xué)習(xí)借鑒。

（三）法律工作和經(jīng)營(yíng)管理有待進(jìn)一步融合

以事前防范、事中控制為主，事后補(bǔ)救為輔的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制還不健全。過去有些重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和重大投資并購(gòu)項(xiàng)目，國(guó)有企業(yè)法務(wù)機(jī)構(gòu)和法律人員前期和事中參與不夠，往往是最后環(huán)節(jié)才讓他們來進(jìn)行所謂的審核把關(guān)。這樣的審核把關(guān)能否起到應(yīng)有的作用？實(shí)在難以保證。尤其是國(guó)際業(yè)務(wù)，面對(duì)不同國(guó)別的準(zhǔn)入、治理、稅收、稅務(wù)、證券、勞工、環(huán)保等諸多方面的法律問題，如果沒有法務(wù)部門和法律人員的提前介入、深度介入，很難做好法律風(fēng)險(xiǎn)防范。

（四）海外業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)防控能力亟需提高

國(guó)務(wù)院國(guó)資委在新五年規(guī)劃中強(qiáng)調(diào)“大力推動(dòng)在境外重要子企業(yè)全面設(shè)立法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或者配備專職法律顧問，為企業(yè)‘走出去保駕護(hù)航”。國(guó)有企業(yè)要建立境外重大項(xiàng)目法律顧問提前介入工作機(jī)制，將市場(chǎng)、技術(shù)、財(cái)務(wù)論證與法律論證有機(jī)結(jié)合，從可行性研究到立項(xiàng)決策、從盡職調(diào)查到意向簽約、從合同談判到項(xiàng)目實(shí)施，法律人員全程參與，促使法律風(fēng)險(xiǎn)防范全覆蓋。特別需要強(qiáng)調(diào)的是隨著“一帶一路”倡議的實(shí)施，有的國(guó)有企業(yè)海外業(yè)務(wù)拓展較快，海外風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜，但是國(guó)有企業(yè)涉外專職法律顧問力量比較薄弱，難以覆蓋廣泛的境外業(yè)務(wù)區(qū)域；企業(yè)法律顧問對(duì)重大項(xiàng)目、法律糾紛案件的參與程度不夠。面對(duì)日益增加的境外項(xiàng)目及眾多的不同國(guó)別、法律、文化、勞務(wù)等方面紛繁復(fù)雜的問題，項(xiàng)目法律風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。

（五）合規(guī)管理和法律監(jiān)督還須進(jìn)一步完善

國(guó)務(wù)院國(guó)資委指出，大力加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)，是深化企業(yè)法治工作的新要求，也是提升依法治企能力的新抓手；國(guó)有企業(yè)要建立法律部門與審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視、財(cái)務(wù)等部門的協(xié)調(diào)監(jiān)督工作機(jī)制，努力提高監(jiān)督效能。國(guó)有企業(yè)應(yīng)重視合規(guī)管理和監(jiān)督機(jī)制，在法律、審計(jì)、監(jiān)察、財(cái)務(wù)等多項(xiàng)業(yè)務(wù)模塊建章立制，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

法令行則國(guó)治，法令弛則國(guó)亂。治國(guó)需要法治，治企亦如此。合法經(jīng)營(yíng)、依法治企、推進(jìn)法治建設(shè)，使法治成為國(guó)有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)、提升競(jìng)爭(zhēng)力的基本遵循和保障，這是國(guó)有企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革中承擔(dān)的重要職責(zé)和神圣使命。

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