邢東濤

【摘 要】商業(yè)銀行作為特殊的企業(yè)，以經(jīng)營(yíng)資金為主，基于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的范圍決定了其存在較高的風(fēng)險(xiǎn)性。因此，在商業(yè)銀行管理工作中，風(fēng)險(xiǎn)管理是其中非常重要的一項(xiàng)內(nèi)容，其對(duì)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及生存發(fā)展具有直接的影響。特別是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化步伐不斷加快的新形勢(shì)下，更需要努力提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力，促進(jìn)銀行的健康、穩(wěn)定發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行：風(fēng)險(xiǎn)管理；特點(diǎn)；類型；措施

商業(yè)銀行作為金融中介機(jī)構(gòu)，以吸收存款和發(fā)放貸款作為主要業(yè)務(wù)，由于其以貨幣作為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，這也使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理變得尤為重要。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中存在許多不確定性因素，極易導(dǎo)致商業(yè)銀行實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離。因此，商業(yè)銀行需要運(yùn)用各種完備的機(jī)制和先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)來降低風(fēng)險(xiǎn)，確保使投資者獲得收益的最大化，更好的促進(jìn)金融業(yè)的健康、有序發(fā)展。

一、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述

1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作中呈現(xiàn)出較強(qiáng)的特殊性，而且影響較大。基于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊性，這也使其與其他企業(yè)存在較大的不同，商業(yè)銀行一旦經(jīng)營(yíng)產(chǎn)善，則會(huì)對(duì)資金流動(dòng)的安全性和風(fēng)險(xiǎn)帶來較大的影響，無法滿足客戶全部款項(xiàng)或是不能及時(shí)付款，因此引發(fā)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中，需要必然滿足客戶的需求，一旦商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，則會(huì)造成較大的影響面，嚴(yán)重時(shí)還會(huì)引發(fā)區(qū)域內(nèi)金融危機(jī)的發(fā)生。

2.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)

存儲(chǔ)業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的最基本業(yè)務(wù)形式，在商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中，一理客戶沒有按約定進(jìn)行還款，則會(huì)對(duì)商業(yè)銀行造成信用風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的資金結(jié)構(gòu)，不利于商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

（2）操作風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行工作人員在辦理具體業(yè)務(wù)及操作程序時(shí)，由于自身失誤或是程序失靈而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因較多，如管理不到位、工作人員職責(zé)分工不清、監(jiān)督不力、人員素質(zhì)不高等都會(huì)造成操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，從而使商業(yè)銀行資金安全面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中，由于一些因素或是為客戶辦理業(yè)務(wù)流程中存在缺陷，從而使客戶利益受損，使商業(yè)銀行的形象和聲譽(yù)受到負(fù)面影響。一旦發(fā)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，不僅會(huì)影響客戶對(duì)銀行的信任和忠誠(chéng)，同時(shí)也會(huì)對(duì)一些潛在客戶帶來消極影響，不利于商業(yè)銀行建立品牌形象及提升自身的效益。

（4）利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前市場(chǎng)瞬息萬變，利率會(huì)隨著市場(chǎng)的變化而發(fā)生波動(dòng)，當(dāng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，則會(huì)給商業(yè)銀行帶來利率風(fēng)險(xiǎn)。另外，匯率因素發(fā)生變化時(shí)，也會(huì)造成商業(yè)銀行資金損失發(fā)生。

二、加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中問題的措施分析

1.加快轉(zhuǎn)變觀念，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

風(fēng)險(xiǎn)管理的理念對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐產(chǎn)生重要的指導(dǎo)作用，也是各商業(yè)銀行做好風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該有效地轉(zhuǎn)變自身的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，建立起全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，將風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)、理念貫徹到每一位員工、每一個(gè)崗位上去，并與每位員工自身所從事的業(yè)務(wù)緊密集合起來，建立健全獎(jiǎng)懲機(jī)制，在業(yè)務(wù)、操作、人員、流程等方面建立起全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2.完善銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系

擁有一個(gè)完善的銀行內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理體系是我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理取得成效的重要基礎(chǔ)。銀行內(nèi)部應(yīng)該明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層之間的權(quán)力劃分，建立權(quán)力制衡的有效機(jī)制，各司其職，相互制約。銀行應(yīng)設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，構(gòu)建以其為核心的全行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。同時(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度和外部監(jiān)管制度，主要包括健全內(nèi)部授權(quán)審批制，完善內(nèi)部崗位責(zé)任制，加強(qiáng)內(nèi)部稽核，實(shí)現(xiàn)從注重合規(guī)性監(jiān)管向注重風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，建立存款保險(xiǎn)制度等措施。

3.建立人事干部制，強(qiáng)化資金防范風(fēng)險(xiǎn)

銀行融資部門擁有資金出入的權(quán)限，而每個(gè)信貸員都有審查、調(diào)查以及跟蹤方面的職權(quán)。在一個(gè)崗位呆的時(shí)間越長(zhǎng)，越容易將感情加入工作中。在銀行中工作，若是自身沒有一定的自律意識(shí)，會(huì)容易犯審查不嚴(yán)的錯(cuò)誤。每個(gè)人都有一個(gè)強(qiáng)大的關(guān)系網(wǎng)，除了幾個(gè)部門每月的檢查之外，還要加強(qiáng)相應(yīng)法律政策的學(xué)習(xí)，提高法律水平，嚴(yán)格要求自己。從人事管理層面來看，考核干部的重點(diǎn)在于把控資產(chǎn)的質(zhì)量指標(biāo)，創(chuàng)造多人監(jiān)督的系統(tǒng)機(jī)制，建立互相激勵(lì)、互相監(jiān)督的管理。

在銀行的管理系統(tǒng)中，每年需要提取足夠的風(fēng)險(xiǎn)防范金融，此類基金可以購買一部分國(guó)債等穩(wěn)定的保險(xiǎn)方式每年存下去。而呆賬的準(zhǔn)備金也需要適當(dāng)?shù)姆趴?，建立好存款風(fēng)險(xiǎn)以及回來期等風(fēng)險(xiǎn)策略，推動(dòng)多元化的融資，分散當(dāng)前的投資風(fēng)險(xiǎn)。

4.科學(xué)化的貸款組合

在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，需要遵循投資的分散化以及多樣化的原則，即在實(shí)際工作中可以減少相關(guān)的貸款數(shù)量，縮小貸款風(fēng)險(xiǎn)組織，通過分散貸款的平均值來減小風(fēng)險(xiǎn)，精細(xì)化挑選授信對(duì)象，有效的降低放款的風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，貸款定價(jià)作為其中非常重要的一項(xiàng)內(nèi)容，通過對(duì)籌資成本進(jìn)行核算，強(qiáng)化成本管理，銀行還要構(gòu)建良好的信用體系，進(jìn)一步增強(qiáng)信貸的風(fēng)險(xiǎn)防范，并充分的借助于渠道宣傳速度和效益，實(shí)現(xiàn)良好的經(jīng)濟(jì)效益。

三、結(jié)束語

近年來，我國(guó)加快了經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐，這也使金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)越發(fā)激烈，商業(yè)銀行為了能夠在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)，則需要提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。在日常經(jīng)營(yíng)管理工作中要采取有效措施加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范，增強(qiáng)自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和化解的能力，確保商業(yè)銀行在保證短期利益的基礎(chǔ)上兼顧到長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的實(shí)現(xiàn)，從而促進(jìn)商業(yè)銀行健康、持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展。

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