王輝

摘要：互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對銀行的風(fēng)險管理提出了更高的要求，在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，應(yīng)著重加強(qiáng)銀行的財務(wù)風(fēng)險管理，本文正是基于這樣一個背景來闡述當(dāng)前我國銀行加強(qiáng)風(fēng)險管理的相關(guān)建議對策。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；銀行財務(wù)風(fēng)險；政策建議

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）009-0-01

互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，對全社會來說既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)；而互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生到壯大，對傳統(tǒng)金融行業(yè)造成了一定沖擊，比較明顯是的對銀行體系。綜合國內(nèi)銀行的財務(wù)管理現(xiàn)狀，在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下暴露了更多的缺陷，如大多數(shù)銀行的直接財務(wù)風(fēng)險管理能力不強(qiáng)、財務(wù)風(fēng)險管理的技術(shù)和方法化較落后，以及傳統(tǒng)銀行在財務(wù)風(fēng)險管理中存在眾多的制度阻礙，導(dǎo)致計算風(fēng)險與技術(shù)風(fēng)險同在。綜合來說，我國銀行業(yè)目前的財務(wù)風(fēng)險管理精細(xì)化程度還不夠，目前的財務(wù)風(fēng)險管理不僅與當(dāng)前的業(yè)務(wù)規(guī)模不相匹配，更在一定程度上阻礙了銀行業(yè)的發(fā)展。因此，本文著重講述在互聯(lián)網(wǎng)金融的背景下，加強(qiáng)我國財務(wù)風(fēng)險管理的建議對策。

一、提升我國銀行目前的財務(wù)風(fēng)險管理中流動性指標(biāo)水平

由于流動資金在銀行的具有重要地位，因此互聯(lián)網(wǎng)金融要想生存和發(fā)展下去，首先要保證流動資金的充裕，因此各個銀行要注重風(fēng)險管理中的流動性管理。我國的銀行以商業(yè)銀行為主，銀行的商業(yè)性暗示了銀行屬于自負(fù)盈虧的企業(yè)，這就更加重了流動資產(chǎn)的重要性。一般來說，銀行流動性的指標(biāo)有存貸款比例、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金資產(chǎn)率等，其中現(xiàn)金資產(chǎn)率是指現(xiàn)金資產(chǎn)在流動資產(chǎn)中所占的比率。

本節(jié)以存貸款比例指標(biāo)為例，該指標(biāo)的分子是銀行的各項貸款之和，分母是銀行的各項存款之和。該指標(biāo)的數(shù)值與銀行資產(chǎn)流動性成反比，也就是說，當(dāng)某家銀行存貸款比例增大時，意味著該銀行的資產(chǎn)流動性是降低的。存貸款比例變大的兩種情況為：一是分子變大，分母不變，也就是說在該銀行的存款數(shù)額維持在一定數(shù)額的同時，該銀行的貸款額是不斷增加的；二是分子不變，分母變小，這種情況與上面的例子恰恰相反，即銀行的貸款數(shù)目保持不變，但銀行的存款數(shù)額是絕對萎縮的，造成了貸款與存款的比值變大。

需要注意的是，我國的銀行雖然很早就產(chǎn)生并發(fā)展了，但是從管理經(jīng)驗上來看，我國的銀行管理經(jīng)驗嚴(yán)重落后于西方發(fā)達(dá)國家對銀行的管理，所以注重提升我國銀行財務(wù)流動性上，吸收以美國為首的發(fā)達(dá)資本主義市場的管理經(jīng)驗顯得格外必要。

二、提高我國銀行業(yè)財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)的盈利性管理水平

互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生并逐漸超越傳統(tǒng)金融業(yè)，主要是商業(yè)銀行對利潤的追逐，導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)隊傳統(tǒng)金融的眾多優(yōu)勢存在。但隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷向前發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融的盈利能力開始下降，因此，為了保證銀行互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)性，銀行應(yīng)采取適當(dāng)措施，擴(kuò)大互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的盈利來源。

控制成本是增加凈利潤的一種方式方法，商業(yè)銀行的利潤增加的途徑要么是擴(kuò)大收入來源，要么是減少成本支出。銀行各部門應(yīng)該明確各自責(zé)任，嚴(yán)格控制成本，并設(shè)置嚴(yán)格控制成本的直接負(fù)責(zé)人，對成本富有直接責(zé)任。銀行需要不斷的開源節(jié)流，節(jié)約銀行支出成本，增加銀行收入，切實實現(xiàn)降低銀行經(jīng)營成本的目標(biāo)，在各個經(jīng)營環(huán)節(jié)均應(yīng)對成本給予嚴(yán)格控制。其次，要規(guī)范銀行相關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)當(dāng)前我國商業(yè)銀行內(nèi)部管理，借鑒相關(guān)機(jī)構(gòu)先進(jìn)管理經(jīng)驗，在完善成本內(nèi)部事項管理體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合主動調(diào)整、優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的操作，按照有進(jìn)有退原則，不斷優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高資金使用和運作效率。

三、規(guī)避互聯(lián)網(wǎng)金融的常規(guī)風(fēng)險

以P2P為例，銀行金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行投融資業(yè)務(wù)時，首先要了解網(wǎng)站的規(guī)模和資質(zhì)。鑒于我國目前都有兩千多家質(zhì)量參差不齊、規(guī)模不一的的P2P網(wǎng)站了，而且這些網(wǎng)站各有背景、各有資質(zhì)、各有規(guī)模，成立時間長短也差異很大且沒有備案或工商登記記錄，甚至有時網(wǎng)址只是一些興趣愛好者自己搞一個網(wǎng)站上去就開始營業(yè)的。這既造成了沒有保證的互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)，也在一定程度上損害了良好的社會信用環(huán)境。從本質(zhì)上來說，互聯(lián)網(wǎng)金融市場本身就是一個信用市場，對良好的信用的重視程度格外強(qiáng)烈，因此在整個金融市場中，金融監(jiān)管當(dāng)局必須將保護(hù)市場參與主體的利益作為最終目標(biāo)，對于整個金融系統(tǒng)或者終端的金融服務(wù)與產(chǎn)品，金融消費者保護(hù)都應(yīng)放在首位。P2P網(wǎng)貸行業(yè)也是一個金融業(yè)態(tài)，也應(yīng)將保護(hù)消費者權(quán)益放在首位。

四、加強(qiáng)銀行互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險管理人才建設(shè)

由于對專項風(fēng)險控制人員重要性認(rèn)識的缺失，導(dǎo)致了最初在互聯(lián)網(wǎng)金融成立的時候并沒有相應(yīng)的互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)控專員。之前各銀行對金融風(fēng)控的監(jiān)控主要是由其他職責(zé)人員兼任的，其主要精力并不在風(fēng)控上，這在一定程度上導(dǎo)致了目前我國互聯(lián)網(wǎng)的一個現(xiàn)狀，就是缺乏風(fēng)控人才，風(fēng)控人員不僅在數(shù)量上不足，而且在質(zhì)量上也存在很大提升空間。因此各銀行應(yīng)當(dāng)首先建立相應(yīng)的人才引入機(jī)制，其次加強(qiáng)現(xiàn)有工作人員的職業(yè)培訓(xùn)，加強(qiáng)其多風(fēng)險的認(rèn)識。

總之，互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，對金融業(yè)既有給予也有挑戰(zhàn)，傳統(tǒng)金融行業(yè)如銀行體系，需要順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)時代發(fā)展要求，結(jié)合自身財務(wù)管理現(xiàn)狀，彌補(bǔ)自身管理缺陷，更新財務(wù)管理技術(shù)，解決制約銀行發(fā)展的制度性障礙，加強(qiáng)銀行互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險管理人才建設(shè)，才能適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)時代發(fā)展需求。

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作者簡介：王 輝（1991-），女，土家族，湖北鶴峰人，碩士研究生在讀，現(xiàn)就讀于天津財經(jīng)大學(xué)研究生院，會計專碩專業(yè)。