【摘要】眾所周知，近年來出現(xiàn)的洗錢現(xiàn)象越來越多，嚴重制約了我國金融行業(yè)的有序發(fā)展。反洗錢工作作為打擊洗錢工作的主要手段，成為了當前備受關(guān)注的熱點。作為國務院規(guī)定的主要反洗錢行政部門，央行反洗錢責任重大，而基層央行反洗錢現(xiàn)場監(jiān)管過程中容易受到外界因素的影響，難點眾多，需加以分析與探究。

【關(guān)鍵詞】反洗錢 基層央行 現(xiàn)場監(jiān)管 難點 對策

一、現(xiàn)階段基層央行反洗錢現(xiàn)場監(jiān)管存在的問題

（一）難以獲得監(jiān)管對象信息

央行在反洗錢工作的推進中起到了十分重要的作用。作為主要的反洗錢行政主管部門，央行可以對轄區(qū)內(nèi)的諸多銀行業(yè)機構(gòu)、保險機構(gòu)和證券機構(gòu)的反洗錢工作進行監(jiān)督與管理。然而從另外一個角度分析，因為證券業(yè)以及保險業(yè)的行業(yè)監(jiān)督機構(gòu)并沒有在地市以下設置派出機構(gòu)，所以金融監(jiān)管部門無法進行建立。如此一來，基層央行并無法獲取包括證券機構(gòu)與保險機構(gòu)在內(nèi)的相關(guān)信息。這種發(fā)展趨勢下，基層央行即便想要進行反洗錢現(xiàn)場檢查，也無從下手。

（二）難以調(diào)閱相關(guān)檢查資料

近幾年社會與經(jīng)濟不斷發(fā)展的條件下，我國金融機構(gòu)的業(yè)務趨向于集中化與電子化，使得金融機構(gòu)的大多數(shù)業(yè)務都集中在總機構(gòu)之中。長此以往，基層央行逐漸會演變?yōu)闃I(yè)務終端[1]?；鶎友胄虚_展反洗錢工作時，因為缺乏紙質(zhì)的原始憑證，所以需要通過電子影印系統(tǒng)進行查看，或者需要在反洗錢工作開展的前幾日將相關(guān)的原始憑證、報表等資料統(tǒng)一調(diào)取。這樣不僅會延長檢查的時間，而且在一定程度上增加了檢查的難度，對整個現(xiàn)場檢查的工作效率造成影響。

（三）難以對身份識別責任進行追究

前幾年雖然我國頒布了《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，并且對金融機構(gòu)的客戶身份識別進行了一定的劃分，但基層央行開展反洗錢工作仍舊存在難以對身份識別責任加以追究的現(xiàn)象，具體表現(xiàn)在以下幾方面：

一是針對財產(chǎn)保險投保企業(yè)而言，雖然在規(guī)定中明確指出，簽訂合同時需要對規(guī)定金額以上的保險投保人以及被保險人、受益人進行身份信息的核對，但是沒有進一步明確指出客戶需要保存哪一方面的身份資料。因此在現(xiàn)實操作中，經(jīng)常會出現(xiàn)基層央行無法對客戶資料不完整采取依法認定的現(xiàn)象[2]。

二是對于業(yè)務關(guān)系續(xù)存期間的身份識別責任，規(guī)定中同樣明確指出，我國金融機構(gòu)需要采取持續(xù)的客戶身份識別措施，還要對客戶的經(jīng)營活動加以關(guān)注，對客戶的信息及時更新等。然而很多情況下金融機構(gòu)業(yè)務系統(tǒng)并不會自動對身份認證已經(jīng)過期的客戶進行提示，并且在業(yè)務辦理中也沒有按照相關(guān)的要求對客戶的身份進行核對，所以也提高了追究身份識別責任的難度。

二、基層央行反洗錢工作現(xiàn)場監(jiān)督管理的對策與建議

（一）完善反洗錢監(jiān)督管理的主體責任

相關(guān)規(guī)定指出，銀監(jiān)會以及證監(jiān)會等機構(gòu)均需要履行反洗錢監(jiān)督與管理的重要責任。然而現(xiàn)階段因為受到多種因素的影響，各類證券機構(gòu)與保險機構(gòu)在反洗錢監(jiān)督與管理工作中投入的精力不足。雖然有一些機構(gòu)已經(jīng)跟隨時代發(fā)展的要求制定了反洗錢內(nèi)部控制與組織機構(gòu)，但是從整體來看，這部分人員基本上都是兼職做這項工作，缺乏全面的制度與規(guī)定的約束[3]。所以在新時期基層央行需要從現(xiàn)實角度出發(fā)，將反洗錢行政主管的作用充分發(fā)揮出來，對各個部門在反洗錢工作中的責任加以明確，針對性的構(gòu)建切實有效的溝通協(xié)調(diào)機制，提高反洗錢工作的操作性和創(chuàng)新性。

（二）加強對基層央行反洗錢工作的指導

無論從宏觀角度還是微觀角度分析，均可以清楚的了解到現(xiàn)階段基層央行開展反洗錢現(xiàn)場監(jiān)督與管理工作的難度比較大。檢查人員的力量薄弱，并且會受到其它因素的影響。這種情況下，建議上級部門積極做好對基層央行反洗錢工作人員的培養(yǎng)，不斷提高業(yè)務人員的業(yè)務技能。與此同時還要加強上下級之間的溝通合作，全力支持基層央行開展的各項檢查項目。這樣會真正便于基層央行開展反洗錢工作，優(yōu)化與創(chuàng)新現(xiàn)場檢查的實效。

（三）構(gòu)建有效的反洗錢現(xiàn)場檢查環(huán)境

違反反洗錢法律規(guī)定的行為有相應的處罰措施，處罰力度需要嚴格按照事實進行確認。從經(jīng)濟角度分析，最低處罰額度20萬元也是比較高的。這個處罰金額在經(jīng)濟欠發(fā)達的地區(qū)難以執(zhí)行。與此同時，諸多基層央行為進一步落實“情法并重”，會將處罰的標準降低。如此一來雖然降低了執(zhí)法部門的執(zhí)法難度，但也在一定程度上導致反洗錢工作的執(zhí)法環(huán)境呈現(xiàn)出混亂的現(xiàn)象[4]。所以要針對實際發(fā)展的情況對法律規(guī)定中比較模糊的概念加以分析，對反洗錢違法行為進行詳細的說明，嚴格按照相關(guān)程序與規(guī)定對反洗錢現(xiàn)場檢查工作加以規(guī)范處理，真正為基層央行有序工作奠定基礎。

（四）制定完善的激勵政策

現(xiàn)階段金融機構(gòu)對反洗錢工作的積極性不高是因為反洗錢工作無法帶來收益，甚至還會影響收益的實現(xiàn)。面對這一困境，不僅要頒布有效的法律法規(guī)對金融機構(gòu)的反洗錢職責加以明確，基層央行還需要從現(xiàn)實出發(fā)，構(gòu)建反洗錢工作激勵機制，對具有洗錢行為的可疑金融機構(gòu)進行全面監(jiān)測分析，對及時準確上報反洗錢工作進展情況的金融結(jié)構(gòu)給予一定的獎勵。這樣應該能真正提高金融機構(gòu)工作人員對反洗錢工作的積極性和熱情，不斷健全反洗錢運行機制，真正提高基層央行反洗錢現(xiàn)場監(jiān)管水平[5]。

參考文獻

[1]杜華枝.目前反洗錢現(xiàn)場監(jiān)管的難點及建議[J].內(nèi)蒙古金融研究，2013，03：70-72.

[2]蓋慧珍.對基層央行反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管工作的幾點思考[J].時代金融，2013，21：140.

[3]張思蓮.基層央行反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管存在的問題及改進建議[J].時代金融，2012，24：277.

[4]姜寶山.由風險監(jiān)管理念對基層央行反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管的思考[J].黑龍江金融，2012，12：63-64.

[5]蘇貴軍.由風險監(jiān)管理念對基層央行反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管的思考[J].財經(jīng)界（學術(shù)版），2015，22：279+282.

基金項目：劉繼強（1987-），籍貫：甘肅平?jīng)?，職務：反洗錢科科員，最高學歷：大學本科，研究方向：反洗錢監(jiān)督管理。