胡英華

[摘 要]近年來跨境電商的迅速發(fā)展，徹底顛覆了傳統(tǒng)的商業(yè)模式，跨境支付成了整個交易過程中的重要一環(huán)。目前，針對跨境電商的支付手段并不少，而通過第三方支付平臺進行資金清算成為國際網(wǎng)上跨境支付的主體形式?？缇持Ц对谶\行中存在著巨大的風險，如何對其進行監(jiān)控是當前相關機構首要解決的問題。

[關鍵詞]跨境電商；國際結算；網(wǎng)上支付

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2017.12.273

近年來我國跨境電子商務的迅速發(fā)展，徹底顛覆了傳統(tǒng)的購物方式和商業(yè)模式，而傳統(tǒng)的線下支付方式，如信用證（L/C）、電匯（T/T）或托收等結算方式，由于其結算周期較長、結算手續(xù)較為復雜等問題，在線上支付時鮮少使用，因此，各種新型跨境電子商務業(yè)務結算方式應運而生，不斷發(fā)展壯大。

1 跨境電商企業(yè)的商業(yè)模式

跨境電子商務，是指分屬不同海關關境的交易商通過電子化方式完成傳統(tǒng)進出口貿(mào)易中的展示、洽談和成交環(huán)節(jié)，并通過跨境運輸商品完成交易的一種國際商業(yè)活動。目前，跨境電商企業(yè)在跨境商品交易中主要有五種不同的商業(yè)模式：傳統(tǒng)跨境交易資訊平臺模式、門戶型B2B綜合平臺模式、綜合型自營跨境B2C平臺、垂直型自營跨境B2C平臺以及第三方服務平臺代運營模式。[1]

在以上商業(yè)模式中跨境電商零售企業(yè)通過郵政包裹或快遞直接將貨物郵寄給境內(nèi)外消費者，沒有經(jīng)過報關、商檢等一般貿(mào)易流程，貨物流和資金流不匹配。銀行無法依據(jù)外貿(mào)資金管理規(guī)定為企業(yè)提供資金進出和結售匯服務。因此，跨境市場商業(yè)模式的發(fā)展促進了跨境支付業(yè)務的發(fā)展。

2 跨境電商的主要支付方式

傳統(tǒng)國際貿(mào)易的結算主要是通過信用證等方式完成，而跨境電子商務支付，大多是通過第三方支付的手段來進行結算的?？缇畴娮又Ц斗绞街饕譃榭缇迟弲R支付方式和跨境收匯支付方式兩種方式。

2.1 跨境購匯支付方式簡介

（1）借助第三方支付工具統(tǒng)一購匯支付。這種支付方式是指第三方支付機構為境內(nèi)持卡人的境外網(wǎng)上消費提供人民幣支付、外幣結算的服務。可以分為兩類：一類是代理購匯支付，以支付寶公司的境外收單業(yè)務為典型；另一類是線下統(tǒng)一購匯支付，以好易聯(lián)最為典型。[2]

（2）境外電商平臺接受人民幣支付?？缇畴娮又Ц蹲鳛榭缇橙嗣駧刨Q(mào)易結算體系的新突破口，推進了人民幣的國際化，境外一些跨境電子支付公司為了拓展我國巨大的跨境網(wǎng)上支付市場，接受用中國大陸人民幣實現(xiàn)境外網(wǎng)上支付幣種。

2.2 跨境收匯支付方式

（1）借助第三方支付工具收款結匯。這種支付方式是指利用第三方支付機構為境內(nèi)電商的外幣收入提供人民幣結算服務。即第三方支付機構收到買方支付的外幣貨款后，由第三方支付企業(yè)集中、統(tǒng)一到銀行辦理結匯，再付款給國內(nèi)賣家。這種提現(xiàn)服務可以導致沒有真實貿(mào)易背景的資金流入，容易造成管理上的漏洞。

（2）通過匯款到國內(nèi)銀行，以結匯或個人名義拆分結匯流入。此種資金流入方式可分為兩類：一類是比較有實力的公司采取在境內(nèi)外設立分公司，通過兩地公司間資金轉(zhuǎn)移，實現(xiàn)資金匯入境內(nèi)銀行，集中結匯后，分別支付給境內(nèi)各個生產(chǎn)商或供貨商；另一類是規(guī)模較小的個體老板，通過在境外親戚或朋友收匯后匯入境內(nèi)，再以個人經(jīng)常項下名義結匯。

（3）通過地下錢莊實現(xiàn)資金跨境流動和結匯。地下錢莊是一種非法金融組織，主要從事外匯買賣、跨境資金轉(zhuǎn)移和資金存貸活動。通過地下錢莊，跨境電商的外幣能夠按照錢莊匯率兌換成人民幣，不僅耗時短，而且匯率高于銀行，所以對很多商戶來說具有很大的吸引力。當然，這種模式存在著法律風險，而且萬一遇到錢莊卷款，貨款也無法收回。[3]

3 第三方支付平臺

目前，國際網(wǎng)上跨境支付的主體形式為通過第三方支付平臺進行資金的清算。國內(nèi)第三方支付機構主要通過與銀行合作開展跨境網(wǎng)上支付服務，提供與銀行支付結算系統(tǒng)接口的交易支付平臺的網(wǎng)絡支付模式。這種方法是目前比較安全通用的結匯渠道，以下重點介紹PayPal和國際支付寶兩種第三方支付平臺。

3.1 PayPal

PayPal是全球最大的第三方支付平臺，是全球最安全、接受度最廣的支付方式之一，目前是小額跨境貿(mào)易工具中最主流的付款方式。PayPal在線資金安全，付款快捷、方便，可以使用各種工具管理交易，買家付款后，立刻顯示PayPal余額，另外可以解除買家付款收不到貨的擔憂。國外買家使用率占80%以上，買家在歐美地區(qū)覆蓋廣，只需要一個郵箱便能注冊，開戶免費。

3.2 國際支付寶

阿里巴巴國際支付寶是一種第三方支付擔保服務，而不是一種支付工具。由阿里巴巴與支付寶聯(lián)合開發(fā)，旨在保護國際在線交易中買賣雙方的交易安全所設。目前國際支付寶支持的支付方式有信用卡、T/T銀行匯款。它的風控體系可以防止用戶在交易中免受信用卡盜卡的欺騙，而且只有當且僅當國際支付寶收到了客戶的貨款，才會通知賣家發(fā)貨，這樣可以避免用戶在交易中使用其他支付方式導致交易欺詐。

4 跨境電商的國際結算風險

雖然跨境電子商務及其支付業(yè)務得到了迅猛發(fā)展，但是同時也存在著巨大的風險，體現(xiàn)在以下方面。

4.1 跨境電商支付交易信用風險

跨境支付交易的信用風險主要分為三類：一類是第三方支付機構本身的交易風險。因為，目前跨境電商作為一種新型業(yè)態(tài)，行業(yè)的一系列規(guī)則和法規(guī)還不成熟。我國第三方支付機構在缺乏相應的市場準入和相關管理的條件下，必然存在諸多經(jīng)營風險。另一類是支付平臺用戶遭遇的交易風險。因為，在跨境支付交易過程中平臺用戶可能會遭遇各類網(wǎng)絡支付安全問題，將面對支付信息丟失、個人隱私信息被竊取、銀行卡被盜用、賬號被盜等風險。還有一類是信用風險。由于跨境支付屬于商業(yè)信用，對于交易雙方而言，在某種程度上都存在著一定的信用風險。

4.2 跨境電商支付欺詐風險

跨境電商支付欺詐是很多跨境電商都遭遇過的問題?？缇持Ц督灰走^程中發(fā)生的大多數(shù)欺詐交易需要經(jīng)歷很長周期，往往要兩到三個月才能判定一筆交易是否屬于欺詐交易，并且跨境支付交易的主體遍布全球各地，這些無疑都加大了跨境電商支付欺詐風險。

4.3 跨境電商支付資金風險

很多從事跨境電商的中小企業(yè)都存在自身資金實力不足的問題，而在跨境支付結算過程中還會存在資金到賬時間問題，一般情況下資金不能立即到賬，需要經(jīng)過結算銀行購匯或結匯支付，支付平臺完成交易資金清算常常需要7～10天，這些資金風險可能會導致企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)存在問題。

5 跨境電商的國際結算風險應對策略

5.1 建立風險預警機制

建立起一套完整的風險預警管理機制對跨境電商和支付機構都非常重要。面對不斷發(fā)生的跨境電商欺詐交易，可以建立信用管理系統(tǒng)，將失信的交易方納入信用黑名單中，限制其跨境交易范圍。設置支付平臺用戶防盜系統(tǒng)，以防賬戶盜用和信息泄露，并最終借助管控交易數(shù)據(jù)等手段降低交易風險欺詐的可能性。

5.2 加強部門監(jiān)管力度

在跨境支付交易的過程中，支付機構應嚴格按照相關法律法規(guī)，并遵循有關部門發(fā)布的指導意見審核交易信息的真實性及交易雙方的身份。國家相關部門也應定期抽查并審核交易雙方的身份信息，并對沒有嚴格執(zhí)行規(guī)定的第三方支付機構進行處罰。同時應制定科學的監(jiān)管方案對支付機構進行監(jiān)管，并促進支付機構聯(lián)合海關、工商、稅務部門進行合作，建立跨境貿(mào)易信息共享平臺，使得跨境交易的監(jiān)測更加準確和高效。

5.3 經(jīng)營者提高自身法律意識

跨境電商經(jīng)營者在日常經(jīng)營過程中應該持續(xù)學習支付平臺的規(guī)則和條款，在實際的跨境經(jīng)營中要善于保護好自己的賬戶信息和資金安全。另外，跨境電商支付平臺的用戶在遇到風險后要善于利用行業(yè)協(xié)會的優(yōu)勢，積極應訴取得訴訟的主動權，保證自己的資金安全。

參考文獻：

[1]嚴圣陽.我國跨境電商支付現(xiàn)狀與發(fā)展前景[J].經(jīng)營與管理，2014（5）.

[2]王大賢，邱繼崗.對網(wǎng)上跨境支付與外匯管理對策的探討[R].2008中國國際貿(mào)易學會年會暨國際貿(mào)易發(fā)展論壇論文集，2008.

[3]高小香，劉茜閩.跨境電子商務支付風險研究簡[J]市場觀察，2015（z1）：83-84.