丁娜

摘要：在現(xiàn)代市場經(jīng)濟時代，中小企業(yè)健康持續(xù)的發(fā)展離不開金融的支持。中小企業(yè)能否從金融市場獲得及時、穩(wěn)定和持續(xù)的資金支持，對中小企業(yè)的生存、發(fā)展乃至壯大都至關(guān)重要。本文通過調(diào)研歸納出河南省金融支持中小企業(yè)發(fā)展面臨的問題，對制約河南中小企業(yè)發(fā)展的原因進行深層次分析，進而提出符合河南省省情的金融支持中小企業(yè)發(fā)展的對策。

關(guān)鍵詞：河南??；金融支持；中小企業(yè)；問題及對策

中圖分類號：F270 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）030-000-02

近年來，河南省中小企業(yè)發(fā)展迅速，已成為河南省經(jīng)濟發(fā)展的重要增長點。截至2014年8月底，全省中小企業(yè)單位數(shù)達到41.46萬家，從業(yè)人數(shù)達到1218萬人。全省中小企業(yè)完成增加值12627.79億元，實現(xiàn)總產(chǎn)出41712.18億元，完成營業(yè)收入40771.9億元，實交稅金1058.63億元，此四項指標均同比增長17%以上。然而在企業(yè)融資需求方面，72.4%的企業(yè)反映有融資需求，在有融資需求的企業(yè)中，49.8%的企業(yè)融資需求能夠得到滿足，50.2%的企業(yè)融資需求不能得到滿足。河南省中小企業(yè)的發(fā)展備受資金短缺的困擾，已成為困擾我省中小企業(yè)的發(fā)展首要的難題。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟時代，資金主要通過金融市場獲得。中小企業(yè)能否從金融市場獲得及時、穩(wěn)定和持續(xù)的資金支持，對中小企業(yè)的生存、發(fā)展乃至壯大都至關(guān)重要。

一、相關(guān)概念界定

（一）中小企業(yè)

針對中小企業(yè)概念的界定，我國近年來進行了多次調(diào)整，每次調(diào)整規(guī)模標準也在不斷修改變化。截至2011年6月18日，我國工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、發(fā)展改革委和財政部為貫徹落實《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》和《國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2009〕36號），經(jīng)國務(wù)院同意，制定并印發(fā)了《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》。新規(guī)范將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標，同時結(jié)合各行業(yè)特點制定。全面、準確地界定中小企業(yè)不僅有利于各國對自身經(jīng)濟發(fā)展狀況和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的正確把控，也有助于各國政府將有限的資源投到中小企業(yè)，使中小企業(yè)得到政府相應(yīng)的政策幫扶。本文認為中小企業(yè)，是相對于大型企業(yè)而言的，指人員、資產(chǎn)與經(jīng)營規(guī)模都比較小的經(jīng)濟單位。

（二）金融支持

理論界認為金融支持有廣義和狹義之分。廣義的金融支持是指金融資金對經(jīng)濟發(fā)展的推動、調(diào)度和潤滑作用，即金融機構(gòu)通過融通資金、交易結(jié)算、信息收集及社會管理等功能推動和支撐企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。狹義的金融支持是指政府通過采取某種恰當?shù)呢泿耪邔崿F(xiàn)經(jīng)濟的增長的目的，從這種角度看，金融資源的分配就不是完全依據(jù)資金的效率標準，而是為了迎合政府的相關(guān)政策需要。簡言之，金融支持的作用在于，金融機構(gòu)和政府通過提高資金使用率和運行效率，從而達到緩解資金供求矛盾、支持國家經(jīng)濟發(fā)展的作用。實踐證明，一個國家和地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平同其金融支持是密切相關(guān)的，金融支持體系越健全，金融工具越豐富，金融服務(wù)的效率越高，金融交易越發(fā)達，經(jīng)濟發(fā)展速度就越快。

二、河南省金融支持中小企業(yè)發(fā)展過程中面臨的問題

河南省地處我國中原地帶，地理位置優(yōu)越，勞動力資源豐富，中小企業(yè)擁有巨大的市場發(fā)展?jié)摿?。河南省中小企業(yè)的發(fā)展對促進河南省由傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大省轉(zhuǎn)化為工業(yè)大省發(fā)揮著重要的作用。然而，河南省中小企業(yè)數(shù)量繁多、質(zhì)量參差不齊，大部分中小企業(yè)很難獲得金融機構(gòu)的資金支持，一直是制約河南省中小企業(yè)迅速發(fā)展的難題。通過深入細致的調(diào)查分析，河南省在金融支持中小企業(yè)發(fā)展過程中主要存在以下幾個方面的問題。

（一）中小企業(yè)貸款違約居高不下

河南省中小企業(yè)的發(fā)展亟需大量的資金支持，但大多數(shù)中小企業(yè)的資質(zhì)欠佳，主要表現(xiàn)在以下三個方面：一是中小企業(yè)自身的規(guī)模不大，抵抗外界環(huán)境變化的能力比較弱，破產(chǎn)率比較高。比如河南省信陽市的中小企業(yè)尤其是中小制造業(yè)，企業(yè)自身資質(zhì)比較差，缺乏資金來源渠道，很容易因外界環(huán)境變化而倒閉。二是河南省中小企業(yè)大多屬于家族式企業(yè)，職責(zé)分配不明確，信息不透明，財務(wù)數(shù)據(jù)失真，沒有建立起比較規(guī)范的現(xiàn)代公司管理體系，導(dǎo)致銀行等金融機構(gòu)很難根據(jù)失真的財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測中小企業(yè)未來能否及時還款，從而對貸款審核更加嚴格，這進一步加劇了中小企業(yè)的獲得資金支持的難度。三是中小企業(yè)不誠信的行為使其在銀行等金融機構(gòu)的信譽度大打折扣，致使銀行惜貸，加劇了中小企業(yè)從銀行等金融機構(gòu)獲得資金支持的難度。此外，一些中小企業(yè)通過制造虛假財務(wù)信息，粉飾財務(wù)報表以騙取銀行貸款。銀行等金融機構(gòu)考慮到中小企業(yè)自身規(guī)模小，管理混亂以及信用意識差等實際情況，為了避免遭受損失，降低違約率，不得不調(diào)高貸款門檻規(guī)避中小企業(yè)的違約風(fēng)險。

（二）融資性擔(dān)保機構(gòu)數(shù)量不足

改革開放以來，為了促進河南省中小企業(yè)的迅速發(fā)展，河南省委省政府和金融管理局已經(jīng)初步構(gòu)建了一套相對完善支持中小企業(yè)的發(fā)展的金融體系。然而，由于諸多歷史遺留和現(xiàn)實難題，河南省金融支持中小企業(yè)發(fā)展體系主要以政策性銀行和國有商業(yè)銀行為主，但是專門面向中小企業(yè)的融資性擔(dān)保機構(gòu)比較少。根據(jù)河南省工信廳融資擔(dān)保處統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2015年初，河南省融資性擔(dān)保機構(gòu)不足300家，其擔(dān)保規(guī)模不大，擔(dān)保方式單一，擔(dān)保成本很高，缺乏相應(yīng)的反擔(dān)保機制，從而無法滿足河南省中小企業(yè)對融資擔(dān)保的需求。近年來，河南省許多中小企業(yè)雖然市場潛力巨大，情景光明，大多由于無法獲得融資性擔(dān)保機構(gòu)的有效擔(dān)保，很難取得銀行等金融機構(gòu)的貸款支持。因此，中小企業(yè)在實際擔(dān)保過程中，經(jīng)常面臨找不到合適的融資性擔(dān)保機構(gòu)，難以取得資金支持的困境。

（三）信貸資源投放不足

目前，河南省信貸資源投放不合理主要表現(xiàn)在兩個方面：一是信貸資源的投放存更加青睞實力強勁的大型國有企業(yè)以及民營企業(yè)，對省內(nèi)中小企業(yè)的貸款審核程序嚴格，信貸額度不大，無法滿足中小企業(yè)的資金需求，不利于中小企業(yè)的迅速崛起。尤其目前處于國內(nèi)經(jīng)濟低迷和結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵時期，部分中小企業(yè)由于得不到及時的信貸資金支持，很可能面臨破產(chǎn)清算。二是信貸資源的投放存在地區(qū)差異。信貸資源投放越來越傾向經(jīng)濟發(fā)展較好的地區(qū)，對經(jīng)濟相對落后地區(qū)的中小企業(yè)投放的貸款額度較少，不利于河南省經(jīng)濟均衡發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，2015年，河南省省會鄭州由于其獨特的經(jīng)濟優(yōu)勢獲得了最多的信貸資源支持，占據(jù)全省將近一半的貸款額度，是取得最少貸款額度地區(qū)濮陽市的二十多倍。此外，由于目前我國還沒有形成統(tǒng)一規(guī)范的金融制度，針對不同發(fā)展水平的地區(qū)，各級地方政府沒有權(quán)利決定信貸資源的審批制度和投放額度，只能給符合專項優(yōu)惠政策的中小企業(yè)以信貸資金支持，無法滿足各地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的資金需求。

（四）信用基礎(chǔ)設(shè)施相對落后

根據(jù)河南省工信委中小企業(yè)服務(wù)局數(shù)據(jù)統(tǒng)計，截至2015年3月份，我省已經(jīng)擁有45.9萬家中小企業(yè)，占河南省企業(yè)總數(shù)的98%左右，資產(chǎn)總額為31846.43億元，營業(yè)收入高達69149.72億元。我省中小企業(yè)的發(fā)展迅速，迫切需要銀行等金融機構(gòu)大量的資金支持。但目前我省信用基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)相對比較落后，針對中小企業(yè)的資信調(diào)查及信用評級機構(gòu)相對不足，銀行很難從第三方信用評級機構(gòu)獲得有效的中小企業(yè)的有用的信息。一般情況，針對中小企業(yè)的貸款申請，銀行等金融機構(gòu)只能通過自身信貸部門收集整理信息，對中小企業(yè)的資信情況進行判斷。與信用基礎(chǔ)設(shè)施相對發(fā)達的國家和地區(qū)相比，銀行等金融機構(gòu)的成本過高，導(dǎo)致部分中小企業(yè)很難從銀行等金融機構(gòu)獲得貸款，嚴重制約了我省中小企業(yè)的發(fā)展。因此，我省中小企業(yè)對信用服務(wù)的迫切需求促使政府部門需要加快我省信用基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)與完善。

三、河南省金融支持中小企業(yè)發(fā)展的對策

一個國家或者地區(qū)的經(jīng)濟有沒有活力，在很大程度上取決于中小企業(yè)的發(fā)展情況。為了給我省中小企業(yè)營造一個良好的發(fā)展環(huán)境，考慮到我省中小企業(yè)自身的弱質(zhì)性和中小企業(yè)融資的特殊性，提出了以下幾點建議：

（一）加快中小企業(yè)自身建設(shè)

河南省中小企業(yè)貸款違約率居高不下，主要是由于我省中小企業(yè)自身素質(zhì)不高，發(fā)展滯后。因此，要想降低我省中小企業(yè)的貸款違約率，必須從加強我省中小企業(yè)的自身建設(shè)入手。首先，建立健全中小企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)管理制度。對中小企業(yè)進行改革，促使中小企業(yè)逐步建立起規(guī)范的管理模式，改善企業(yè)的財務(wù)管理制度，加強人力資源管理，降低中小企業(yè)整體的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險，從而降低銀行的貸款清償風(fēng)險。其次，增強中小企業(yè)的信用度。一方面，中小企業(yè)的所有者眼光要放長遠，銀行征信記錄上留下良好記錄，避免因不良信用記錄失去從銀行等金融機構(gòu)貸款的可能。另一方面在日常經(jīng)營過程中，中小企業(yè)注意和銀行保持良好的合作關(guān)系。比如日常業(yè)務(wù)結(jié)算在固定的銀行辦理，這樣有助于該銀行收集中小企業(yè)的經(jīng)營信息，判斷中小企業(yè)的財務(wù)狀況，作為其發(fā)放貸款的一個有利參考標準，有助中小企業(yè)獲得資金支持。此外，中小企業(yè)還可以不斷優(yōu)化自身的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，積極地響應(yīng)國家政策，獲得國家財政補貼，解決融資難題。

（二）建立健全信用擔(dān)保體系

目前，河南省的股票和債券市場發(fā)展尚處于初級階段，我省大部分中小企業(yè)從股票和債券市場獲得直接資金支持幾率不大。在未來相當長的一段時期內(nèi)，河南省中小企業(yè)獲得資金的途徑主要靠銀行間接融資方式。然而，我省大部分中小企業(yè)自身素質(zhì)差，且缺乏中小企業(yè)銀行間接融資所需要的信用擔(dān)保體系，直接制約著我省中小企業(yè)的發(fā)展。考慮到發(fā)達國家和地區(qū)的成功經(jīng)驗，我省中小企業(yè)可以通過建立和完善信用擔(dān)保體系以增強中小企業(yè)的信用等級，緩解中小企業(yè)從銀行間接融資難的問題。主要做法：一是增加中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)的數(shù)量。比如政府設(shè)立政策性融資擔(dān)保機構(gòu)，中小企業(yè)團體可以聯(lián)合出資成立商業(yè)擔(dān)保和互助性擔(dān)保組織機構(gòu)，滿足中小企業(yè)對融資擔(dān)保機構(gòu)的需求。二是完善相關(guān)法律，規(guī)范信用擔(dān)保體系。通過修改中小企業(yè)信用擔(dān)保條例和中小企業(yè)信用擔(dān)保法，規(guī)范信用擔(dān)保體系，為擔(dān)保行業(yè)營造營造一個健康的法律環(huán)境。

（三）改革現(xiàn)有的信貸管理制度

自2007年美國金融危機以來，我國眾多金融機構(gòu)紛紛縮小信貸投放規(guī)模，加強了授權(quán)授信管理，即使政府和央行注入了大量的資金，到目前為止，這種信用緊縮的狀況仍未得到很好的改善。銀行等金融機構(gòu)的信貸管理制度異常嚴格，需要層層審批，效率低下，難以及時滿足企業(yè)的貸款需求。尤其是對許多效益不太好的中小企業(yè)審核更加嚴格，助長了銀行信貸人員逃避風(fēng)險，消極怠工的傾向。銀行等金融機構(gòu)嚴格的信貸管理制度嚴重制約著我省中小企業(yè)的發(fā)展，特別是不利于那些風(fēng)險和收益均高的中小型高科技企業(yè)的發(fā)展。因此，政府和金融機構(gòu)有必要采取一定的措施改革現(xiàn)有的信貸管理制度。一方面，政府貨幣政策引導(dǎo)銀行加大對中小企業(yè)的信貸投放力度，規(guī)范其信貸管理制度，盡快建立健全激勵與約束相結(jié)合的信貸管理機制，從而改善我省中小企業(yè)從銀行難以獲得資金支持的現(xiàn)狀。另一方面，金融機構(gòu)內(nèi)部要提高信貸的授權(quán)授信靈活性。伴隨我國的宏觀調(diào)控政策、中小企業(yè)的實際情況以及河南省各地區(qū)的經(jīng)濟狀況等的變化，銀行等金融機構(gòu)的信貸授權(quán)授信制度也要因地制宜地進行調(diào)整。此外，金融機構(gòu)還可以加強信貸人員的責(zé)任制，給予相應(yīng)的獎勵和懲罰，進而激發(fā)信貸人員工作的積極性。

（四）加快信用基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

加快信用基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是提高我省中小企業(yè)信用等級，降低銀行信貸風(fēng)險的最直接的方式。一方面鼓勵更多的中小企業(yè)中介服務(wù)機構(gòu)為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，幫助財務(wù)管理混亂的中小企業(yè)提高財務(wù)管理水平，從而使其信用等級達到銀行信貸審核的標準。另一方面通過成立中小企業(yè)聯(lián)合會，發(fā)揮行業(yè)自律功能，規(guī)范中小企業(yè)的經(jīng)營行為，提高其失信成本，為中小企業(yè)的發(fā)展搭建一個良好的信息資源共享平臺。比如建立中小企業(yè)經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、中小企業(yè)園區(qū)及工業(yè)園區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施，從而為中小企業(yè)的健康發(fā)展保駕護航。

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