孫嘉陽，王一斌

摘要：在我國(guó)聚焦“三農(nóng)”發(fā)展的視角下，黑龍江省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了長(zhǎng)足進(jìn)步。黑龍江省農(nóng)村信用社為廣大農(nóng)戶提供的信貸農(nóng)業(yè)貸款是保障農(nóng)民收入穩(wěn)步提升的關(guān)鍵。然而，受外在和內(nèi)在因素的影響，黑龍江省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不良貸款的現(xiàn)象頻頻發(fā)生。大量的不良貸款對(duì)黑龍江省農(nóng)村信用社的健康發(fā)展形成了潛在威脅，因此，分析農(nóng)村信用社產(chǎn)生不良貸款原因有著重要的意義，也對(duì)后續(xù)研究如何控制不良貸款的產(chǎn)生提供一定的借鑒價(jià)值。

關(guān)鍵詞：黑龍江省；農(nóng)村信用社；不良貸款；原因

中圖分類號(hào)： F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A DOI編號(hào)： 10.14025/j.cnki.jlny.2017.01.044

黑龍江省農(nóng)村信用社不僅助力黑龍江省發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，也為廣大農(nóng)戶進(jìn)行各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供了大量的資金。在不斷提高農(nóng)民收入的同時(shí)，也促進(jìn)了黑龍江省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定性。然而，現(xiàn)階段不僅是黑龍江省，乃至全國(guó)的農(nóng)村金融體系都有待完善，農(nóng)村信用社在改革、發(fā)展的過程中仍然有很多不同的問題需要解決、改進(jìn)和完善。在貸款收益為主要盈利來源的背景下，不良貸款問題便成了農(nóng)村信用社存在的最嚴(yán)重的問題之一[1]。黑龍江省農(nóng)村信用社不良貸款的發(fā)生使得農(nóng)村信用社不得不背負(fù)巨額的債務(wù)，也擾亂了農(nóng)戶辦理正當(dāng)農(nóng)業(yè)貸款的秩序，這些都使得農(nóng)村信用社創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益的能力逐步降低，大大增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，給很多農(nóng)村信用社帶來了嚴(yán)重的負(fù)面影響。如果不良貸款發(fā)展趨勢(shì)不加以控制則將嚴(yán)重影響黑龍江省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的提升。因此對(duì)農(nóng)村信用社不良貸款風(fēng)險(xiǎn)加以控制解決，對(duì)不斷促進(jìn)黑龍江省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和提高農(nóng)民收入意義重大。

1 農(nóng)村獨(dú)有的金融環(huán)境引發(fā)不良貸款發(fā)生

1.1 農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特殊性加大貸款風(fēng)險(xiǎn)

黑龍江省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)主體主要包括糧食產(chǎn)業(yè)、林牧業(yè)及養(yǎng)殖業(yè)等。這些產(chǎn)業(yè)受自然災(zāi)害影響甚大，同時(shí)黑龍江省的農(nóng)業(yè)科技經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度還不足以完全抵抗自然災(zāi)害帶來的嚴(yán)重影響。一旦發(fā)生較大的不可預(yù)見的自然災(zāi)害時(shí)將會(huì)對(duì)黑龍江省的農(nóng)業(yè)造成嚴(yán)重?fù)p失，造成全省范圍內(nèi)難以彌補(bǔ)的經(jīng)濟(jì)損失，從而導(dǎo)致農(nóng)業(yè)貸款無法收回，不良貸款率上升[2]。

黑龍江省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)主要以原農(nóng)產(chǎn)品為主，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益低，導(dǎo)致貸款收益低。目前，我國(guó)高端的農(nóng)副產(chǎn)品深加工仍處在發(fā)展期，經(jīng)濟(jì)效益相對(duì)較低?；诖税l(fā)放的大量農(nóng)業(yè)貸款換回的收益比較低，而農(nóng)信社定的貸款利率相對(duì)較高，貸款收益比與利率比之間存在的不均衡性使得借貸的農(nóng)戶難以維持正常的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，最終導(dǎo)致了信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)是一個(gè)周期較長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)較高的產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)與第二、第三產(chǎn)業(yè)相比有很大的不同，前期生產(chǎn)投入較大，而且基本上沒有任何產(chǎn)出，不確定性很大。

1.2 跟風(fēng)現(xiàn)象明顯

黑龍江省廣大農(nóng)民的文化素質(zhì)普遍偏低，更談不上具備一定的經(jīng)濟(jì)金融知識(shí)。他們?cè)谵r(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中往往受村干部的影響甚大，在農(nóng)村各類金融交易過程中，村干部往往會(huì)成為廣大農(nóng)民進(jìn)行借貸的風(fēng)向標(biāo)，引起廣大農(nóng)民跟風(fēng)。同時(shí)農(nóng)村信用社的農(nóng)戶聯(lián)保貸款較多，假使其中的一個(gè)聯(lián)保組織出現(xiàn)了一筆不良貸款，其他組員或者機(jī)構(gòu)將會(huì)進(jìn)行模仿和跟風(fēng)，這必然會(huì)對(duì)整個(gè)區(qū)域的借款歸還產(chǎn)生惡劣的影響。

1.3 農(nóng)信社自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱

黑龍江省廣大農(nóng)村地區(qū)主要為農(nóng)民提供金融服務(wù)的組織機(jī)構(gòu)為農(nóng)村信用社，而農(nóng)村信用社與城市其他商業(yè)銀行相比其規(guī)模和資金儲(chǔ)備量都要小的多，這也是農(nóng)村人口數(shù)量特性所決定的。例如一旦較大風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，僅僅只靠農(nóng)村信用社是無法承擔(dān)并化解的，其抵抗自身的風(fēng)險(xiǎn)還很弱。

2 信用社不良貸款形成原因的特殊性

2.1 金融改革深化依然不足

雖然近年來國(guó)家和當(dāng)?shù)卣疄榇龠M(jìn)黑龍江省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展在對(duì)農(nóng)村金融進(jìn)行不斷地深化和改革，然而受限于內(nèi)外在的多重因素影響，黑龍江省農(nóng)村金融改革深化力度依然不夠。例如，在金融業(yè)務(wù)和金融產(chǎn)品種類方面，受限于農(nóng)村人口和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，相對(duì)來說要傳統(tǒng)單一得多，這也嚴(yán)重影響農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。

2.2 貸款間接轉(zhuǎn)移導(dǎo)致不能按期回收

通常當(dāng)農(nóng)戶向農(nóng)村信用社申請(qǐng)一定金額的農(nóng)業(yè)貸款從事專項(xiàng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)時(shí)農(nóng)信社都會(huì)進(jìn)行分類和統(tǒng)計(jì)，對(duì)農(nóng)民從事的農(nóng)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查、分析、評(píng)估和審核，以此來降低貸款違約風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社在為農(nóng)戶發(fā)放貸款時(shí)也會(huì)具體規(guī)定農(nóng)貸的使用用途。然而，當(dāng)農(nóng)民接受到農(nóng)村信用社發(fā)放的貸款后，出于個(gè)人原因或者政府政策導(dǎo)向，原本規(guī)劃的貸款使用途徑可能會(huì)發(fā)生變化，一旦農(nóng)貸資金使用到不良項(xiàng)目上必將降低其收益水平，這種貸款的間接轉(zhuǎn)移降低了經(jīng)濟(jì)效益，使得農(nóng)民無法正常按時(shí)足額還款，最終變成一筆不良貸款。另外，廣大農(nóng)民受限于其經(jīng)濟(jì)能力，在辦理抵押貸款時(shí)不能提供有價(jià)值的抵押物，大多數(shù)只能抵押自己的房屋或土地使用權(quán)等，農(nóng)民的房屋和土地使用權(quán)流動(dòng)性很低，轉(zhuǎn)換成本高，專有性強(qiáng)，變現(xiàn)能力差。因此，貸款違約后，收回資金較少，風(fēng)險(xiǎn)高。

2.3 貸款方式軟性化的影響

目前黑龍江省農(nóng)村信用社可為農(nóng)戶提供的貸款種類主要有信用貸款、保證貸款和抵押貸款。將這三種貸款產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)由高到低依次排序?yàn)椋和耆拷杩钊说男庞脽o任何抵押的信用貸款，第三方提供擔(dān)保的保證貸款，提供房屋或土地使用權(quán)的抵押貸款。據(jù)官方部門調(diào)查統(tǒng)計(jì)顯示，黑龍江省農(nóng)村信用社提供的信用貸款和保證貸款占貸款總數(shù)的90%以上，農(nóng)民基本上拿不出符合農(nóng)信社規(guī)定的有價(jià)值的抵押物，造成抵押貸款數(shù)量極小。不論是對(duì)信用貸款而言還是保證貸款，當(dāng)借款人由于某種原因無力還貸時(shí)，這種債務(wù)轉(zhuǎn)移給保證人后，保證人代為償還借款的主動(dòng)性與實(shí)際工作的開展要在很大程度上低于抵押貸款，其實(shí)從根本上來講這是一種無法進(jìn)行抵押貸款和推行票據(jù)貼現(xiàn)的狀況下而取得的一個(gè)折衷方法，所以不容易形成有效的自我制約現(xiàn)象。

參考文獻(xiàn)

[1] 劉新民，等.農(nóng)村信用社不良貸款成因剖析[J].金融理論與實(shí)踐，2001，（08）.

[2] 辜東.農(nóng)村信用社不良貸款的形成原因及施治措施[J].信用中國(guó)，2007.

作者簡(jiǎn)介：孫嘉陽，在讀本科生，研究方向：金融學(xué)。

通訊作者：王一斌 ，助教 ，研究方向：俄羅斯文化。