文/張暉 編輯/韓英彤

對(duì)拒付時(shí)不符點(diǎn)如何列明的思考

文/張暉 編輯/韓英彤

擬制拒付通知時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循國際慣例，結(jié)合國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)，清楚地傳達(dá)拒絕的理由，保證不符點(diǎn)的準(zhǔn)確性和具體性，使信用證交易更加公平合理。

信用證結(jié)算時(shí)，國際慣例賦予銀行對(duì)有不符點(diǎn)的單據(jù)拒付的權(quán)力，同時(shí)也規(guī)定了需履行的責(zé)任和義務(wù)。UCP600第16條對(duì)拒付的主體、時(shí)點(diǎn)和拒付通知的內(nèi)容都有詳盡規(guī)定，如果未按該規(guī)定行事，將無權(quán)宣稱交單不符。那么，如何列明才是有效的拒付，值得我們探討。

案例背景

開證行：QATAR DEVELOPMENT BANK, DOHA

金額：USD137514.96

46A要求一份由船只/代理人的承運(yùn)人/船東/代理人/船長出具的證明,以證實(shí)：

A.船只按照海事法律法規(guī)允許進(jìn)入任何阿拉伯港口。該船為定期班輪運(yùn)輸船只，遵循在指定港口裝卸貨的交易和廣告計(jì)劃，船齡不超過15年，適用于協(xié)會(huì)船級(jí)社條款。

B.確認(rèn)該船只（注明船名）持有有效的國際安全管理證書（ISM 代碼）。

C.裝運(yùn)包括船只、旗幟、港口/機(jī)場(chǎng)、裝船和轉(zhuǎn)運(yùn)均需符合卡塔爾法律法規(guī)。

47A附加條款要求所有單據(jù)須以QATAR DEVELOPMENT BANK, DOHA, QATAR, NOTIFY: ALUMANA INDUSTRIES為抬頭，不接受含其他名字的單據(jù)。

案例經(jīng)過

2016年1月12日，受益人在我行辦理出口交單，提單顯示承運(yùn)人為PACIFIC INTERNATIONAL LINES (PTE) LTD，由其代理PACIFIC INTERNATIONAL LINES (CHINA)LTD GUANGZHOU BRANCH簽署。經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)船公司證明有如下不符點(diǎn)：

（1）內(nèi)容A中多打了“SUBJECT TO WITHOUT NOTICE”。

（2）右下角表明由承運(yùn)人代理簽署，但中部卻注明“FROM∶ PACIFIC INTERNATIONAL LINES LTD”，與承運(yùn)人、代理皆有出入。

（3）未按47A要求注明“NOTIFY∶ALUMANA INDUSTRIES”。

我們提示客戶上述不符點(diǎn)?？蛻艨紤]到交單期臨近，確認(rèn)不再修改,當(dāng)日單據(jù)徑寄開證行。

18日下午，我們收到開證行拒付電，提出：“SHIPPING CO CERTIFICATE IS NOT CERTIFIED AS PER LC TERMS.”

對(duì)開證行提出的不符點(diǎn)，我們認(rèn)為，該不符點(diǎn)沒有清晰、明確地指出是證實(shí)內(nèi)容不符，還是出具主體不符。如果是前者，則沒有具體指出是多打了上述（1）所指的字眼，還是未按（3）所要求注明信息，抑或指C中刪除了“/ AIRPORTS”；如果屬后者，則沒有指出是（2）所指簽署人名稱有出入，還是對(duì)出具人用斜線表示的理解不同。綜上，該拒付又是否有效呢？

拒付通知中不符點(diǎn)的描述必須具體明確，易于辨認(rèn)，目的是使受益人能及時(shí)明了不符點(diǎn)，并能據(jù)此改正，重新交單。這是國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)默認(rèn)的要求，UCP600第16條也進(jìn)一步闡明了要求和趨勢(shì)。

ICC在多次咨詢意見中也表達(dá)上述觀點(diǎn)。如在對(duì)某鐵路運(yùn)輸單據(jù)的糾紛裁定中，開證行提出“鐵路運(yùn)單修改處未證實(shí)”的不符點(diǎn)，ICC遂以沒有具體指明哪個(gè)地方的更正未被證實(shí)為由，裁定不符點(diǎn)不成立。又如，ICC在其第TA605號(hào)咨詢意見中，對(duì)開證行列出的“惠普制產(chǎn)地證內(nèi)容與其他單據(jù)不一致”的不符，也因不符點(diǎn)提得不具體明確而認(rèn)定為無效不符點(diǎn)。

我國法院也有類似案例。如日本松本光春不符點(diǎn)提法不足案中，開證行提出“貨物描述與信用證不符”，浙江紹興中級(jí)人民法院判決不符點(diǎn)不成立。判決理由是：根據(jù)UCP600第16條，拒付通知必須聲明銀行拒絕承付或議付所依據(jù)的每一個(gè)不符點(diǎn)，意指列出不符點(diǎn)的原因必須具體。之所以這樣要求，是因?yàn)橐粋€(gè)籠統(tǒng)的不符點(diǎn)可能會(huì)涵蓋多個(gè)不符點(diǎn)，但籠統(tǒng)的表達(dá)方式會(huì)導(dǎo)致銀行的隨意拒付，受益人則被剝奪了根據(jù)所提不符點(diǎn)修改單據(jù)的權(quán)利，破壞了信用證交易制度。本案不符點(diǎn)不具體，表現(xiàn)在未指明是哪一份單據(jù)的貨物描述或哪一項(xiàng)貨物描述與信用證不符，而且使用的“DIFFER”含義也不明確。所以，該不符點(diǎn)不成立。

在本文所述案例中，按照ISBP745 第A2款，斜線（/）可能導(dǎo)致不同含義，如果仍然使用斜線，且上下文含義不明，則表明允許選擇使用其中的一種或多種。所以，對(duì)于“/”，該船公司證明出具人選擇其中之一，并非不相符。另外，內(nèi)容C按實(shí)際選擇“PORTS”而非“AIRPORTS”，這點(diǎn)也可以排除。那么該拒付電到底針對(duì)哪一點(diǎn)呢？根據(jù)前述慣例、ICC官方以及法院判例的結(jié)論，我們認(rèn)為，開證行對(duì)不符點(diǎn)的表述不具體，不明確到位，應(yīng)為無效不符點(diǎn)。我們遂及時(shí)通知了客戶，并致電開證行反駁不符點(diǎn)，指出，“貴行MT999電文所述不符點(diǎn)并未明確船公司證明如何未按信用證條款證實(shí)。根據(jù)UCP600第16條，拒付無效”。

開證行沒有回電，我們準(zhǔn)備再次發(fā)文，客戶則讓我們等待結(jié)果。幾天后，收到的卻是開證行告知具體不符點(diǎn)的電文：“船公司證明A點(diǎn)注明的‘……SUBJECT TO WITHOUT NOTICE……’與信用證不符，迄今為止，申請(qǐng)人尚未接受單據(jù)?！?/p>

然而，不符點(diǎn)必須一次性全部提出，之后不能再進(jìn)行其他通知或做補(bǔ)充或修改。我們及時(shí)將進(jìn)展告知客戶，準(zhǔn)備反駁開證行?？蛻魧?duì)我們的專業(yè)素質(zhì)及敬業(yè)精神表示滿意。但其考慮到國外客戶強(qiáng)勢(shì)，該信用證后續(xù)還會(huì)交單，在目前經(jīng)濟(jì)下行的情況下，迫切需要與對(duì)方保持合作，故而請(qǐng)我們不再發(fā)文，等待他們的溝通結(jié)果。很快，我們收到承兌電，并敘做了福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。

案例啟示

其一，建議受益人審慎制單。銀行審核的是單據(jù),依據(jù)是單證相符、單單一致。經(jīng)了解，本案中“ SUBJECT TO WITHOUT NOTICE”為雙方日常溝通時(shí)的版本。受益人應(yīng)嚴(yán)格按信用證要求而不是買方單方面的要求繕制單據(jù)，才能使開證行無法拒付。

其二，建議受益人注意交單時(shí)間。為充分享有國際慣例給予的在有效期限內(nèi)更正單據(jù)的權(quán)利，對(duì)尤其是第三方如船公司、檢驗(yàn)公司出具的單據(jù)，受益人應(yīng)盡早交單。需注意的是，如果為境外到期，應(yīng)涵蓋快遞所需時(shí)間。如果時(shí)間充裕，發(fā)現(xiàn)有不符點(diǎn)應(yīng)及時(shí)修改，包括在開證行拒付時(shí)換單補(bǔ)救，以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保障權(quán)益。

其三，建議受益人選擇審單能力強(qiáng)、信譽(yù)良好的銀行作為開證行。如果由申請(qǐng)人選擇，受益人應(yīng)調(diào)查開證行資信、拒付記錄和信譽(yù)等情況。此外，還可視情形投保，一方面可借助中國出口信用保險(xiǎn)公司對(duì)買方、開證行、保兌行（如有）進(jìn)行專業(yè)的資信調(diào)查，防患于未然；另一方面，如果發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失，則可以報(bào)損走索賠程序，最大限度地挽回?fù)p失。

其四，要對(duì)有效拒付通知標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行深入探討。UCP600第16條對(duì)拒付的操作進(jìn)行了規(guī)范：如果是失效的拒付，不得宣稱單據(jù)不符。有效的拒付通知必須包括以下四要素：一是拒付主體應(yīng)為按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有）或開證行。拒付是銀行自身的獨(dú)立行為，銀行應(yīng)以自己而不是申請(qǐng)人的名義提出拒付。拒付的唯一依據(jù)是交單是否相符，而不是申請(qǐng)人的意見。二是拒付通知應(yīng)聲明銀行拒絕承付或議付，即要有明確的拒付意思表示。三是拒付通知要明確說明對(duì)不符單據(jù)如何處置，還需注意通知發(fā)出的時(shí)效性限制。四是要一次性列出所有不符點(diǎn)，且不符點(diǎn)必須具體、明確，易于辨認(rèn)。

實(shí)務(wù)中，什么程度的描述符合要求，什么樣的描述被視為不合格，尺度不易把握。ICC和法院的相關(guān)判例可以為我們提供參考和引導(dǎo)，故總結(jié)以下拒付通知注意事項(xiàng)：

事項(xiàng)一，應(yīng)表明哪份單據(jù)不符。在TOYOTA TSUSHO CORP.V.COMERICA BANK(1996)案中，同一信用證項(xiàng)下受益人一次性提交四份單據(jù)，開證行拒付通知僅表明“因遲裝而拒付”，而未指明是哪套單據(jù)下遲裝。法院認(rèn)為必須要指出問題單據(jù)及具體不符點(diǎn)，故而判定拒付無效。國內(nèi)法院亦持相同觀點(diǎn)，如前述紹興中院的判例。

事項(xiàng)二，要指出哪個(gè)地方不符。在ICC第TA607咨詢意見中，開證行提出“單據(jù)表面上與其他單據(jù)不一致”，ICC認(rèn)為未指明具體不一致的地方，為無效不符點(diǎn)。如注明了，不符點(diǎn)有效。

事項(xiàng)三，不符電文措辭應(yīng)準(zhǔn)確、嚴(yán)謹(jǐn)。一個(gè)韓國判例中，信用證規(guī)定了詳細(xì)的嘜頭，而發(fā)票和提單顯示“N/ M ”(無嘜頭)，開證行以“發(fā)票及提單未注明嘜頭”拒付。法院判定拒付無效。理由是，發(fā)票和提單的嘜頭欄均注有“N/M ”，此標(biāo)記即可被認(rèn)為是嘜頭，并非無嘜頭。如果表述為“發(fā)票和提單的嘜頭和信用證規(guī)定不符”，拒付就會(huì)有效。

事項(xiàng)四，要列明所有不符點(diǎn)。美國“SHAANXI JINSHAN T C I E L E C T R O N I C S C O R P.V.FLEETBOSTON FINANCIAL CORP”一案中，開證行拒付通知中僅說明根據(jù)法院止付令而拒付，并未針對(duì)單據(jù)提出不符點(diǎn)。后法院止付令被撤銷，受益人要求開證行付款。法院判定開證行必須付款，因?yàn)殚_證行未在規(guī)定期限內(nèi)列明不符點(diǎn)，根據(jù)“排除原則”已無權(quán)再拒付，而且止付令已解除，開證行必須付款。這也警示銀行，任何情況下，一份列出所有不符點(diǎn)的有效拒付電必不可少。

總之，我們要樹立正確的單證觀。擬制拒付通知時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循國際慣例，結(jié)合國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)，清楚地傳達(dá)拒絕的理由，保證不符點(diǎn)的準(zhǔn)確性和具體性，使信用證交易更加公平合理。

作者單位：中國民生銀行交易銀行部廣州分部