文/潘德婧 編輯/韓英彤

限定信用證“最早交單期”

文/潘德婧 編輯/韓英彤

對開證行和申請人而言，若不希望受益人過早交單，須靈活運(yùn)用并準(zhǔn)確表達(dá)交單期限條款，以對早交單進(jìn)行有效限制。

在以信用證為結(jié)算方式的國際貿(mào)易中，受益人通常需要盡早交單，以防因過交單期或者效期造成不符；申請人通常也希望盡早獲得受益人的單據(jù)，以便及時(shí)提貨。然而在有些情況下，“交單要趁早”的觀念并非完全正確，甚至還會(huì)招致拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

相關(guān)案例

案例一：開證行J銀行于2015年4月14日收到一筆即期信用證下的交單，經(jīng)審單后確定交單相符，最遲付款日為4月21日。然而，到單前申請人針對該筆信用證下的付款已敘做一筆遠(yuǎn)期購匯業(yè)務(wù)，因合同中與受益人商定的交單期為5月初，故申請人據(jù)此將交割時(shí)間確定為4月30日至5月15日擇期交易。由于受益人提前交單，申請人將面臨因提前交割導(dǎo)致的違約損失。最終，經(jīng)與受益人溝通，國外交單行發(fā)來報(bào)文將付款日期延后至5月4日，申請人得以正常交割后付款。

案例二：開證行J銀行開立一筆即期付款信用證，46A單據(jù)條款分為Part A和Part B兩部分。其中，Part A部分要求包括提單在內(nèi)的多種單據(jù)，交單期為“發(fā)運(yùn)日后21天內(nèi)且不遲于信用證截止日”；Part B為尾款部分，要求的單據(jù)有發(fā)票、提單副本及受益人證明，交單期為“不遲于信用證截止日”。申請人設(shè)置尾款，意在防范提貨后發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)不符卻已全額付款的風(fēng)險(xiǎn)。顯然，申請人希望先收到Part A部分的單據(jù)，先行提貨以確定貨物品質(zhì)，而后收到Part B部分的單據(jù)，再根據(jù)貨物品質(zhì)對貨物價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。然而，2015 年1月12日，開證行同時(shí)收到Part A和Part B部分要求的單據(jù)，經(jīng)審單后確定交單相符。由于兩部分單據(jù)的索匯金額總和超出申請人的預(yù)期，對其當(dāng)時(shí)的資金鏈造成一定壓力。所幸尾款金額相對較小，申請人在最遲付款日2015年1月19日下班前將資金籌齊，完成對外支付。

規(guī)定“最早交單期”

在國際貿(mào)易中，為促使受益人發(fā)貨后盡快交單，信用證通常會(huì)規(guī)定一個(gè)最遲交單期限。UCP600第14條（c）款提供了一條關(guān)于交單期的默認(rèn)規(guī)則：“不遲于發(fā)運(yùn)日后21個(gè)日歷日，但是在任何情況下都不得遲于信用證的截止日?！比欢趯?shí)務(wù)中，僅規(guī)定“最遲交單期”有時(shí)并不能滿足貿(mào)易雙方的需求。如上述兩個(gè)案例中，申請人之所以處于被動(dòng)地位，主要是因?yàn)樾庞米C中僅規(guī)定了“不遲于發(fā)運(yùn)日后21個(gè)日歷日”或者“不遲于信用證截止日”的“最晚交單期”，而未規(guī)定“最早交單期”。其實(shí)案例中的開證行完全可以在開立信用證時(shí)，規(guī)定一個(gè)“最早交單期”，對受益人早交單進(jìn)行限制。

國際商會(huì)在ICC Document 470/ TA.826 中對“早交單”的各種潛在問題進(jìn)行了說明：

在TA.826中，一筆信用證的48項(xiàng)規(guī)定，“Documents must be presented at least 21days after date of shipment but within the validity of the letter of credit（單據(jù)最早應(yīng)在發(fā)運(yùn)日后第21個(gè)日歷日提交，且不得遲于信用證的截止日）”。貨物于2014 年10月10日發(fā)運(yùn)，2014年10月21日，單據(jù)提交至開證行（即發(fā)運(yùn)日后第11個(gè)日歷日），開證行遂以“早交單”為由拒付。

對此，國際商會(huì)認(rèn)為：

（1）TA.826中所咨詢的信用證中“Documents must be presented at least 21days after date of shipment（單據(jù)最早應(yīng)在發(fā)運(yùn)日后第21個(gè)日歷日提交）”的條款的確是對“最早交單期”的規(guī)定。

（2）當(dāng)信用證規(guī)定了“最早交單期”時(shí)，交單行的“早交單”將構(gòu)成一個(gè)有效的不符點(diǎn)，開證行有權(quán)拒付。

（3）當(dāng)交單人對單據(jù)處置無進(jìn)一步指示時(shí)，開證行有權(quán)將因“早交單”而拒付的單據(jù)退回，但必須承付該單據(jù)在最早交單期至信用證截止日之間的再次交單。再次交單享有的審單期限可重新起算。

（4）當(dāng)單據(jù)僅存在“早交單”的不符點(diǎn)時(shí)，如果開證行不退回單據(jù)，“最早交單期”后單據(jù)將變?yōu)橄喾粏?，開證行必須承付。

由此可見，受益人交單一旦早于“最早交單期”，便會(huì)構(gòu)成“早交單”的不符點(diǎn)，開證行有權(quán)拒付。因此，在某些特定的貿(mào)易背景下，通過設(shè)定“最早交單期”限制受益人過早交單是完全合理而且有必要的，雖然“早交單”這一不符點(diǎn)會(huì)隨著時(shí)間推移而自然消失。

案例啟示

對開證行和申請人的啟示

一是要靈活運(yùn)用交單期條款。為避免受益人早交單，開證行與申請人需在信用證開立時(shí)重視對交單期限的設(shè)定，靈活運(yùn)用交單期條款。除了申請人因敘做資金及融資產(chǎn)品導(dǎo)致無法按時(shí)付款的情況外，在允許一批貨物項(xiàng)下分批支款時(shí)，若申請人不希望過早收到后續(xù)交單，也應(yīng)對交單期進(jìn)行限制。此外，通過在信用證單據(jù)條款中加入遠(yuǎn)期才能取得的單據(jù)，同樣可以達(dá)到控制受益人早交單的目的。如案例二中，可以在Part B部分要求提交貨物到港后的檢驗(yàn)證明，即可有效防范受益人過早交單。

二是要準(zhǔn)確表達(dá)交單期限。在國內(nèi)外銀行實(shí)務(wù)中，都發(fā)生過因交單行未能準(zhǔn)確理解信用證關(guān)于最早交單期規(guī)定的條款，而早交單導(dǎo)致拒付的情況。例如上文所述的“Documents must be presented at least xx days after date of xx（單據(jù)最早應(yīng)在XX日后第XX個(gè)日歷日提交）”，其句式雖無語法問題，但并不符合西方國家的表達(dá)習(xí)慣，容易使交單行與受益人誤解為“單據(jù)應(yīng)在XX日后XX天內(nèi)提交”。相比之下，“l(fā)ater than…（晚于…）”和“not earlier…（不應(yīng)早于…）”的含義更為明確。尤其是后者雙重否定的表達(dá)方式，能更好地強(qiáng)調(diào)“最早”這一概念。

三是要謹(jǐn)慎處理“早交單”不符點(diǎn)。當(dāng)出現(xiàn) “早交單”不符點(diǎn)時(shí)，盡管開證行有權(quán)拒付，但不符點(diǎn)會(huì)隨著“最早交單期”來臨而消失。所以當(dāng)信用證僅存在“早交單”不符點(diǎn)時(shí)，開證行及申請人要慎重考慮是否單純以該不符點(diǎn)拒付以及后續(xù)單據(jù)的處理方式。從受益人在“最早交單期”后可以再次交單且即為相符交單來看，“退單”顯然是多此一舉。為避免因無謂的單據(jù)流轉(zhuǎn)影響貿(mào)易進(jìn)程，開證行應(yīng)提示申請人慎重選擇“退單”。適宜的做法是，將單據(jù)保留至能夠達(dá)成相符交單的交單日后進(jìn)行付款贖單。

對交單行和受益人的啟示

一是要突破思維定式，準(zhǔn)確理解交單期限條款。交單行和受益人應(yīng)重視對信用證中交單期限的解讀。限定“最早交單期”的條款與慣常見到僅規(guī)定“最晚交單期”的條款可能僅有個(gè)別詞語之差，但含義卻大不相同。因此在收到信用證通知時(shí)，須突破對交單期認(rèn)知的思維定式，知道不僅有“最遲”，也可能會(huì)有“最早”期限的規(guī)定，并準(zhǔn)確理解，合理把握交單期限。此外，當(dāng)“最早交單期”與交單截止日相隔時(shí)間短，不利于受益人相符交單時(shí)，受益人須及時(shí)與申請人協(xié)商，修改信用證條款。

二是要合理安排交單時(shí)間，防范早交單的風(fēng)險(xiǎn)。如遇到規(guī)定“最早交單期”的信用證，交單行應(yīng)提示受益人注意，對生產(chǎn)、裝船及交單時(shí)間進(jìn)行合理安排。盡管鑒于“最早交單期”的規(guī)定，受益人一般會(huì)選擇在規(guī)定的交單期限內(nèi)交單，但交單時(shí)間也不宜過晚，以便在單據(jù)一旦出現(xiàn)不符點(diǎn)被開證行拒付時(shí)，能通過在交單期內(nèi)盡早交單而爭取到修改、替換單據(jù)的時(shí)間和機(jī)會(huì)。

此外，受益人如敘做融資或者資金產(chǎn)品，還應(yīng)合理推斷開證行付款時(shí)間，以確定融資期限或交割時(shí)間，避免因開證行暫時(shí)拒付而蒙受損失。

為避免受益人早交單，開證行與申請人需在信用證開立時(shí)重視對交單期限的設(shè)定，靈活運(yùn)用交單期條款。

上述對“最早交單期”的應(yīng)對、處置，可歸納如下。對開證行和申請人而言，若不希望受益人過早交單，須靈活運(yùn)用并準(zhǔn)確表達(dá)交單期限條款，對早交單進(jìn)行有效限制；此外，若出現(xiàn)“早交單”不符點(diǎn)時(shí)，由于該不符點(diǎn)會(huì)隨時(shí)間推移而消失，開證行要慎重考慮拒付及之后的單據(jù)處理方式。對交單行和受益人而言，則須認(rèn)識(shí)到交單期條款不但會(huì)有“最遲”期限，也可能會(huì)有“最早”期限。在出現(xiàn)這種情況時(shí)，交單行應(yīng)提示受益人注意，合理安排生產(chǎn)、交單等環(huán)節(jié)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)。只有貿(mào)易雙方都對“最早交單期”予以重視，信用證交單期條款才能有效發(fā)揮其應(yīng)有的作用，促進(jìn)貿(mào)易順利進(jìn)行。

作者單位：中國建設(shè)銀行北京國際貿(mào)易單證處理中心